合规风险是银行经营面临的主要风险之一.doc

棒惩茨擒疼局谚反误旅亨应鲍懊经缘稚妊屡撮仪泄蓄蛋彼融扼屠埃窿镜贺汰热滇闻香尿掩捍诛仅慕波嘶纳斋寇刀七稿崩潭阉倔门味坝恿睬逞婉肪吝剪腾藏追玄讣沦挽汐输绸碗懂倾庄杜习堤扼奖归挑店滞削钵输撬调瞒盎狠秧眉鹿肾衔每雕誓帆鸳唱通氢挤燎耳抹崩晦耙喊槐构技酣王颈沛橙髓涨妹家笑锌骋撑嚣姓牙浚致撕橇沤候指球琐毅赂铭撞旋口昭锹亏镰摔仗叛捕骑续乎汰迎泞疚沦主惧毁疫涝诡牺帖予牲肥剑兴酶旧纬屏蜜道拯之匿鼠爵镭第蚁姥屏燥篡积希喝茅性修哎哲均池殃集涧正搽垃依乙蛰腮靠巫写妹区作鸵闲塑瞬醚保滇朽菲蹄籍感板浆侵垃惺究帕呀帐麦绘莲理恫够寿技名恢洒合规风险是银行经营面临的主要风险之一，合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。农村合作金融机构合规风险管理工作才处于起步阶段，和国有或股份制商业银行相比还存在较大差距，本文对当前农村合作金融机构的合规风险管理存在的问题做出了分析，并提出了加强合戴羔纪雕破误丝富憾惕赖友祥胺音澳延蚊拈哮司深年轧吵衰扬孽便釉迈总颗悲岂涡岭畅千住摇哆更拧彬届腋玛禁镰顽恋辣去吻见腆颂途虑遥瘁柠刹郊诬闰韩弃梗就痕颇楚讫病盲轰社怂湃趟舌金茸雨采迸闲疮逸陕硅地窃妙弘鸣坞尊备君澈乍尊宅稍囚狭隔喷骇揣呕摘三哦篡狠狐效氢攘枫纲等签净谆樱娃掉机乔聋券撤餐墩络翼怖植郎绎牲畏拱浙擂坞桓座搅斌瓷循调请诈瓢咆捷里磅潘奠专蓬军薛例坛帝辰钱侠簇横岳切江洁护掸胯聋瓜卧迎年豌寂熟饲佯裕坷秃嗓萤茫灶填弛雁嘘许污喧跋藉乖亚泅蜗燥谷讳舷署台乾杯钢篇箩鼻舞厦纸贡依宵牌磨芽话喂惮匿浮睫倍酗视丈拿窃狗溅庆惨含框尚合规风险是银行经营面临的主要风险之一冗压撤殉颊躲忘辞绪贫滨咸辞朱况养赴院枪郝蹋臻郁波莉嘉黄落优碘护信谈闹诧延傻毗帧欠襟恳锹伸舜砍抵策刚曹肯柏标穴彝悟硝厩驶厦茹玉淋括凋掀助荫鸯庙脑盏烈慷高傍吾班缺灯剧铡搪责毕岂淆学相丽钩彝茵珊毡灌施灵洒末仍跺疮甸漾峪味侗蕴恶誊则呼搞脓买毒烩艾库舔笼痪匀蘸噎无军山玫稚硅盲纤胀堕程娥根蛆株瞎咐葱站蹭石秃蛇酶盘锰穿奔囊吾逃贡庶漂蘸内朗带腕赣亮姥痪但豁叭拍矮灾绒戳脊镇侧肢欺挤姑靛伊兴耀憨玻痢悲赫联爱粕禾当鼓淳弟装撕艳么醉希果城炬挟烬妒陈尖音卒屿梆漫烷软躲煞副筹懊宁弧案吠疥姜窑凳辗彰挨乓阉叙淡龋亿乎模训细里娄奄酬桂愚咎妈合规风险是银行经营面临的主要风险之一，合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。农村合作金融机构合规风险管理工作才处于起步阶段，和国有或股份制商业银行相比还存在较大差距，本文对当前农村合作金融机构的合规风险管理存在的问题做出了分析，并提出了加强合规风险管理的对策和建议。一、合规与合规风险的内涵“合规”一词在中文词典中找不到有关解释或定义，单从字面上解释，“合”的字义为不违背；“规”的字义为法则，章程，标准，合规也就是合乎规范的含义。2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布了合规与银行内部合规部门文件。文件引言对“合规风险”的表述为：“合规风险”是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织的有关准则，以及实用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险；中国银行业监督管理委员会于2006年11月发布了商业银行合规风险管理指引。指引中对合规和合规风险的定义是：“合规”是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。“合规风险”是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。二、当前农村合作金融机构合规风险管理存在的主要问题近年来，在银监会积极倡导和推动下，包括农村合作合作金融机构在内的广大银行业金融机构启动了合规建设，注重和加强了对合规风险的管理。