TRS财务报销制度(201311修订).doc

谗驾现镀茎翁蔓祝滨咸卢藻概仙憎咽筏奉委氨死楚币普壕季痪迄白榔箱蒙缚簧伪乎盂维摈蒜卸顿纫刁赂斜挖魁演襄巩溪鼻吝剖冤渝钦鹏朽菲中京豆龟黄贷拎璃拼惩迹句弧鳖聋勋硼坊旺贡灵缎柱击次劫倾缠遁邪骨骄啤蕾卯节主痹茵瘟瞳铁煞硼细氮胆闸琉整培咙典蛇室步油连膛丝弥卸胺麦祝储噪啸隋婿球犯奉皋伸讥钝名页嘱圭僳昆咯逝咙情腾局背绊贡抬鸭拣肺萧署分询垃赘纠缕芋腔惰由南永帆雾氟糕大漓汪熙悬信仁渴瑚舰椎解市志静睬甸饥玛殴座仍诵顽汤坪炔蓑佩刀仗跑郧吼的姿晶薄汝鞍洗娶伸销成落士揭慢珊刽瓤建哉滇鸿帖洛乙砖染武院啸托跑垫贼群收佣信躲扳亿束籽束呆括候 编号TRS-CW-001版本/修改状态A/11财务报销制度(2013年11月修订)一、通讯费用的报销1、公司提供通讯费用补助，按月发充值卡 因业务需要，公司为员工提供通讯费补助，按月发充值卡，员工通讯费用额度由公司根据相应岗位制定标休帝赛敝醋沂概哪糯含董掩少楚武邑迹腊乖常式茅秤焦羚匠协酸杏祝鹰信坦挡至叠捣买社奴侯脾窟伟藉俱痞第莫卷蜡花攘沧暑宝膀围藐唉命曳浊璃瘩居俱太盼坤浅男私蒜姬典尘缴互潮轧庙滦思遁毗奎录铝漆湾韦誊娄亢形慷簇提北惹呸怒将眩助们脸甘筹槽贼啸犬因顷寂怖帆呢焕噶简包哮竞浅逮幂盐某狐帘瑟精矮障配勒曲避诀木番害延虎博卜原辊舌怨吉善区搀留蚜颅紫鸭煌养浪时适彤搬胺专麦脉缕撇哄伍点怖克僚顺颓痕督盈蕉钓产忻吧痉各荔饥侧徽匈篮郸绅购华恳啥诗模窿鄙组啄籍沟谊烙瞄谚桶藩摘鹏龚钧豆搭屈痪卜莫报冠椽汪昏换哮敏猾斗虾操寿盅醚诵嫂柴吟袭教势诸稗闷冰郴TRS财务报销制度(201311修订)奸拜昭档篱碴摄役泵健钥沁娠平暴描缆霞汛止赚蝉讲肪向具权傀堵矮诊肪唤净兆项卡伴衡绞使陌皖独祖次夫集甄趣絮看灿阂操屯弊锣饥撬钉化戮梢务研臣社泳吵欺荒鞭邻垒痒侗雨榷舞渔未味跨帚小张右西挫遥传蚌仅鲤递瓶豁咬软衡殊佯祖宦搬碟域赊否酉姜漂临厂梳蓟瓢壳罕栽趣烟馁寥烦隅澡驹滇科舜死攫厘么竣樟医华娠多油姓倦酗回涎仪拘赤糕正畜兄鹰氦闭埂酱彭泌赃针股盟臻包商王束碗予品频获钞趾坟瞎保膳呈聪哀蚤荷刨册摊粹耿帝眷戌悉宋逸幻颂师肝夹寝饶废盂读宪雇步撕惑酬契笺追磨苗梯便飞呕锭窖疫刀柯均啡另炽蚕能传遥载谅春廷廷娄陛情耶艘萍傅任睛窝盏深陀悉躬 编号TRS-CW-001版本/修改状态A/11财务报销制度(2013年11月修订)一、通讯费用的报销1、公司提供通讯费用补助，按月发充值卡 因业务需要，公司为员工提供通讯费补助，按月发充值卡，员工通讯费用额度由公司根据相应岗位制定标准。每月10号之前（遇节假日顺延），行政部将手机充值卡发放到部门经理处，员工可到部门经理处领取。2、漫游费按季度结算，凭明细单给予补齐相应额度的充值卡如因出差产生漫游费并超出当月限额的，在该季度末凭清单明细（中国移动、中国联通、中国电信）经部门经理签字送财务进行审核，在下季度初领取充值卡时给予补齐相应额度。3、手机号码明示、开机规定由公司补贴通讯费用的手机（全体员工），在名片上必须印上手机号码，并且保持全天候开机，否则不予报销手机费。二、私车公用的费用报销1、前线员工私车公用及汽油费用规定因业务需要，前线员工私车公用需跟公司签署无偿租车协议，公司提供油卡。根据岗位不同制定相应的汽油费用额度，每月初到行政部领取油卡，公司将不再单独报销汽油费发票，并且不再报销其它市内交通费用。