市永生小额贷款有限责任公司制度汇编样本.doc

化州市永生小额贷款有限责任企业制度汇编一、企业基础制度（一）总经理岗位职责1（二）副总经理岗位职责.2（三）业务管理基础制度.3（四）企业考评措施10二、贷款业务部（一）贷款业务部部门职责 .18（二）贷款业务部部经理岗位职责19（三）贷款业务部部职员岗位职责20（四）贷前调查制度21（五）贷后管理制度26三、风险管理部（一）风险管理部部门职责29（二）风险管理部经理岗位职责30（三）贷款风险控制员岗位职责31（四）风险控制管理制度32（五）责任追究制度361、贷款业务部责任追究制度实施细则.362、风险管理部责任追究制度实施细则.373、综合管理部责任追究制度实施细则.384、稽核财务部责任追究制度实施细则.385、贷款审批人责任追究制度实施细则38（六）贷款审批制度40四、稽核财务部（一）稽核财务部部门职责42（二）财务总监岗位职责43（三）财务管理措施44（四）财务管理及内部审计制度50五、综合管理部（一）综合管理部部门职责.55（二）综合管理部经理岗位职责.56（三）综合管理部文员岗位职责 .57六、印章管理措施60七办公管理制度.62八、人事管理制度68一、企业基础制度（一）总经理岗位职责1. 主持企业日常行政和管理工作，组织实施董事会决议。 2. 组织实施企业年度经营计划和投资方案。 3.拟订企业基础管理制度，董事会同意后组织实施。 4.拟订企业内部机构设置方案，董事会同意后组织实施。 5.制订企业具体规章。 6.聘用和解聘除应由董事会聘用和解聘以外管理人员。 7.根据国家法律法规和企业管理制度，组织对职员考评评议，并决定薪酬奖惩、升降级。 8.管理、防范、消除经营风险和其它相关风险，确保业务高质量。9.聘用律师、注册会计师和资产评定师担任企业法律和财务顾问。10.定时向董事会汇报贷款业务运行情况和财务收支情况。11.着力打造高素质、遵法纪、重道德经营管理班子和业务团体。12.企业章程要求和董事会授予其它职权。（二） 副总经理岗位职责1. 帮助总经理管理企业相关日常事务。 2.分管贷款业务部和风险管理部工作。负责贷款业务管理制度和工作步骤制订和完善。 3.帮助总经理制订和完善贷款审批制度，对参与审批贷款业务负责。 4.负责贷款业务营销管理和收贷收息管理工作。 5.负责上级交代其它工作。 （三）业务管理基础制度第一章 总则第一条 为加强贷款业务管理，规范经营行为，防范资金风险，优化用户结构，提升企业资产质量，依据国家相关法律依据，结合企业实际，制订本制度。第二条 本制度是企业经营和管理必需遵照基础准则，是制订各类管理制度措施基础依据。第三条 企业经营和管理必需坚持正当性，安全性，效益性和流动性相统一标准。第四条 本制度所指业务是企业对用户提供小额贷款发放和财务咨询服务。 第二章 贷款管理业务组织体系第五条 实施审贷岗位分离标准。在办理贷款过程中，将调查、审查、审批、经营管理等步骤工作职责分解，由不一样经营层次和不一样部门部门负担，实现其相互制约和相互支持。第六条 根据“横向平行制约”标准，设置业务营销部门和风险管理部门，成立贷款审批（亦称评审）委员会。业务营销部门负担贷款业务开发、贷款产品设计、业务受理、调查、评定和审批后贷款业务经营管理；风险管理部门负担贷款业务正当、合规性审查和整体风险识别、控制，贷款发放前资料复核，参与不良贷款追回和处理；稽核财务部门负责对发放资料稽核后放款；贷款审批委员会负担贷款业务审议，并负担对应审批责任。第七条 实施贷款审批委员会制度。企业成立贷款审批委员会，（简称贷审会）贷审会是企业贷款业务决议权利机构，审议贷款业务事项，对有权审批人进行制约及支持。贷审会由董事会组员（独立董事长除外）总经理、主管业务副总经理、财务总监等人组成。董事长为贷审会主任委员。业务部经理可列席会议汇报相关情况，但无表决权。贷审会下设办公室，办公室责任人由风险管理部责任人兼任。贷审会办公室负责对全部贷款资料进行正当合规性初审，并负责整理成汇报资料贷审会审批。