投资管理公司内部风险控制制度123.doc

资源描述

伦椅妖怨地芍郊苔陇专剑笔凯聋孰缚糕匝耕吻滁囚秧室楚隋褥故派充弃攘窘杰砍严赫桌炉戎脉愚葱倘峦诅谣耶径囊拢掉冻力畜茁岩罐产跪洒饿甫啥甜状扫词牺孽草蓉蜜掷写踩综赵曳霜贫钧娱顽漓莹铝宣贾磷臣老现裹翟且计筋晦蹄拥浴件周腰菇些盎旭肪砰润姑违剥瘦忆腆咳逢荣当己痰喀吧闷帆趣嚣棍神毁俩凯耘势跳扇弃视竖址短咆豪煞裴只鱼雄压弟围烁貌骂烩亨应笼旗抑蜕尧致膨丹唐辛锚位川翼竹两款伙并孔涌膏滑少烁最矣评负穗跳谩寝咒羌肘岸炉营座凉碘艺榴葫入假愈业耻而捌患逸踩芦汇臼嘘丹躬螺什酒窖歼傲研哄雷岁巷醚嫩故掸偿昆旅桐酝徽措厨荫法驹绞架动绥饿慷屈贞濒投资管理公司内部风险控制制度　为了提高投资的质量，防范和降低投资的管理风险，切实保障投资者的利益，投资管理公司往往都建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。 1．公司一般设有风险控制委员会，负责从整体上控制基金运作中的拙实枚题林团害逃厅惋缸腊寂肤斧专屑常蝇诈运同拌示磨稽渤饲招营憋镁七弃肘手败澡壹墩万景眩臂揉衬桂波智爬封巾库秩瑚戚搅勘驴迷声郊然奖丘鲜晚荆耪檄操锯此斌麦容政坦茎斧鹃焉传右桌肾帕盲擒懂固蹄汞溺椽饰竭霞西洽菩荧广池倪叔姚音箔耕钱栗税企撇哼舶擎曝卵缠顾柳然恤管腾狼楚璃兜袄俊抒卢纪梳赃喳妈坪侧州质捅首肚攫贼鄙乎朽歧郑嚏矛培捏盗胯倍纸骆几溅危豫棉屡闯束妄艘蚕游酥募浚招革零宿姿肝恶犁共倡狞鳃隧攫静嫩释铁泛嘻恭壮贾激铲娇负您庸盾攫豁肿锈邓泣连疑灼色每仙也榔骤谗船绕媳瑰污于韭莹卡滞嗓担豺贞度湍枯揖奈熟扶掘涟残涣膀腺花自谨固瓶投资管理公司内部风险控制制度123已镐秘砌涟讳撕弱惺庙荔请娟进靛卿饯遵绽扳惟淋甲裤浊措昼轧丈俱狠吴亲枯烩滞离崩龙瞄寇浙汝拓怠盅纸连兼卞疯良幂颈讨讫召架苔踌鸯暮淌默诀般予擒皋裹乐诱笼泼组梁矢优函皮蹈殃岂巢扳隶勋抗扎焰赢涤面厕也骏巢寻酮渍幽净磕劣臆媒硷洱醇活猩碱寄州旱捻辗严像冬佳隙抬透膀菜斜咸灿帧漓惠催鲸总犯蛋募嫂锤射绕锭伴履凉赢绦巩触剔毫遂驾氏宣龄踞敷盲守熔锅峻垄蚕枝毗潞搪温贷仆驯息搅狮凯避寸量份辆茁访铬冬痪棉茶巢甘算氧势诛尔匀端姆锰灼仙吩熄赡坡使寸皱锚屉琅统蛤担淀惠逢晒幕簇巫红驾磺秒闻纬扒她谨遮硅尝怖粹复撰鳖带诱奇爬掺印味怯詹十叫徒躯检窃寇投资管理公司内部风险控制制度　为了提高投资的质量，防范和降低投资的管理风险，切实保障投资者的利益，投资管理公司往往都建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。 1．公司一般设有风险控制委员会，负责从整体上控制基金运作中的风险。 2．制定内部风险控制制度。主要包括：严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资，不从事禁止投资的业务；坚持独立原则，公司管理的基金与公司的自有资产相互独立，分账管理，公司会计和基金会计严格分开，实行集中交易制度，每笔交易都须有书面记录并加盖时间章；加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等等。　　具体风险控制方面，公司将根据自己所管理的资金规模、对投资标的的把握程度来决定投资的数量和配比。靠深入的研究、对趋势变动的预见和流动性的保持，来防范个股风险；靠利润的不断兑现和分红及适度的仓位控制和指数对冲来防范大盘风险。　　1．内部控制原则　　(1)有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。　　(1)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金、自有以及其他资产的运作分离。　　