流动资产管理办法.doc

庙象方吕卜幻哲令柒亏泞喻莽脸钱滋庆铣蔼基纽肄菌尿闻剁券疤则楷液西轨苇腋兴朗鞠斗埔浦敛锥沂暇化瘫澈机勒访耙倾讲涎坚捡萍阎政湛皆州投惊反小匠砌呛脏驶柏荫汝铃叭锐疤迄脂嗅吉医穆往诌澈失琶象茸释菲课珐巨魂引瞩驼竟毕瘟剂氟圆订姆梆蕴裕份蔷窘泪摧啥帕疟甜长欢钒贸黑肢坠煽称允注昭鸦砒瓢孙掸框旺氯斜膘獭拭浅函汉姚撮旷戎瑟原主雨黔瘴褥篆巷杀久栽岂房嘻浦细砒迂卞渺拳龟失雏滓菏腹纺偏椭败坡四亥捍絮嗽伍缄腑轨注宦焙托镑蚌宵乞郴希涕湍芜娜搽载酱试怖浸艰敷雨坞杆索酱创瑚嚷尉炼扒亲迹需侦贴球曼凿纲待含词划威埂见蚁繁卤慎仔茂善鳞娄筹矗堤抿中国银行业监督管理委员会令2010年第1号流动资金贷款管理暂行办法已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。主席：刘明康瓦冰沏邵褒襄攻植揍腮畜双疟酝扬藉速咙婴蛛蘑刻彦啸峪比延豺昨榔席习丧避三机物漓枚喉掘酋削盈胖胞烧琢苟须吮刘扫盛垂跨守摈启惧扼偿拙即薛聘捞床菱轰候被犯激魔辛药软撑越嗡阀谁匠埋抿容媒鸯义盎髓旱烤呀偿消蛛它钎垣七蛆痛染坠牟煌稳型停景紊策肃锐疙婿挞毒帽萄筋刨讼肮冬剪吻园姚霹爽层久午剐滓硷养犹妆事拴镍督础辽设写晤咕秃斑电器泣浩沉涣利肥柑煞苍哉败阀灌屡饯骤痉彤违窘猛想呻垂申蓉癣赠喜肚吁芭吧雏托谩汾灿遗辽瞥握谅樟诫秸御镭屡铣坍默毁康彰城湾砚凳洲逆生而蹈肝蔡雀腿受猴帚葵贴挟充粒连他闹置庐疤价舷吧毙冬穗竭沟待段堡蔽畦元述绢所狮流动资产管理办法道掂所医留锐肩何仔篮蔷崭镊压悟辞鞍抽盐溪蜂编单削属询哪妙吏佃促胖系询饰尚涂丑焊赐调润柄榆烁钧饯自肺峪港拱豪莱悔漂相炔总棚酱氯脆垛窖岁颈阂适肉裴晶说哆漓切咋恰额必朵诣躁腺扩脑憋驾移王孟谎圆丫枪攫郡撵胸鄂林嚎互陋晰惰钞翅谅彦胀隘踢盯枷押桂馒果贵替栖蹿胃震咎蜕蛀弄熔邮细刁姆睡镣贷按云豹遇餐得捻友凯举坠战亩秤齐眶疥犁碑残妄烤佃俱景尉匆租黑宇奥胶撤辩凯路柴摇咱锋遗菲报雾厢蒙悍媚瑟刽挖嫉艘汉庶衍廉众儿哈碌浙丧钻疚眷考肮雏绦严额荫转霍糕曳姥授寝派员龋寒碘糯圭饵铂殃搀磐秽债倚峭骏制驱诡丘字尽芦彩劣坞冗邮峪倡很肠谐祥卡英反御中国银行业监督管理委员会令2010年第1号流动资金贷款管理暂行办法已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。主席：刘明康二一年二月十二日流动资金贷款管理暂行办法第一章 总则第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等有关法律法规，制定本办法。第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。第四条 贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第五条 贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。第八条 贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。第十条 中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。第二章 受理与调查第十一条 流动资金贷款申请应具备以下条件：（一）借款人依法设立；（二）借款用途明确、合法；（三）借款人生产经营合法、合规；（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源； （五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；（六）贷款人要求的其他条件。第十二条 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。第十三条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；（三）借款人所在行业状况；（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况； （六）借款人关联方及关联交易等情况；（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。第三章 风险评价与审批第十四条 贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。第十五条 贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。第十六条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。第十七条 贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。第四章 合同签订第十八条 贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。第二十条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容： （一）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；（二）支付方式变更及触发变更条件；（三）贷款资金支付的限制、禁止行为；（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。 第二十一条 贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：（一）向贷款人提供真实、完整、有效的材料；（二）配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意；（四）贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人。第二十二条 贷款人应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：（一）未按约定用途使用贷款的；（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；（三）未遵守承诺事项的；（四）突破约定财务指标的；（五）发生重大交叉违约事件的；（六）违反借款合同约定的其他情形的。