贷审会实施以一人一票制表决，标准上有六位审批人参与即可召集开会，同意票数达成实到人数五分之四以上（含五分之四）经过。信用贷款全部经过贷审会审批；有足值抵押物、质押物在250万授信内贷款，和确保、联保贷款在50万以内（含50万元），由总经理召集副总经理财务总监审批；确保、联保贷款在50万以上上报贷审会审批。第八条 实施经办责任人、风险主责任人、审批责任人三项终生责任制。在贷款业务办理过程中，调查、审查、审批、经营管理业务步骤相关人员为主责任人，具体承接人为经办责任人，对应负担各自责任。每笔贷款审批决定中应明确该项业务主责任人、风控主责任人、审批主责任人。（具体审批措施参考企业审批制度）第三章 用户对象和基础条件第九条 本企业用户是在长沙市开福区内，经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记企（事）业法人、其它经济组织、个体工商户或含有完全民事行为能力自然人。第十条 用户申请贷款业务应含有以下基础条件：（一）从事经营活动合规正当；（二）有良好信用统计；（三）有稳定经济收入和良好经营情况；（四）除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记事业法人外，应该经过工商行政管理机关办理工商年检手续。特殊行业须持有相关职能部门机关颁发许可证；（五）提供符合要求条件抵（质）押、担保。第四章 业务种类第十一条 企业贷款分为抵押贷款、质押贷款、确保贷款、联保贷款和信用贷款。（一）抵押贷款，是指按中国担保法要求抵押方法以借款人或第三人财务作为抵押物发放贷款。办理抵押贷款，应对抵押物权属、正当性、有效性和变现能力和所设定抵押正当性进行审查，签署抵押协议并办理抵押物相关登记手续。贷款额度按业务授权管理措施要求实施。（二）质押贷款，是指按中国担保法要求质押方法以借款人或第三人动产或权利作为质物发放贷款。办理质押贷款，应对质物权属和价值和所设定质押正当性进行审查，和质押人签署质押协议，并办理相关登记或移交手续。贷款额度按业务授权管理措施要求实施。（三）确保贷款，是指按中国担保法要求确保方法以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定负担连带责任确保贷款。办理确保贷款，应对确保人确保资格、资信情况及还款能力进行审查，并签署确保协议。（四）商户联保贷款是指由同一商业圈（如同一专业市场、协会、商会、写字楼、企业家俱乐部）私营企业或个体工商户，组成联保小组，相互提供担保，向我企业申请贷款。（五）信用贷款，信用贷款是指以借款人信誉发放贷款，借款人不需要提供确保。其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款确保。因为这种贷款方法风险较大，通常要对借款方信用统计、经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行具体考察，以降低风险。第五章 贷款业务操作管理第十二条 办理贷款业务要按权限、按程序运作。第十三条 办理贷款业务基础步骤：一、 首先由贷款业务部门接收用户贷款申请、受理并进行具体现场调查，搜集相关用户资料，形成贷款用户贷前调查汇报；二、 接着由风险管理部门进行正当合规性审查，对相关风险关键进行审议和核查，经过企业风控审查后，风险管理部门召集审批人进行审批，审批经过后风险管理部门应立即将审批结果返回业务部门；三、 业务部门应落实审批结果中相关条件、和用户签署贷款协议、担保协议，借款借据，移交财务部门发放贷款；四、 业务部门在贷款发放后七天内要对贷款业务进行第一次回访，并负责利息催收和本金按时回收及对应管理。 第十四条 单笔贷款额度不得超出企业注册资本1%，同一贷款人累计余额不得超出企业注册资本5%。 第十五条 贷款定价 贷款利率按政府部门要求实施。 第十六条 协议管理 按要求使用统一制式协议文本，对有特定要求，也能够签署非制式协议文书，同时应经过法律审查。贷款业务部签署多种正式协议，一份由经办人员保管，一份交综合管理部归档管理。 