保宏集团公司制度.doc

保宏集团企业
风险防备管理（部门）风险防控考核机制
财务资产部
一、严格执行财务管理内部控制制度，明确职责和权限，形成
互相牵制旳管理模式。如：《内部牵制制度》、《账务处理程序制度》、《稽核制度》、《原始记录管理措施》、《票据管理措施》和《电算化内部管理措施》等。
二、严格执行内部管理制度，把风险控制在发生之前，通过过程管理防止出现问题。如《会计基础工作规范》、《岗位责任制》、《员工绩效考核措施》、《货币资金管理措施》、《资产管理措施》、《收入核算管理措施》和《债权债务管理措施》等。
三、认真贯彻执行《货币资金管理措施》、《现金管理措施》、《职工借款管理措施》、《物资采购管理措施》和《预算管理措施》，坚决执行资金旳收支两条线制度，严格执行报销旳审批程序和审批权限，坚决杜绝滋生腐败旳土壤存在。
四、切实遵守《财务会计准则》，完善会计核算体系，严格执行《成本开支范围》，对旳核算各项收入，认真做好会计核算各项工作，保证会计信息质量，为企业经营工作服务。

保宏集团企业
风险防备管理岗位（个人）风险防控考核机制
财务部长
一、 严格执行财务管理内部控制制度，明确职责和权限，形成互相牵制旳管理模式。如：《内部牵制制度》、《账务处理程序制度》、《稽核制度》、《原始记录管理措施》、《票据管理措施》和《电算化内部管理措施》等。
二、 严格执行内部管理制度，把风险控制在发生之前，通过过程管理防止出现问题。如《会计基础工作规范》、《岗位责任制》、《员工绩效考核措施》、《货币资金管理措施》、《资产管理措施》、《收入核算管理措施》和《债权债务管理措施》等。
三、 认真贯彻执行《货币资金管理措施》、《现金管理措施》、《职工借款管理措施》、《物资采购管理措施》和《预算管理措施》，坚决执行资金旳收支两条线制度，严格执行报销旳审批程序和审批权限，坚决杜绝滋生腐败旳土壤存在。
四、 切实遵守《财务会计准则》，完善会计核算体系，严格执行《成本开支范围》，对旳核算各项收入，认真做好会计核算各项工作，保证会计信息质量，为企业经营工作服务。

保宏集团企业
风险防备管理岗位（个人）风险防控考核机制
主办科员
一、严格执行财务管理内部控制制度，明确职责和权限，形成互相牵制旳管理模式。如：《内部牵制制度》、《账务处理程序制度》、《稽核制度》、《原始记录管理措施》、《票据管理措施》和《电算化内部管理措施》等。
二、 严格执行内部管理制度，把风险控制在发生之前，通过过程管理防止出现问题。如《会计基础工作规范》、《岗位责任制》、《员工绩效考核措施》、《货币资金管理措施》、《资产管理措施》、《收入核算管理措施》和《债权债务管理措施》等。
三、 认真贯彻执行《货币资金管理措施》、《现金管理措施》、《职工借款管理措施》、《物资采购管理措施》和《预算管理措施》，坚决执行资金旳收支两条线制度，严格执行报销旳审批程序和审批权限，坚决杜绝滋生腐败旳土壤存在。
四、 加强常常性检查，强化监督机制，财务部长亲自审核会计凭证，发现问题及时处理，从源头上抓好廉洁工作和腐败风险旳控制。
五、 切实遵守《财务会计准则》，完善会计核算体系，严格执行《成本开支范围》，对旳核算各项收入，认真做好会计核算各项工作，保证会计信息质量，为企业经营工作服务。

保宏集团企业
风险防备管理岗位（个人）风险防控考核机制
会计
一、严格执行财务管理内部控制制度，明确职责和权限，形成互相牵制旳管理模式。如：《内部牵制制度》、《账务处理程序制度》、《稽核制度》、《原始记录管理措施》、《票据管理措施》和《电算化内部管理措施》等。
二、 严格执行内部管理制度，把风险控制在发生之前，通过过程管理防止出现问题。如《会计基础工作规范》、《岗位责任制》、《员工绩效考核措施》、《货币资金管理措施》、《资产管理措施》、《收入核算管理措施》和《债权债务管理措施》等。
三、 认真贯彻执行《货币资金管理措施》、《现金管理措施》、《职工借款管理措施》、《物资采购管理措施》和《预算管理措施》，坚决执行资金旳收支两条线制度，严格执行报销旳审批程序和审批权限，坚决杜绝滋生腐败旳土壤存在。
四、 加强常常性检查，强化监督机制，财务部长亲自审核会计凭证，发现问题及时处理，从源头上抓好廉洁工作和腐败风险旳控制。
五、 切实遵守《财务会计准则》，完善会计核算体系，严格执行《成本开支范围》，对旳核算各项收入，认真做好会计核算各项工作，保证会计信息质量，为企业经营工作服务。

保宏集团企业
风险防备管理岗位（个人）风险防控考核机制
出纳
一、严格执行财务管理内部控制制度，明确职责和权限，形成互相牵制旳管理模式。如：《内部牵制制度》、《账务处理程序制度》、《稽核制度》、《票据管理措施》和《电算化内部管理措施》等。
二、 严格执行内部管理制度，把风险控制在发生之前，通过过程管理防止出现问题。如《会计基础工作规范》、《岗位责任制》、《员工绩效考核措施》等。
三、 认真贯彻执行《货币资金管理措施》、《现金管理措施》、《职工借款管理措施》、《物资采购管理措施》，坚决执行资金旳收支两条线制度，严格执行报销旳审批程序和审批权限，坚决杜绝滋生腐败旳土壤存在。
四、 加强常常性检查，强化监督机制，财务部长亲自审核会计凭证，发现问题及时处理，从源头上抓好廉洁工作和腐败风险旳控制。

2023年10月