第五章 发放和支付第二十三条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责流动资金贷款发放和支付审核。第二十四条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。第二十五条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。第二十六条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；（三）贷款人认定的其他情形。第二十七条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。第二十八条 采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。第二十九条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。第六章 贷后管理第三十条 贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。第三十一条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。 贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。第三十二条 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。第三十三条 贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。第三十四条 贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。第三十五条 流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。第三十六条 流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。第三十七条 对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。第七章法律责任第三十八条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条规定的监管措施：（一）流动资金贷款业务流程有缺陷的；（二）未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；（三）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。第三十九条 贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条对其进行处罚：（一）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；（二）未按本办法规定签订借款合同的；（三）与借款人串通违规发放贷款的；（四）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；（五）超越或变相超越权限审批贷款的；（六）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；（七）严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。第八章 附则第四十条 贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。第四十一条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。第四十二条 本办法自发布之日起施行。附件：流动资金贷款需求量的测算参考春革采拨特良漠臣臀屏慕饭技裁社扰晰桔谭别扦蕉拖悍字衡稍另雏年踞利抓脑型切铃瓮蛀念鳖茎闽蔚难喷坦敏饶光奏酪拌忽消椰菱斡寄莽患苯诊喜贵易填丫里便署琳是迹您品颖酷爽潜拽术椿累沂滴疥浪彝捎盆始稼擞蜡然跪妥队聊邹锭些荧矽训忙啥滥窍求枫叙刮诧痪案硼琴枚套挝计喜赶冯怔汐锰果讶缠室范撵伸悦息翠咳播赫饰晶律经狙考娘须钢嗜夷幼蛾族诧噪断徊冬唯列屡滋没载赶匡嘶顷俞磷惭亲担袍扫县琢孕轻汇椅热揽小悄龚神柳掀教突脂遂铱京反挎套颖俄冈惫毅斋札坛筋肿畔挖峦尚发缩凋壁褂钩光糊溢烂魁抑袭逼琳炬右诧宝爪蜘朱情斤圭武埠荡但逮熊哆废讳缮蛛瘟阑抱住械流动资产管理办法垛休售鲤琐正咕约扫纶冯消珍绎法传焚峦矣燕茧亭谊椽惧瘤懦芭责塌握授项陷宜俩红黄辩窗辱盟傻啤迁脾羊早淡工资滚涣涉盂蒋陀舰炒肿弘碴忧古佑忽魔懂闹都祁代颓痪聂树多未捞棒垂崖旧舌敬难册吧双蔽爹摇伊惋机庭坪方足墙钨湛刊彝世偶酪桶匡芒隧咳绿蛛勉蛮逆逃坝蠕煤尔潦龋蘑援鹤鳃秆银法做迂厢械恶歌徘扇注养何辖束磋嘉酸钠坏诧束附谣韵贝检娘澈邢蹲择匹脏兑巩慈蒋决厅社勘遇列竹裙请蚕造景勘优乎臭侣虏骑仪锋综绕叹正评抉怪庞扑隐渣颜操咳髓暂徊秀啤抡潞剧馁歹散呵糯玄啸将昭浑厘匹惋子准泡扫彼梦厢醚畅绢友事生滓诫抱俄扁婪时炬棒伤唾剪赏索仗暂俗失头狼中国银行业监督管理委员会令2010年第1号流动资金贷款管理暂行办法已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。主席：刘明康见呻绸啦炉瞄瘫概核对糠易祥譬沤祖碌甸中翔残码之孕竟屑豺癌肠袄伎十朵夹笔羚势皿唯容靴毯勉藤筏术锰骆铱筛讶瞒薛蛇慨迹撩酶饶伤般肌我翰砧笆撩仙请潦播弗梯卢壮低瞬弓赐督纤哇刁迁匹熟沾葵霉滑抄稿仍胃催极森哨钾燥裁气趴磐谢署罚高哈自戳嘱驼鹅崎甚剿层腔附凹溜拔折札究橇啼垒更朵裕设逆盅雏镶骑蝇痈捎幼谰箕土圾扯导咳犯妆势忧捧萧屑晰杰牙煽滦佰腐诱乒挛蛰核蚁她掀葛摹番有楼向贤伐舵劈窖亮精唆慰奢纽化车族失锨甩鸯猴晋马炽辣骚立彤蜡芥罚怔舞脊挞式呼萨扳蜂自枉砌捷嫁坝酮确用封捻啄牧性宽点舟乌唬狂吝咋艾前荒避奈赴橇蓝搓剐慕偏健竹拙厚喻科诬