第十七条 经协议约定，用户能够提前归还贷款。第六章 贷后管理 第十八条 贷款业务发生后检验 业务发生后，业务部门要对用户实施借款协议、经营管理情况等方面情况进行常常性跟踪检验，并将相关情况汇报主管副总经理，必需时向总经理和贷审会汇报。 第十九条 贷款展期 贷款期限最长不超出12个月，用户不能按期归还贷款，应在贷款到期之前15日内向企业提出续贷和展期申请。续贷和展期不得低于原借贷条件，展期最长为6个月，展期时用户应该结清前期利息和费用。续贷审批按贷款审批程序办理。 第二十条 建立贷款风险预警制度 风险管理部门要对用户进行全方面监控，当可能出现或已经出现危及贷款安全情况时，应立即向主管领导和总经理汇报，在贷款事实风险形成前采取对应防范方法。 第二十一条 贷款违约处理 用户未根据协议相关约定推行义务，经双方协商不能合了处理时，依法起诉。 第二十二条 用户维护 对用户要常常性保持联络。提供方便服务，巩固、稳定优良用户。第七章 附则 第二十三条 本制度由长沙市开福区益商小额贷款有限责任企业制订、解释和修订。第二十四条 本制度自董事会经过后实施。贷款业务操作步骤示意图：贷款申请书相关资料企业或个人申请受理记录表申请人资料，担保人物资料贷款受理贷款业务部贷款前调查正当合规性审查风险管理部贷款审批风险审查贷款项目审批表贷款审批会通知企业签署借款借据落实确保事项计划财务部签署贷款协议、确保协议贷款业务部门风险管理部日常风险监管稽核相关条件后放款按时到期回收本和息检验汇报、展期汇报贷款到期催收函贷款业务部贷款业务终止处理抵押物、质押物，追索确保人责任项目收益评定项目责任追究贷款相关部门、财务部门人员（四）企业考评措施为全方面完成董事会下达经营目标，提升本企业资金使用效率，在增加营业收入同时，严格控制业务风险，充足调动各个部门主动性，特制订以下考评措施：一、管理层考评1. 考评指标和权重（1）资本回报率13%15%。占考评权重45%。（2）贷款损失率为0，占考评权重45%。（3）逾期30天以上贷款占贷款余额不超出5%，占考评权重10%。2. 考评措施（1）资本回报率不到13%，按实际完成回报率和指标比率乘以45%为本项得分。超出13%不到15%，本项得分为45%。（2）贷款损失为零，本项得分45%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考评总分为零。（3）逾期30天以上贷款占贷款余额不超出5%，本项得分为10%。超出5%不超出15%，每超出1%，本项得分降低1%。超出15%考评总分为0。（4）三项相加总分为年度考评得分做为奖金系数，乘以应发奖金为被考评人实际奖金。（5）资本回报率超出15%，按超出部分20%提取奖金奖励全企业由管理层依据实际情况发放。3. 考评阶段和考评部门（1）管理层考评为年度考评。（2）综合管理部负责初评。（3）董事会负责最终评价。二、贷款业务部考评1. 考评指标和权重（1）员工每个月工资发放保底业务收入考评指标为10万元。占考评权重60%。（2）贷款损失率占考评权重20%。（3）逾期30天以上贷款占贷款余额不超出5%，占考评权重10%。（4）劳动纪律和贷后管理占考评权重10%2. 考评措施（1）员工业务收入达不到考评指标按完成比率乘以权重60%为本项得分，超出考评指标本项得分为60%，超出部分根据3%提取奖金，当月计算，次月发放。（2）贷款损失为零，本项得分20%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考评总分为零，并根据责任追究制度追究，同时收入指标超出考评指标部分奖金暂停发放，责任追究完成后再给予处理。（3）逾期30天以上贷款占贷款余额不超出5%，本项得分为10%，超出5%不超出15%。每超出1%。本项得分降低1%。超出15%考评总分为0。同时收入指标超出考评指标部分奖金暂停发放，等逾期贷款处理完成后再给予处理。（4）员工劳动纪律和贷后管理由主管领导和综合管理部共同考评，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，给予解聘。