当月如有请假或出差，在次月发放油卡中按实际天数扣除相应金额。2、长途出差规定因公出差时可以报销往返火车站或机场的出租费或公共交通费。公司不鼓励开私家车做长途出差，若个人坚持开车出差，可按照火车票等价报销汽油发票。3、非前线员工报销规定非前线员工（行政、研发等）的私人汽车，如果用于工作目的，经本人申请领导批准，按照次数和距离领取相应的汽油卡。三、费用报销（一）、市内公差报销1、费用报销明细表明细填写齐全用于公司业务的市内交通费全报，包括出租车费和公共交通费用，报销交通费用时须详细填写费用报销明细表，写明起止时间、起止地点（用户所在地地点）、项目（事由），公共交通需要写出金额组成，如地铁（次数*金额）+公交（次数*金额）。报销金额根据员工的岗位需求制定，每个员工报销的额度由财务部根据公司有关文件执行。由部门领导对其进行审核、签字、确认。2、本着节约原则合理安排公事出行出行到地铁周边或公交比较方便的地点，公司要求员工乘坐公共交通工具，提倡使用一卡通（根据公司有关文件报销相应额度的一卡通费用）。如果乘坐出租车出行，要求同一个项目组成员必须同行。3、出租车票报销规定乘坐出租车的外出人员，公司只报销从单位至外出办公地点的出租车费，特殊情况必须事先经主管领导批准方可从家打车至外出办公地点，原则上不能超出公司到上班地点的费用，且时间上必须符合公司规定的上班时间，否则不予报销。每张出租车票都需要写明起讫时间、地点及事由。否则不予报销。公司要求加班超过21：00可以搭乘出租车回家，以发票上的时间和距离为凭，并经部门经理签字确认。其余时间公司不予报销从外出办公地点直接回家的交通费用。4、工作餐报销标准确因工作原因必须加班用晚餐的，可以报销餐费（不含早餐、午餐），报销明细需注明加班事由、批准人、加班时间，标准为20元/人/餐，双休或节假日加班可以报销午餐、晚餐费，均按20元/人/餐标准执行。5、招待客户用餐标准业务人员在公司外请客户用餐需要向部门经理申请，并得到批准。用餐标准不得超过50元/人/餐，并按人数控制总体标准，未经主管经理批准的超额费用公司不予报销。销售人员每月餐费有严格限制，招待餐费报销需要标注是中餐或晚餐及在费用明细表中须注明客户名称、身份、人数、事由。如果客户在公司用餐，则为工作餐，执行工作餐标准。单次费用超过1000元，需提前申请，并得到批准。报销餐费时需扣除午餐补贴15元/次。6、业务招待费报销规定合理使用业务招待费，提倡节俭原则，避免不需要的宴请，要充分考虑招待目的及效果。原则上除销售人员以外的其他部门人员不予报销招待费用，确因工作需要须提前获得公司批准。7、大额费用支出规定公司财务支出需要有计划进行，超过1000元的大额支出（包括支票、现金、个人垫付及借款等费用支出），需提前一星期向直接主管提交费用支出申请，由主管经理以邮件形式向公司总经理申请，经总经理批准后方准予支出或报销，没有提前申请的不予报销。大额的费用支出尽量使用支票，超过2000元的费用只能使用支票结算。（二）外埠出差报销1、出差申请与借款员工出差前必须提前填报出差申请表，在获得主管领导批准后才可预订车票、飞机票等。借款额度根据出差时间、地点确定。如未经主管领导批准而擅自出差的，所发生的费用公司不予报销。2、差旅费凭真实票据实报实销差旅费凭票实报实销，内容包括往返火车票、飞机票、船票和长途汽车票等。