聚恩：代理记账服务内容和流程和做账所需资料.doc

代理记账服务项目内容：1.设置帐套、会计科目、记账规则。2.客户档案及分类、整理审核原始凭证。3.填制会计记账凭证并审核。4.登记会计账簿、进行月末转账与结算。5.根据会计结算编制资产负债表与损益表，并对其进行审核。6.打印会计报表，装订原始凭证。7.装订总账及明细账。8.月度、季度税收计算并纳税申报和上传报表。9日常税务电话和网上税务事项解决。10每月底或次月初（5号左右）整理当月的记账资料：记录企业生产经营活动过程中的各类原始票据如下：a.收入类 ：税收入，销售发票的记账联；地税收入，服务手写发票的记账联及服务定额手撕发票的定额汇总凭证。b.支出类：房屋租金、水电管理费、广告费、电话费、购买办公用品、车费、各种工本费、咨询服务费等等，本月进货发票、各项往来款项、保证金、押金的发票、收据应注意所有单据需是正规公司提供、盖有发票章。c.银行单据: 基本户当月银行每一笔收支的回单，进账单支票头（铅笔注明收款单位）及相关回单和对账单（一般是次月的6号可以取），以确保每月银行存款余额与实际账目相符代理记账服务流程：1、第一次签合同人员是我公司的业务员人员，后期会跟踪与贵公司的服务情况及提供业务咨询和帮助2、我公司会有客服不定时的电话联系，为贵公司解决服务和业务问题，及向公司反应客户的情况作出相应的安排3、每月月初（1-12号左右）或当月月底，我公司会计会联系客户约时间去拿取费用、收入等发票及送去上月凭证和收取服务费4、每月会计会联系客户沟通报税和拿单，请客户与我公司人员作好相应的配合工作（客户需把每月的银行单拿回公司）公司记账报税需准备的资料1、 首次建账资料a) 国税需购买国税报税CA数字证书b) 银行投资款单（法人、股东投资进账单据）及相关银行回单c) 开工本费：办理工商注册、税务登记证、组织机械代码证等相关费用发票d) 费用单：公司房租、水电管理费、交通费、通讯费、餐饮费、办公和品、固定资产发票等正规发票e) 工资表或提供人员名单（有变动则提供，人员必需是没有在其他公司报过工资）f) 收入类 ：国税收入，销售发票的记账联；（存根联需保存下次核销发票所用，作废发票需三联都保留好）地税收入，网上查看地税开票情况（作废发票需保存下次核销发票所用）g) 支出类：房屋租金、水电管理费、广告费、电话费、购买办公用品、车费、各种工本费、咨询服务费等等，本月进货发票、各项往来款项、保证金、押金的发票盖有发票章2、 后续做账资料a) 国税需购买国税报税CA数字证书b) 银行单据：基本户当月银行每一笔收支的回单，进账单支票头（铅笔注明收款单位）及相关回单和对账单（一般是次月的6号可以取），以确保每月银行存款余额账实相符c) 费用单：公司房租、水电管理费、交通费、通讯费、餐饮费、办公用品、固定资产发票等正规发票d) 销售发票的记账联（铅笔注明现金、银行、未收）e) 进货发票（铅笔注明现金、银行、未付）f) 工资表或提供人员名单（有变动则提供，人员必需是没有在其他公司报过工资的）g) 收入类 ：国税收入，销售发票的记账联；（存根联需保存下次核销发票所用，作废发票需三联都保留好）地税收入，网上查看地税开票情况（作废发票需保存下次核销发票所用）h) 支出类：房屋租金、水电管理费、广告费、电话费、购买办公用品、车费、各种工本费、咨询服务费等等，本月进货发票、各项往来款项、保证金、押金的发票盖有发票章i) 国税电话报税密码，国税CA证书报税密码，国税网上1号窗口和2号窗口登陆密码、地税的报税密码、地税的社保密码。网上报表需上传至当月j) 前面每一年的汇算清缴报告，截止到当月的所有凭证、账本、会计报表、季报表，衔接下个月的账务工作。注：企业开具发票给客户时要按发票代码顺序和时间顺序开票，发票存根联、记账联、发票联需保存好以便下次买发票去核销（国税作废发票三联都需保存，地税作废发票只有一联必需保存），以免引起罚款