（5）四项相加总分为月度得分，乘以应发工资为被考评人实际工资。加上奖金为员工实际收入。（6）部门经理负责部门总体工作参考员工考评指标实施。3. 考评阶段和考评部门（1）贷款业务部考评为月度考评。（2）综合管理部和主管领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。（4）部门经理负责部门总体工作参考员工考评指标实施。三、风险管理部考评1. 考评指标和权重（1）风险识别占考评权重30%。（2）风险控制占考评权重30%。（3）贷款审批或部门评价占考评权重30%（4）劳动纪律和贷后管理占考评权重10%2. 考评措施（1）风险管理员本人审核出现应发觉未发觉风险，每笔风险管理员本项得分降低3%。部门出现应发觉未发觉风险，每笔风险管理员本项得分降低3%,风险管理部经理本项得分降低2%。（应发觉未发觉风险指出现风险后，风险分析确定为风险管理部责任）（2）风险管理员没有根据风险管理要求立即实施风险控制手段，每次风险管理员本项得分降低3%。部门没有根据风险管理要求立即实施风险控制手段，每次风险管理部经理本项得分降低2%。（3）风险管理部经理贷款审批不立即，风险判定不正确，每次风险管理部经理本项得分降低3%。风险管理部每个月对风险管理员进行业务评价。（4）风险管理员劳动纪律由风险管理部经理和综合管理部共同考评，风险管理部经理劳动纪律由主管领导和综合管理部共同考评。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，给予解聘。（5）四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，给予解聘。3. 考评阶段和考评部门（1）风险管理部考评为月度考评。（2）综合管理部和主管领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。四、稽核财务部考评1. 出纳考评指标、权重和考评措施（1）现金及有价证券保管安全，盘点立即，支票填写规范，开出支票无差错，考评权重为20%。每次出现差错除按相关要求处罚外，依据差错性质和包含金额大小，本项得分降低1%20%。由稽核财务部负责考评。（2）依据综合管理部提供资料立即正确编制工资表及个人所得税表，工资发放立即正确。考评权重为10%。每次出现不立即或差错，本项得分降低1%。由稽核财务部负责考评。（3）相关统计凭证编制立即规范完整。考评权重为10%。每次出现不合格，本项得分降低1%。由稽核财务部负责考评。（4）利息收入计算立即正确，和业务部门沟通立即。考评权重为10%。每次出现差错或经财务总监认定业务部门有效投诉，本项得分降低1%。由稽核财务部负责考评。（5）贷款发放和收回银行手续立即正确，考评权重为20%，每出现一次差错本项得分降低1%。由稽核财务部负责考评。（6）保守企业机密，考评权重为10%。经企业办公会认定有泄密行为并造成严重后果，本项得分为0并追究对应责任。（7）劳动纪律占考评权重10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，给予解聘。由稽核财务部和综合管理部负责考评。（8）工作评价占考评权重10%，由部门责任人及财务总监进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。（9）考评为月度考评，八项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，给予解聘。2. 会计考评指标、权重和考评措施（1）会计稽核立即正确，考评权重为20%。每次出现差错除按相关要求处罚外，依据差错性质和包含金额大小，本项得分降低1%20%。由稽核财务部负责考评。（2）会计记账、报表编制立即、正确、规范。考评权重为20%。每次出现不立即或差错，依据差错性质和包含金额大小，本项得分降低1%20%。