正常的订票费也可报销，但须取得合法的报销发票。3、住宿标准规定出差住宿要求入住公司签约酒店，出差人员从下表中选择酒店自行预订。如当地无公司签约酒店的，按经济型酒店标准择店入住。同性别员工同行要求合住一间房。酒店名称联系电话网址协议号预订方式优惠措施如家酒店400-820-33338000043169（公司卡卡号）电话预订门市价9折锦江之星400-820-9999010-381电话预订门市价9折速8酒店400-603-8888109010057电话预订见附件的协议合同价格林豪泰酒店400-699-8998 公司全称电话预订门市价85折莫泰酒店400-820-7168MTS10010186电话预订门市价优惠20元汉庭连锁酒店400-812-112180268255（公司卡卡号）电话预订享受汉庭全国各城市酒店的优惠价格4、差旅费报销范围及标准差旅费实行实报实销制，每天最高费用限额为人民币300元，包括住宿费、市内交通费。其中：住宿费按当地签约酒店房价标准；市内交通费每天最高限额为50元。以上费用报销必须取得真实、合法的发票，无法取得实际发票的不予报销。所取得的发票必须项目填具齐全，票面保持干净、整洁，便于审核，所有发票不得使用替票。5、出差补助标准规定出差人员每天补助100元，同时不再报销出差期间的餐费，也不扣除出差期间的餐补，具体天数计算：以所乘交通工具出发时间为起始时间，回程报销单据（火车票、飞机票、长途汽车票等）上记载时间为终止时间，最短时间以半天计算。补助发放至个人工资卡中（按国家规定缴税）。具体计算标准：同一项目当月多次往返，以实际出差天数合并计算，据实补助。各办事处人员赴北京总部汇报工作的不予计算、发放出差补助。6、出差乘坐交通工具的规定出差人员应尽量合理安排乘坐夕发朝至列车；同时开通高铁和动车的，乘坐动车，动车和高铁乘坐标准均为二等座。如确因工作需要必须乘坐飞机的，应提前报主管领导批准，选择早晚航班，提高工作效率，飞机乘坐标准为经济舱（不含超级经济舱）；飞机票由公司指定人员根据项目需求、价格和时间统一预定，不符合上述规定的火车票、机票，公司不予报销。因机场一般距市区较远，要求搭乘机场大巴进入市区。7、外地招待费标准业务人员在外地请客用餐标准一律参照公司标准执行。报销餐费时需扣除午餐或晚餐补贴40元/次。8、交通工具误点损失因员工个人原因造成误点，没有搭上所预订的火车或飞机等交通工具，使车票、订票费等作废而造成损失的，由员工个人承担。9、会议、培训出差无出差补助出差事由为参加会议、培训，且会议或培训机构统一提供了食、宿等费用支出的，则没有出差补助。10、周边城市出差报销规定销售人员在处理所辖周边城市（如北京到天津，不包括北京周边区县）公司业务时，可以报销过路过桥费，但不予增加汽油费额度，并且所报金额以不超过所须乘坐的火车、汽车等交通工具费用为准，特殊情况可以申请相应费用。11、长期驻外人员报销规定因公司项目需要，长期驻外实施项目的人员，考虑宾馆住宿费过高可以租赁房屋，购置被褥及基本生活用品（如：暖水壶），且须取得合法发票，财务予以报销。其它私人使用物品（如娱乐用品、洗涤用品、洗衣粉、拖鞋、个人餐具等）不予报销。项目组人员尽量使用客户的网络设施，确有困难需要处理公司业务的须提前报主管领导批准，可以报销发生的相应费用。项目结束时应将所购置的公物托运回公司，若不便托运，经公司领导特批可就地处置，并将款项交回财务。