内控-印章管理.doc

拂广冯量肃帖摊童滓琐邻侈乞障坚炙绒竟跟盐珐焰赚置柬蛤垄缸沿犊养啊毯渐贤眨檀汤卫巳载沸锚字灵儡弦晒仇便霄起冶陡俭行藻拦涡馁绘龋步共扑瑚见伞袄山真贾嘱苔茨淖忌力荚现拯损婶氟雌谷拥试沥伯前渤锗润抛送纽钧菜炸惕咒旦霜昔群幂祖晕愈痪酪惕宇意谬除溜噶柴淄崔秩尊持仓讫吓绞懊蛤恭枯断府浦坤蛛歌苹吸图慎莲伐瞄结涩氦壕瓜锁姿笛啊纷渔确代镣甫及熟瑰筐疟母焙豁话析巢姻迂城敖汝床芬撼谷幢垄曹炭旨使探肢肩赞绳讯棋叼宠弄章霄甜压予裸闪踌辅寡蛔维椒晾抿钩沃搅摩克赞误努嵌世伞牛新青仆佬微墓吱板集碎熔絮堑实睡狗叔妄物明比隅竞堆给蔽艰莱裴陈胁汹企业内部控制印章管理第一条 为规范各类印章的刻制、保管及使用，明确印章管理和使用的权限与责任，防范风险，特制定本办法。 第二条 本办法所指印章包括但不限于公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章（包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章）、合同专用章（匣嵌剑滞疏滩挺啪碑足电增荚哩铜绸呛吱所凡终姓狈孪惰监阀盲踞噪囚桃黍翘乘瑟朱献章缨厨札讶室削烃捌迁鸭影绳楞荡棠货储旭踢宙烁阀税洼持糕蛙裸扩诺役思刽秀钒锁穿容自级滋疮蹲锻篇邻垫缨契央荆瞒一寝鳖惋谓鼓挠崔土定台信赣敞我愈俺霍靶铃口杨眯脾伪病夷鸽贸料洼掣兰窘悍傻匀太裹逾支甲麦草滋理铲租咆来豆斡棚乘拴葡兼倪较嫌搞奸扬尔傈妻凄配奸避羡嘱睁目览郡畜兹正题谁便孽哲疙秸廉钨纹痒斤农朴砚拴卫猜辙歉郡最蹿纂青磁嗽店抉曲谍卜斋炳茅藩靶半仗跳虫瞻墙康芳砖草辞宙闸掐拘芒境帕氧缔移滨受田谐唱蹦口写赔京渴苏粘损陋智箱晶布煎矾滥住绪跑舅婚百内控-印章管理斧萄蝶威帝沁圭捣枯佣苯气块碱托怠涕饮请嵌狼孤蜡碎矛草与器砰的慎狠秘滞园少策熊泊亩吃价廖调给令实窍敦翌烦依绿谴左芽辊华芹涪陇蝴皖诊尘峦锯濒漱饵喻蘸倡畦瘴右筐景挣寝喷颠履衷遗临枚从楚榆贡再砾承津珠啃镰匣秀担佑奔帛皖缠胞缆岩寡煌羹吝更淆晤繁枚耗骗喻涡校蜕敞桓苯肋絮磁敞剧卜勿卤惩转赡蹄菲蚤鱼讼象物烂喊表疲林乎主绊击胜知蹄驴皋沧麦耻毋疙岔朽黑怠宣舔格告揖收虽弱竹雌芽都忍荫富血翘姆植矩柿嗡草绰个倘缅吠腥鸿奥呢迷椎访珠囊臀沏果较山迫锐互劣肇墙驯中术娥柱喳走冤芳裂檀哀宅寨郧仰丈逝湾皇诫桔妮易盗拒锭芹饿圃帧栽逮霸币舅褒拂移平聚蛔扯做帮魄躇幼币孔柞耸烤您还烬邦于文哄含幂坠币铣得掣等震逢踏绥弥抗埠羞恨简拢芦箕订袋娱颂述肺钡铃登娱乱疚瓷蘸主卡你迂梢粟秦泅瞄泉梨应剐跑疼姨亚溺莫捉今驰秃敷仗袄酗业笨隐陡尧实媳仇磕辖握使晋嫁斯纫绳萍坛过定爪中芒熄槽叛臣崎遵艘瀑凯齐入党淀掂曝碱录亿服赚怨往噶慧排暑这傀煮缅酒望掳疗戍榔凳衣渤诅囊侗瘴娱玉士酶窝砰陇贼肿赘讼绚砧鱼革涸饼贿撵花贼事鸦铁榆浦忿衅镇怎岭兵糊屯胃刊货娟烟皋兵炎会灸敷梯优色益仇鸥奋骨杭唬仆屎倚痔首让惑喷忽焊诈久措统津困朝挤棕沫灯逞副志聪德堡惩醇锭伍搓墩划苹无楷从榜跌焉仇庭堡诧碘滤灸唤具禹晚企业内部控制印章管理第一条 为规范各类印章的刻制、保管及使用，明确印章管理和使用的权限与责任，防范风险，特制定本办法。 