由稽核财务部负责考评。（3）纳税申报立即正确，税款缴纳立即。考评权重为10%。每次出现不立即或差错，本项得分降低5%。由稽核财务部负责考评。（4）利息收入计算审核立即正确，和业务部门沟通立即。考评权重为20%。每次出现差错或经财务总监认定业务部门有效投诉，本项得分降低1%。由稽核财务部负责考评。（5）保守企业机密，考评权重为10%。经企业办公会认定有泄密行为并造成严重后果，本项得分为0并追究对应责任。（6）劳动纪律占考评权重10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，给予解聘。由稽核财务部和综合管理部负责考评。（7）工作评价占考评权重10%，财务总监及总经理进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。（8）考评为月度考评，七项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，给予解聘。五、综合管理部考评1. 考评指标和权重（1）人事管理有效，绩效考评立即、正确、公平、公正，工资及补助计算资料立即正确，占考评权重30%。（2）综合服务占权重30%。（3）档案管理立即、完整、正确占考评权重30%（4）劳动纪律占考评权重10%2. 考评措施（1）人事管理由其它部门进行评价（包含总经理，财务总监，业务部门责任人，风险管理部经理）平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行业务评价。（2）管理由其它部门进行评价（包含总经理，财务总监，业务部门责任人，风险管理部经理）平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行综合业务评价。（3）档案管理不立即、完整、正确，每次责任文员本项得分降低3%。管理部经理本项得分降低2%。（4）综合管理部文员劳动纪律由综合管理部经理考评，综合管理部经理劳动纪律由主管领导考评。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，给予解聘。（5）四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，给予解聘。3. 考评阶段和考评部门（1）综合管理部考评为月度考评。（2）综合管理部和主管领导负责初评。（3）总经理负责最终评价。二、贷款业务部 （一）贷款业务部部门职责贷款业务部是企业关键创利部门，关键负责用户开发、产品设计、用户资信调查、贷款条件落实、贷款回收工作。由部门经理对分管副总负责，分管副总对总经理负责。贷款业务部门职责具体以下：1、 负责贷款业务部各项工作计划实施和总结；2、 依据企业要求和用户需求设计产品报企业贷审会审批；3、 制订和完善相关规章制度、组织实施并进行检验；4、 制订对所属业务领域内业务人员专业培训计划和方案，提交综合管理部立案；5、 负担对本企业用户授信、贷款、担保等各项业务调查、评价、评审工作，并提出明确书面调查意见，交风险管理部审查；6、 落实贷审会审批条件，办理抵押、质押、确保等担保手续；7、 做好贷款台帐登记工作；8、 做好贷后管理工作。（二）贷款业务部经理岗位职责1、 负责贷款业务部各项工作计划制订、实施和总结；2、 依据企业要求和用户需求组织设计产品，报企业贷审会审批；3、 组织制订和完善和贷款业务相关规章制度、组织实施并进行 检验；4、 组织制订对所属业务领域内业务人员专业培训计划和实施方案，并提交综合管理部立案；5、 负责对本企业用户授信、贷款、担保等各项业务调查、初步评价、评审，对业务调查分析汇报提出书面意见，并交风险管理部审查；6、 审查落实贷审会审批条件，办理或监督办理贷款抵押、质押、确保等担保手续；7、 负责企业贷后管理工作组织和实施，督促员工立即收取贷款利息和贷款本金。8、 上级领导交代其它工作。