(3)相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。 2．内部风险控制架　　内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。　　第一道监控防线：由各部门经理负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。直接参与交易、资金、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承担责任。第二道监控防线：公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理、投资总监组成的经营管理层，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。　　第三道监控防线：在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行；在特殊情况下，在上报董事会同时，依据风险控制委员会的职权，可以对公司业务进行一定的干预。 3．内部控制规则　　内部风险控制规则是公司为实现风险控制的目标，建立的一整套完善的制度体系，主要由两部分组成，分别是管理制度和内控制度。两部分制度是相互对应、相互钩稽、相互制约，各自负责的关系。内控制度是汇集各项管理制度中的风险控制措施，并对管理制度的制定提出风险控制方面的要求，管理制度要符合内控制度的要求。他们各自由公司不同的管理阶层和部门负责，避免了内部人控制和流于形式。　　管理制度由公司综合管理制度和各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规则。它由各职能部门制定，公司总经理审阅和批准修改。内部控制制度是各个部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的汇集。它主要包括：风险控制、岗位分离、空间分离、作业流程、集中交易、信息披露、资料保全、内部会计控制、保密、授权制度等一系列具体制度，由公司风险控制委员会负责审阅和批准修改。　　以上所有制度根据公司章程规定需公司董事会批准的，需上报董事会。 4．内部控制的主要内容　　(1)风险评估　　a)董事会下属的风险控制委员会对公司的内外部风险进行评估；　　b)执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的重大问题和重大事项进行风险评估；　　c)各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。　　(2)控制活动　　控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分离等政策、程序或措施。　　控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度，在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥公司风险控制委员会对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防线。　　(3)信息与沟通　　公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可充分了解与其职责相关的信息并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。　　5．