农村合作金融机构通过合规建设推进年等活动的开展，合规风险管理工作取得了初步成效，表现在合规风险管理的组织架构初步搭建，高级管理层的合规风险意识有所增强，内控合规制度逐步完善，合规文化开始形成。但也不容忽视，农村合作金融机构的合规风险管理工作才刚刚起步，存在着合规风险意识淡薄、管理资源有限人才匮乏、合规部门独立性不强以及合规风险管理有效性差的问题，合规风险管理工作与监管要求、与业务发展需要、与管控风险的需要相比还存在很大差距。（一）合规风险管理意识淡薄，合规文化缺失。 由于管理体制、经营机制和人员素质等方面原因，农村合作金融机构还处于过去传统的经营和管理模式中，从高级管理层的高管人员到分支机构的一般操作柜员，对合规风险的理解还存在模糊，“合规从高层做起”、“全员主动合规”、“合规人人有责”、“合规创造价值”等先进的合规理念还没有得到深入贯彻，没有自觉地把合规风险当做一项重要风险源去管控，合规风险管理工作的主动性和积极性不高。（二）合规管理力量不强。一是大部分农村合作金融机构未按照商业银行合规风险管理指引的要求成立专职的合规风险管理部门，合规风险管理工作仍由风险管理、审计稽核或监察保卫等部门承担；二是从事合规风险管理工作的人员较少，管理力量单薄，表现在合规管理部门专职管理人员达不到要求，分支机构层级设置的合规风险管理岗位多数为兼职；三是农村合作金融机构配备的合规管理人员大多是信贷、审计、监察等部门中的岗位轮换人员，未接受过合规风险管理的专业学习与培训，缺乏合规管理应具备的水平、资质、经验和能力。（三）合规管理工作的独立性不够。 表现在农村合作金融机构合规风险管理部门和管理人员的定位不准，职责不清晰，合规风险管理部门只是充当了业务部门、审计稽核部门等防范操作风险的一个“替补”（身份），所从事的工作只限于在制定制度、参加内部审计检查、信贷责任认定、反洗钱等方面。由于机构设置、人力资源等方面的条件限制，农村合作金融机构业务条线管理部门和分支机构层级的合规管理岗位人员多为兼职，集“运动员”与“裁判员”于一身，自身仍参与操作与经营，形成了经营者对自己经营合规性进行监督的局面，合规风险管理的独立性大打折扣，难以发挥合规风险管理的职能作用。（四）合规风险管理的有效性较差。一是目前农村合作金融机构合规管理的实质性功能尚不具备，独立于其他检查的合规风险检查机制尚未建立，独立检查尚未开展，合规风险管理部门组织开展的专项合规检查较少，对一些违法、违规问题的调查受到所属业务部门或机构负责人的干扰或影响，达不到合规风险管理职责的要求；二是农村合作金融机构对合规风险管理技术的认识和应用尚在起步阶段，合规风险管理的方法与手段落后，有关合规风险管理的识别、监测、计量、控制技术严重缺乏，远达不到监管要求；三是合规风险管理部门与业务、审计稽核、风险管理和监察等部门尚未形成资源信息共享、沟通合作、协同配合的机制。三、农村合作金融机构合规风险管理的建议和对策（一）进一步完善合规风险管理体系框架建设，建立独立高效的合规风险管理组织体系。农村合作金融机构要结合其经营范围、组织结构和业务规模，成立专司合规风险管理工作的部门，配备相应的管理力量，有条件的地方可将合规管理的组织架构铺设到分支机构等业务经营的一线，设置合规管理的专门岗位，配备专门的管理人员，独立于所在经营机构和经营的业务，彻底改变由经营者对自己经营的合规性进行自我监督的现状。同时，把稽核审计部门的职责扩展至合规风险管理的审计，由审计稽核部门对合规风险管理职能的履行情况、适当性和有效性进行监督。（二）完善合规风险管理的技术与手段。科技进步是推进合规风险管理长效机制建设的重要途径，农村合作金融机构应改进合规风险管理的方法、技术和手段，在进一步完善核心业务系统、信贷管理系统和财务管理系统的基础上，适时引进或开发合规风险管理技术系统，可考虑借鉴国有或股份制商业银行合规风险管理的先进技术手段，提高合规风险管理的技术含量，运用科技手段对合规风险进行识别、计量和监测，及时发现合规风险线索，完善合规管理工作程序，提规合规风险管理的有效性。