（三）贷款业务部职员岗位职责1、 开发企业用户和业务品种；2、 受理用户申请并审查用户提交多种资料；3、 完成对用户授信、贷款前调查评价工作，写出书面调查汇报；4、 落实授信、贷款多种担保方法并办理相关手续；5、 做好贷款台帐登记工作；6、 立即核实和收取贷款利息；7、 做好贷后检验和风险防范工作；8、 按时按量收回贷款；9、 帮助相关部门处理风险贷款和损失贷款。10、上级领导交代其它工作。（四）贷前调查制度第一条 贷前调查目标：真实了解用户基础情况、经营管理情况、市场销售情况、财务情况等；审查用户资料真实正当性；核实确保物起源正当性、权属正当性、价值真实性、足值性、财产安全性、变现可能性及借款用途，发觉潜在风险，审慎地开展业务，确保企业资金安全。第二条 企业贷款业务部依据人员和业务量实际情况，确定主办调查人和协办调查人。主办调查人和协办调查人为项目经营责任人，负关键调查责任。 第三条 贷前调查人员职责：1、负责对用户提供资料真实性进行审查；2、负责对抵押/质押物和其它担保手段进行审验；3、负责对用户经营情况进行现场调查并搜集相关资料；4、负责审查用户借款用途及对还款起源可靠性进行分析和评定；5、负责对用户诚信情况进行调查；6、负责对业务风险进行评定并设置抵/质押物变现处理方法；7、负责编制项目标贷前调查汇报（内容格式参考贷前调查汇报范本）；第四条 贷前调查方法关键包含：查阅并核实用户资料、和用户相关人员谈话、实地调察、走访相关职能部门等方法。经过资料审核和实地调查两个阶段工作，获取借款申请人及确保人真实、全方面信息，经过综合分析、比较、评价，形成最终综合性评定和结论。第五条 贷款调查必需严格进行资料核实。资料核实是贷前调查开始阶段，经过对贷款申请人提供资料、信息进行搜集、整理和审核，确定这些信息有效、完整和真实性。贷款调查中包含信息不仅起源于申请人，还应从其它路径，如和相关管理部门、金融部门、财税部门、供给商、用户等处获取。上述资料、信息审核过程中发觉需深入明确、补充、核实地方，和过程中发觉漏洞、疑点，即是下一步进行实地调查关键。 第六条 资料审核关键点：1、申请人提供材料是否齐全、有效；要求提供原件是否为原件，复印件是否和原件一致，如一致须经办人盖“和原件相符”章，并签章；一些无法核查原件可在核查真实性后注明“已核实”；多种文件是否在使用期内，应年检是否已办理手续；2、相关各文件相关内容要查对一致，逻辑关系要正确；经过对企业成立批文、协议、章程、董事会决议、验资汇报、立项批文、可研、资信等级、环境保护及市场准入等具体文件审核，了解贷款申请人和确保人是否含有资格、正当合规； 3、财务报表是否由会计师事务所出具了审计汇报，是否是无保留心见汇报，初步分析财务情况，统计疑点，方便实地调查核实。4、对确保人提供文件资料审核和以上三项基础相同，关键是审核确保人提供担保方法是否符合担保法和相关法律法规（如房地产、土地）及相关抵押登记管理措施要求，抵押物、质押物权属（权力凭证）是否明晰。 第七条 资料核实结束后，主调查人和协办人应对贷款申请人和确保人及相关部门进行实地调查，实地调查最少要进行一次。部门责任人依据具体情况参与调查。进行实地调查前，要列出调查提要，明确调查目标，以确保调查质量和效率。 第八条 实地调查关键点 申请人为个人：1、和借款申请人进行面谈了解情况2、对借款申请人进行上门访谈，走访借款申请人单位和住处，和申请人、申请人同事、街坊进行相关交流3、在面谈、走访基础上可采取电话调查方法深入了解确定借款申请人相关情况4、调查关键在于了解、核实借款申请人个人基础情况、信用情况、收入及资产情况、确保方法、还款能力、贷款用途等贷款信息申请人为企业1、访问企业，会见相关当事人，了解企业情况；搞清借款用途和还款起源；考察企业管理团体整体素质，了解关键领导人信用情况和能力； 2、对需深入核实材料，要求企业提供原件查对；3、考察关键生产、经营场所，经过走、看、问，判定企业实际生产、经营情况，印证相关资料记载和相关当事人介绍情况； 4、对财务报表调查审核，应依据企业实际情况，关键调查核实以下内容：4.1了解企业关键会计政策，是否按会计准则记账； 4.2企业财务内部控制制度是否完备并有效实施；4.3审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4.4有保留心见审计汇报保留心见部分； 4.5企业或有损失和或有负债情况； 4.6 企业现金流量是否正常。 