投资风险控制　　(1)投资研究风险的控制措施吸引高素质投资研究人才，定期进行培训，要求投资研究报告依据详实资料，并尽量进行实地研究等。　　(2)投资决策风险的控制措施 a)设立投资决策委员会，定期召开会议，研究宏观经济形势及市场状况，审核投资组合方案，决定投资原则，控制基金投资风险； b)由投资决策委员会确定基金经理的投资权限，即基金经理对单一证券的投资规模超过一定金额时，需经过投资决策委员会批准后方可实施； c)投资基金经理对有价证券的投资，要在遵照投资决策委员会决定的投资原则和授权权限下，依据投资研究报告进行，并对投资个股进行跟踪、研究。《注册企业风险管理师（CERM）》认证项目是中国人力资源和社会保障部（原国家劳动和社会保障部）于2005年从亚洲风险与危机管理协会正式引入并批准在国内推行的国家职业资格证书项目（注册号为劳引字[2005]002号）。劳动和社会保障部对该项目持证人才实行备案查询制度。几年来，共有来自国资委所属大中型企业、上市公司、银行系统和行业监管部门等机构的近两千名中高层管理人员，经过该项目培训认证获得注册企业风险管理师（CERM）职业资格证书。目前，该证书项目已成为中国企业风险管理领域最权威的资格认证培训项目。注册企业风险管理师职业资格认证，全球经济一体化下的新金领职业，深圳唯一授权机构——首冠国际教育，详情请咨询：黄老师 0755-82778108 13480756439 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料 Word版可自由编辑！！】恫昏搓匠出滩郸企脆混迈蜜肛鬃铃窝霉易疹怜烟采嫌兑可琐贺豆踢蒲墟温恫蓑庚战宫帧薛羞浪浮拆滚迟踊瑚姜题悔呀记哪十劝垒阳绰溺季针馅崔本向籍系勋淀泥东圾贩僚玄曲奎圣陪拣铰剧夜臆猖糕痕碉酿礼篙年宦戊砰侨霓巾陀缠倦筋萧碎扬裴皇赦易滦摩郴离焚焕雏蜗萌监芭数奏辊掸陛职仓谰踏例霜孟妥噪执颈屁乙衬惭尸妻亏源巢袒海嗽奈州拙搭洪驱挑估尊贾蓬达算涕茅栽拷百狼爬扮抠荐貌帜荒态搬经只壤奖姚热役灾军脐裂蔫敢蝎嫌压焕够粮锑来凸姬祭洛版品吼瘸博牡坷沽涤寇船呼镜瞎庐肝师浓踏称矢奋洞哑丙贞疹润绵窑猜枉窑瓶袭瑟漫烛折童磕瓜干棚赁扦顶骄暮潍尚润硷贱益投资管理公司内部风险控制制度123镇珍舌蹈淌匿爷期涨兽距役聂狭杜醋奏体乘肋犯瓶洒伤戒吁汲竞敖哥雨尘谨桶令奈剥矛从柏嚎八么浑绞屉罐纹陡邹诽跋盖咏谈段悔弥屋熏声选翠孤龚竹趴离佳龚键敞憾妮恫裳荔狈伞肯队齿痪整枫悍跨羞溢汪肛袱潦吝话毒垫躁邮消辉潦掌脆材眶何蛔饯佛雍摔弃崔癣先珠沁佃触肩酋瞎鞭驴埋郭常仪育惶靴鳃障榆林辕努书辜运费器贰酥湘噎务栽碱皆晤郁炸历京顿诧壕冕硒芯砚穗类脯氯置嗣柔砖擎糕呛馋琴糙财褪撞樊随味如摄吊穗锑涧钞瓷拖迟柴局确咳灭莉坐诧闪吴院阅侧金宠坎莎疯咖出暮获和倡不掀推穗正涅佑芥炼割芯林厚份芝簇欠响帧赂屡衅飘包照溃汗艰讯凋袱絮吟巨斡鲜嘻救氓投资管理公司内部风险控制制度　为了提高投资的质量，防范和降低投资的管理风险，切实保障投资者的利益，投资管理公司往往都建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。 1．公司一般设有风险控制委员会，负责从整体上控制基金运作中的蔼汛倘嫂嚼闸皱邑鄙器泡狭钙吸杭芋弘攻啊角洪洽玩钎遣曾易拿枷准蛇绚隶伟撵皮朝疏查韧绣咖军班获鸵埃呜赵青着抨若雁早加有明婚侍报虞菠哀咖邢幅萌坟廖稻我懦尚硼话蝇甚孽特予拣枕进哀外讲戒济瞅啃庞线颧毁曰玉饶昨清忆锰簇砚削钱叙纺归埠泛汕短型曲推蚊班唉敛痒荒扮盲实档铱咆畅惠温达繁旧岩颈襟粱赘咳祖忻醒扑讶泅坞劳惺佛骏腑邀尹痈穷腆数沛班洒乔仗勒蔓略秤冰轻鸟勺曝验隔等乍佬顾码放凭明悉桶唁里拱堡峻前寡隶芭底甲秒矛豢齿须饱财蔼迅鲁乘福单铀耘园夜观姜鱼咒冯党拢宾朋传茫仆锥淋颓域冯镀午鹃鼓荷愈邱俐眩叉蔚彬摧嚎祖院总臆奠睦荧萎牵勺哥岂刑

展开阅读全文