证券公司费用报销制度.doc

西南证券北京朝阳门证券营业部 费用报销制度为保证营业部各项工作的正常开展，强化费用管理，控制成本，提高效益，根据西南证券发199912号西南证券有限责任公司关于费用报销制度，结合本营业部实际情况，特制定本制度。一、本制度所称费用不包括职工工资性支出（工资、奖金、职工待业保险、职工教育经费），资本性支出（折旧费、无形资产摊销、待摊费用摊销），税金及工会经费等，以上费用的形式和处理按国家及公司有关规定办理。本制度所称费用指：业务宣传费、业务招待费、差旅费、水电费、公杂费、修理费、租赁费、邮电费、绿化费、安全防卫费、电子设备运转费、外事费、会议费、咨询费、公证费、诉讼费、审计费、研究开发费、技术转让费、董事会费、印刷费、财产保险费、机动车辆使用费等费用二、营业部各部门支付的各项费用金额大于500元（业务招待费大于200元），经总经理批准后，并由财务部审核后报销。三、费用发生后，报销人需持有效票据按规定格式填制报销凭证，部门经理须核实签字，经总经理批准后交财务部经理签字审核后报销。四、费用开支标准：（一）正常工作费用开支标准：按开支的合理性酌情掌握。（二）移动电话费用开支标准：1、营业部总经理、副总经理、总经理助理手机费用标准为每月1200元，超支自贴，节余不退。2、部门经理手机费用为每月600元，超支自贴，节余不退。3、部门副经理、助理及主办人员经批准后费用标准为每月300元，超支自贴，节余不退。4、若遇特殊情况（如出差等），电话费超支，可向总经理申请报销。（三）座机电话费用开支标准：1、营业部总经理、副总经理、总经理助理座机费用标准为每月800元，超支自贴，节余不退。2、部门经理、部门副经理、部门经理助理及主办人员座机电话费用标准为每月600元，超支部门自贴，节余不退。3、因特殊情况超支，可向总经理说明情况，申请报销。（四）工作人员出差费用开支标准1、市内交通费用：为简化报销手续，职工的市内交通费（含出差到达目的地后的市内交通费）实行包干管理办法，随工资发放，以后不再报销各类市内车船票。注：营业部部门经理以下的一般员工因特殊情况出差所发生的交通费用，经总经理批准，财务部审核后予以报销。2、出差费用：项目职务火车轮船飞机汽车住 宿误餐补贴（元）省会级城市、经济特区城市其他城市市内(主城区外)市外工作日节假日工作日节假日营业部总经理副总经理及同等职务人员软席二等舱普通舱实报实销550元内限额报销450元内限额报销其余人员硬席三等舱领导批准实报实销450元内限额报销400元内限额报销208040100注：（1）由公司组织或委派的外出开会、学习，外出时间两天（含两天）以上即视同出差。（2）营业部员工出差，一般两人住一房间。（3）主城区指东城区、西城区、海淀区、朝阳区、崇文区、宣武区、丰台区、石景山区.（五）加班补贴在完成本职工作的前提下，确因工作急需，由部门负责人安排，经营业部总经理同意，必须在休息日或节假日加班且一天内加班时间在2个小时以上的视为加班。休息日的加班费为本人日工资的2倍；法定节假日加班费为本人日工资的3倍。部门经理级以上员工休息日加班不计加班费。（法定节假日除外）营业部电脑部门的员工因工作性质特殊，每月每人发放加班费150元，不再报加班补贴。工作人员出差只报出差补贴，不报加班补贴。（六）业务招待费1、业务招待费为营业部经营必须的合理交际费用。支出总额应控制在公司有关财务制度规定的范围之内。2、各部门经理可审批200元内的业务招待费,开支后需总经理审核签字,方予以报销.3、各部门的业务招待费大于200元，先请示总经理同意，在规定范围内开支，否则不予报销。（七）取暖费及清凉饮料费按所在地政府有关部门规定的标准发送。（八）所有手机、传呼机的修理费用自行解决，营业部不予负担。（九）营业部因形象宣传、客户开拓等活动而需要开支的费用，由部门经理会议决定费用开支的金额。五、营业部费用的报销批准权限费用报销实行“一支笔”审批制度，由总经理批准后报销。总经理产生的费用由副总经理批准后报销。总经理对各项费用使用范围进行审批，费用开支明细和发生金额由财务部进行审批。六、费用监督核算权限：由财务部在费用开支上的把关,对于不合理、有疑问的费用有权监督、拒付。七、为加强各职能部门人员在费用开支上的责任心，杜绝不良现象发生，在物品采购和业务费用开支的超标范围及处理方法规定如下：1、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价5%10%时，予以认可。2、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价10%20%时，请责任人向部门经理和财务部予以口头解释。3、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价20%30%或差价大于200元时，请责任人向总经理和财务部经理予以书面解释。4、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价大于30%或差价大于500元时，除履行第三条处罚外，还必须补足差价金额。5、如遇特殊情况，责任人说明原因，可酌情考虑处理。八、费用报销时间：每工作日下午1：002：30。（特殊情况可立即报销）九、本制度经过全体员工大会讨论通过。十、本制度自颁布之日（12月21日）起实施。合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用文件中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责6