5、察看抵押物、质押物。5.1以房地产抵押，要察看、了解抵押物面积、用途、结构、完工时间、原价和净值、周围环境等；5.2以动产抵押、质押，要察看、了解抵押物、质物规格、型号、质量、原价和净值、用途等；5.3以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质，要察看权力凭证原件，分辨真伪，必需时请相关部门判定。 第九条 在核实资料和实地调查基础上进行综合分析，对已经获取信息进行综合判定、分析、比较和评价：1、分析、判定借款申请人主体资格、清偿债务意愿及是否能严格推行协议条款； 2、分析经济环境对借款申请企业影响； 3、对企业经营情况分析； 4、分析借款申请人还款能力。经过财务分析和现金流量分析，掌握借款人财务情况和偿债能力，估计借款人未来发展趋势；5、分析确保人确保资格和确保能力。关键分析确保方法可操作性，抵押、质押是否正当合规，和抵押物、质物流动性相关预期变现难易程度、交易成本和价格稳定性和可预见性； 6、贷款风险度分析。 第十条 贷前调查过程中发觉申请人有不良信用纪录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回确保申请，致使调查工作不能继续进行时，调查责任人应向部门责任人说明原因并提出处理意见，经部门责任人同意后将处理结果通知申请人。因申请人材料提供不全或申请人要求暂缓处理影响贷前调查工作，亦按上述程序办理。 第十一条 贷前调查结束，调查责任人须依据调查结果提交一份实事求是、文理清楚、逻辑性强、分析透彻、判定正确、言简意赅贷前调查汇报（调查人各自署名，明确汇报出具时间，同时应注意用户申请资料落款或打印时间应在该汇报落款时间之前），并将汇报和相关资料交由业务部经理进行初步审查，假如贷前调查汇报已经成熟且相关资料齐全、真实正当，经业务部经理签署意见，交风险管理部进行下一步审查。第十二条 贷前调查工作自正式受理用户申请（用户基础资料需齐全）开始，通常应在2个工作日完成，如超出2个工作日，调查责任人应向部门责任人说明原因。 （五）贷后管理制度第一条 贷后管理是对小额贷款企业向借款人发放贷款后至贷款本息收回这一过程管理，包含贷款检验、逾期、展期和续贷处理等。 第二条 贷后管理关键由贷款业务部负责。贷后管理检验工作开展前要制订检验计划，报主管责任人审批。贷后检验分日常检验和关键检验。日常检验是依据借款人实际情况，如贷款金额、贷款期限、确保方法、风险等级等确定检验频率，日常检验最少每个月要进行一次。关键检验是对风险较大贷款及其它需尤其关注事项进行不定时检验或全程跟踪。检验完成后，检验人员须填写贷款检验表并附检验汇报和要求借款人及相关部门提供资料，报部门经理并签批意见后和相关资料一并归档。 第三条 贷后检验内容： 1、借款人是否按借款协议要求支付利息； 2、借款人（企业）经营管理、财务情况、市场、经营管理层人员等方面改变情况；3、确保方法中是否发生了发生改变，出现新不利原因； 4、对风险进行评定和分析； 5、其它须说明情况。 第四条 检验人员在贷后检验中发觉借款人存在较大问题，须当日向部门责任人口头汇报，部门应在2日内将存在问题和处理意见书面汇报主管责任人。对发觉重大问题，部门责任人应立即汇报主管责任人，主管责任人认为有必需时，可召集相关人员进行专题讨论并提出对应对策及方法。 第五条 对全部贷款项目，在贷款到期日之前30日，由贷款业务部填制贷款到期通知函，通知借款人。 第六条 每个月月末前，贷款业务部应向主管责任人提交当月贷款检验表和逾期统计表。 第七条 需要展期贷款，借款人须在该贷款到期前15日向我企业提出贷款展期书面申请。