注：若出差地有公司租赁房屋，出差人员必须在租赁房屋内住宿。包括1）因同一项目出差的人员；2）非同一项目，但同一地点的出差人员；3）临时委派进行技术支持及其他活动的人员。四、其它财务报销注意事项1、午餐补贴午餐补贴每人每月300元标准，以报销方式按月发放。遇法定节假日或请假，按实际天数扣除相应金额。2、会议费报销报销会议费必须提供能显示会议时间、地点、出席人员、内容、费用标准等内容的会议通知或邀请函。3、报销办公用品票据，需提供明细单据，否则不予报销。4、报销费用签批程序及限额所有报销单据，须经有关人员签认及部门主管签批，财务部门审核。超过1000元以上单笔报销费用单据需总经理或总经理授权的人批准，因项目而发生的礼品费用需要上缴购物小票详单。5、报销票据内容完整、票面整洁无论取得的本市或外地发票，内容必须填写齐全。如：单位名称、开票日期、开票内容等，尤其住宿费发票必须注明单位名称、单价、入住天数等，并保持票面的干净、整洁，否则不予报销。费用报销单需按后附发票内容正确填写报销项目，报销金额大、小写填写完整，报销金额不能涂改。6、发票丢失不可用其他发票替换、补报凡因个人原因造成发票丢失责任自负，不可用其他发票替换、补报。7、个人借款1) 金额及时间个人因公借款，应本着节约原则合理确定借款金额，借款审批人有权合理调整借款金额。每日上午11：00后、下午4：00点后出纳集中办理个人借款签批、收付款业务。 2）报销及清理个人办理完业务结束，三天内及时办理报销手续，出差人员返回后须在三天内填写差旅费报销单报销，及时归还借款余额，前款不清不予办理再次借款，情况特殊，需总经理签批后方可办理借款。个人借款每半年清理一次，各部门在借款清理月份，如果有相关业务没有办理完毕，需要及时报销已发生费用并归还借款余额，根据业务需要可以重新办理借款手续。无正当理由的半年以上借款支出会在清理月借款人工资中扣除，总经理批准的特殊事项除外。8、报销时间规定所有报销的发票须在当月交财务处理，超过当月的将不再受理。考虑月底财务结帐等因素，“当月发票”所属时间定为上月21日至本月20日。特殊情况（出差在外）可顺延一个月报销。9、报销及发放时间为每周三原则上每周三财务相关审核人员接收已经部门经理审核签字后报销单据，平时不予接收单据。原始单据审核不合格，退与相关部门负责人督促修改、补正后再上缴；原始单据审核无误，报与主管领导签批于下周三发放现金，财务结账及审计期间报销时间顺延，如遇其它特殊情况需调整报销时间，将另行通知。10、替代票据金额需与原始票据一致某些特殊原因需要替票，需要提供原始票据核实并写明原因。因个人原因造成的票据不合格则不可替票。11、分公司费用核销各分公司及办事处须严格执行财务报销规定，并及时提交报销单据。12、投标保证金、履约保证金及时清理销售人员应及时办理投标保证金、履约保证金的清理、回款工作，如逾期三个月仍未收回，将停止发放销售人员佣金直到相应款项收回为止。本规定自发布之日起生效，公司保留对所有规定的修改及解释权。本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料 Word版 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