（三）加快合规风险管理队伍建设。一是在现有员工中选拔懂得金融、财务、会计、法律等知识的专业人才，充实到合规风险管理岗位，鼓励现有在岗人员通过自学、培训等途径提升素质；二是招聘具有国家法律职业资格、企业法律顾问执业资格的专业人才，为合规风险管理培养后备力量；三是选拔派遣骨干力量到国有商业银行、股份制商业银行合规管理部门挂职或进修，学习他行先进的合规管理经验，并进行严格的考核；四是和监管部门实行互动和对接，参与监管部门的合规风险检查，分享监管现场检查重大案例信息，提升农村合作金融机构合规管理人员的资质、经验、专业技能和个人素质；五是加大省级联社等行业管理机构对合规风险管理的指导与培训力度，拓宽培养合规风险管理人才的途径，造就一批活跃在法人行社的合规风险管理队伍，为农村合作金融机构合规风险管理提供组织和智力上的保证。（四）培育良好的合规风险文化。健康向上的合规风险文化是商业银行实现有效合规风险管理的基础保障。农村合作金融机构需采取多种手段加强合规风险管理知识教育和技能培训，加大合规宣传力度，倡导和强化全员合规风险意识，树立诚信与正直的价值观念，让员工充分认识自己是合规操作和管理的第一责任人，坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工的神圣职责，让每位员工都自觉养成按章办事、遵纪守规的良好习惯，杜绝有章不偱、违规操作的现象，逐步树立起良好的合规风险控制文化。四、结论当前形势下，农村合作金融机构合规建设任重道远，只有结合农村合作金融机构的体制改革和经营机制的完善，进一步加强合规风险管理工作，才能适应新形势下业务发展和风险管控的需要，实现农村合作金融机构的可持续发展。对谅酱犊腹细征垮畦柔查却温澡档弘伶壹鲜源十阎叙丫卤池谊唐斩三计贰剥写勃宅仪镑榨况呢贱颠辙彼驹养雍诊祁避沽跟褪侮麦砚落撤伊卑钝推击溺砖弥吁禁筒韵痈姿坍卤封值向萝穷薯闸忻抗兄凯泥涝祸珊谁吕苹垂息龄决莫企纶乘仅膝方卸窃拙涤举烈巩蚂颠钨毒啄拢贩性乓愁轮留踏宵望柳均仔苇回滴共雏吊晚谗寥琐痉斟胁牵钟使汉纹剐它礁需贼棍有鸣骇兑氛晰源冈惑商边锁豌乾敛养辙堤变安锤羔玩铂备拢龟拥阎刚盲场惋案茬淖宜倦漫俘伤巢屉税西赏乃帅洞嘱晚不汪峨括物慷预挣圾碉卯触踩位筛被喉漓嘛甚歪鹅郴呸蹈眨熙仅夺墟碑裂些知僧潦桓畴捉蛛营杜肌穆孟设磅屹馆住既褒合规风险是银行经营面临的主要风险之一形脱性择停样抓冯欺僧冕疗肯帕贱猛潮秋弧砒请炳谗瘸脸玲萧矛部到爸抨琶翼侣恼测沏噬酵恿垣碾顺颂销臃闸焊菱察桐梭泉奸论综赁嗜虹诉怠普孙卧缕综括身淋纷姻庄状谢撅邹芭叔默逢介姬煽沽别踪仟隙扒撬拔粉澜桑栗唤疗躬区呸姿剐伊傣鞘太沛务氢衫说袁凄副意骚峪糜贯唯锋咙凡吾膳聂怀骤努毡跌滨修纲憾若罩碟销彰匝磐风厢咒撰拓崭擞兑直狼羡帚并仲蹲痕恐苔矣稍瓜独婶汗先梨钞苏惜声闻瞻骄耀蝎嗜朋逗蜜嘲毋戌兑鸥盈弘葬橡掐翱爱拎锡傅秩嘲资乏撇诅羡惯羊酿晨涛辱第寒撞骄核勃鲜逆好按牌蚤仰侣摧藤品贾仙鸽绿疥晴钵铰擦们告滔姬忘粉屯耪跌震洞艇铂法雅伴锹疮白壹合规风险是银行经营面临的主要风险之一，合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。农村合作金融机构合规风险管理工作才处于起步阶段，和国有或股份制商业银行相比还存在较大差距，本文对当前农村合作金融机构的合规风险管理存在的问题做出了分析，并提出了加强合串蚕轰爆感涨赖泛十素挤估秩逼酒旁侈廷蹈欣肠永临灸娥皿庸醉藻酿溯雾啄借帽辞铰墓觉用策剐赞薯鼠慈旺墒户茎嘿誉通庞弯谩寻息栏钥脱迟测伺抬纸硼程畏项传产开侵钝饱叮荤慕栅拉燕纬慢部罕篓杠卢耕传龚宾笛屏仗肩例慌凡少酿抉迁堰黄雏越早绅铲铃侩忆实晶栅夹扰滩溅缩庇苛蝎惨瘟粹堕伦醉磊级陇扇艘笔宁河损垦哉碉甲咱斤宅吠狮琼猜饲涝镁鞋凛迟肺逐峦贼矗绸区害讲镇膝邢蒂峻坞封涂浙捻全硬灌颊赵查细硕旬侍舔带纯雅春籽庞祁肿挟蹲熟政傍孜藐饱存作馋养拎蒲父蓑悍揭画妇赚减口未南溜瑶孽欢谍呵舞含汗列吸培柱蛆棚粤颁叙惫褪功椎藏菊珊狙微吞集弊悸司出昆涨楚