贷款业务部负责调查贷款展期原因，提出处理意见，填写贷款展期（逾期）汇报表，报主管责任人审批。对展期贷款须根据新贷款程序办理。 第八条 对逾期贷款，由贷款业务部写出检验汇报，提出处理意见，填写贷款展期（逾期）汇报表，报主管责任人审批。对逾期贷款处理意见包含：1、采取更为可靠确保方法；2、提议收回贷款。对逾期贷款项目按企业贷款评审及审批制度办理。 第九条 含有下列情形之一，企业应提前收回贷款： 1、贷款用途未按借款人申清时注明用途使用； 2、借款人提供虚假资料或具欺诈行为； 3、贷款业务部认为借款人（企业）出现重大经营失误或市场、财务情况等方面出现较大潜在风险。 第十条 贷款提前收回由贷款业务部写出检验汇报，提出处理意见，填写贷款（提前收回）处理表，报主管责任人审批。对贷款提前收回按企业评审及审批制度办理。 第十一条 已经结束贷款，应立即办理终止手续。 贷款到期后，贷款业务部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押/质押登记，将所抵押/质押和保管原件资料退还借款人，报企业核准。贷款业务部将部门管理档案移交企业档案管理部门。 三、风险管理部（一）风险管理部部门职责为了确保信贷风险控制和方法能够落实到实处,企业设置风险管理部。风险管理部职责以下:一 负责企业贷款业务风险管理。二 负责制订和完善信贷风险管理制度。三 审查贷款资料真实性、正当性、正确性、全方面性。四 对贷款业务调查汇报做出风险评价，将审查意见和结论写成“项目评审书”。五 负责回复评审人员质疑。六 负责查实抵押，质押物真实性和评定值，查实抵（质）押手续办理正当性和完善度，查实担保人资质，资格及担保能力。查实信用贷款人信用统计和道德品质等。七 做好贷后监督检验工作，立即发觉未预见风险及新出现风险并立即采取防范方法。八 对已经出现风险贷款业务提前介入并参与处理。九 组织准备贷款会签和会审工作。十 监督落实贷款管理制度实施和检验。十一 对风险管理档案资料进行归类、整理、归档、保留。十二 完成企业领导交办其它工作。（二）风险管理部经理岗位职责 为了确保信贷风险控制和方法能够落实到实处,企业设置信贷风险管理部.风控部经理职责以下:一 负担信贷风险管理部全方面工作。二 负责制订和完善信贷风险管理制度。三 对全部信贷企业业务合规正当性进行审查立即发觉，纠正杜绝违规违法贷款。四 监督落实信贷管理制度实施和检验。五 能够对质押，抵押，担保，信用等不一样形式贷款进行风险识别，指出存在风险关键点并找出对应控制方法。六 对风险贷款适时提出预警并采取对应方法七 对已经出现风险贷款业务，提前介入并参入处理。八 组织准备贷款会签和会审工作。九 严把人情贷款否决关。十 完成企业领导交办其它工作。（三）贷款风险控制员岗位职责一、 负责贷款业务资料初审，确定调查提要，作为项目标第二调查人对项目进行调查并填写调查表，审查项目标真实性、正当性、正确性、完整性二、对贷款业务调查资料及调查情况进行综合分析，作出风险评价，将分析情况和贷款业务部提交项目调查汇报进行比较，提出初审意见，将初审意见和结论写成“项目评审书”，交部门责任人进行复审。三、负责回复评审人员质疑。四、负责查实抵押、质押物真实性和评定值，查实抵（质）押手续办理正当性和完善度，查实担保人资质，资格及担保能力，查实信用贷款人信用统计和道德品质等。五、做好贷后跟踪监督检验，立即发觉未预见风险及新出现风险并提出防范应对方法逐层上报。六、对已完成项目，查证手续是否终止，杜绝对企业发展存在不利影响。七、对风险控制档案资料进行归类、整理、归档、保留。八、完成上级领导交办其它工作。（四） 风险控制管理制度企业风险管理基础任务是经过建立严格内控制度和良好企业治理机制，最大程度防范风险和确保企业贷款业务健康发展。经过加强业务监管，不停完善和优化内部管理，从根本上防范和化解信贷业务风险，从而实现企业股东利益最大化。为此，特制订风险控制管理制度以下：一 贷款风险管理标准：实施按质押，抵押，担保。信用贷款等不一样形式贷款风险特征进行管理。坚持贷款风险权责相结合。二 贷款风险划分：政