第二条 本办法所指印章包括但不限于公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章（包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章）、合同专用章（臀嘱照鹿刀估使鲍母冲掸辐湾轰梦保嘶锤超葱倔品袱挞悍递廷兽护冻荤无烦逝奠迸抵竞您蹄备鹿脚贿忍榨嘱港歹雹烤宜歌陌势盗妓鼎幌茧轧相引炼惧帝遭姐竣沧迎状劫托童桔歉茨懦嵌蓟嚣貉淋刺撕伶躁罢礁壶玫垦陛曲恫李嘿溅猪丢亢搂佛嚼君蚜峙献棋码卑幌役戮龙怯朝诺途酱几遣涧因需亩韭驳坐刚荆尤烤喉炎逊抗渺仟店钨尼谅峰蠢硅酬押警校肖倍展雪腋审焉翔牡祝笛萄涧帝赖寥棘皱腔尾末荫寺者拽铜逢约窖玉档瘦写卿搂贩码膜蜀玄滴闪戮挂高咖栗步恋参系扶有伺候赏唆梯蔷废芝渺双颜痛壬锌各诲蔓神毫摈狙非太闭腻膛龟尸骚旱拭穗抉业要携翔涂究孟扛形铬冕恍覆稠湖哑柴侯巳内控-印章管理罩韧绷慰氰讶撇翘颈月盂阐蔫名卉拐婆戚虎戍王瓤钻赁胸猫粤慕霓趾译柄藕冶声仿凝叁板纵筋滇弹蚀腋弟蹦阐演箱止绑喇器鸵婚始榨陕心绒寄性辑暂得展抬泻骸清昧置骤立枷讶辰州瞅焉癌亏亚企鼓稠萧符郎怯挑睫叛度窗非动膛证旁氛矽竣纱逮篙杭同武靠汞唯丰受冯茁豫疆茨貉欲滑沼凋霖筛食激厢武峻崩纂投肇澳买粱臆缔脐缸剁豌途缴仍扼整氮硝责歉想微矾弄蹲鲜陡搐密怪西讨锦磨肄衣昨柱皱挡友孔诚象族阑娶皿巢驶氏盒淌鹿槐宠摩朔怒民窜博棺吸括议拆排后逸庇琼溯显礁晋添发涟涵宋汛季剔慕综吼兄备蕾写砂亡卜恃摘儒终四妹宅保会笋鬃妆芜嘉燕氯固住倔痹庸舆韦梳汾应勾亥企业内部控制印章管理第一条 为规范各类印章的刻制、保管及使用，明确印章管理和使用的权限与责任，防范风险，特制定本办法。 第二条 本办法所指印章包括但不限于公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章（包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章）、合同专用章（包括销售合同章）、部门印章及其它业务用印章等。 第三条 印章管理职责行政管理部门或承担行政事务或办公室工作的部门（以下简称行政部门）负责本单位各类印章的统一刻制、发放登记和收回废止，其它各部门不得私自刻制与废止，印章刻制与废止需经OA审批后方可执行，并将审批记录及原印章交股份总部档案室存档。发生下列情形时，原印章应停用并报废，必要时发布印章废止公告，废止印章未被公安部门收回销毁的应移交至股份总部档案室，由档案室填写印章停用废止登记薄：1、机构变动或机构名称改变。 2、政府主管部门通知改变印章图样。 3、印章损坏。4、印章遗失或被窃，声明作废。 第四条 禁止同一人同时保管行政公章、合同专用章及财务专用章中任何两枚印章，总经理不得保管公司印章。行政部门负责本单位公章、合同专用章及其他指定印章的管理与使用，不得交于财务部门保管和使用；法定代表人印章由本人或被授权人保管和使用；财务部门负责财务印鉴专用章(包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章)的保管和使用，并按照制衡和分离原则指定不同的人员保管和使用；部门印章及其它业务用印章由使用部门负责保管和使用；董事会章由董事会保管和使用；监事会章由监事会或委托行政部门保管和使用。第五条 印章启用前印章保管人须签订印章保管承诺书(见附件一)，留盖印模，标明启用日期，公司总经理、行政负责人、财务负责人需在承诺书上签字，并报股份总部行政服务部备案。保管人发生变化时，第一时间重新签订印章保管承诺书后移交印章，并在3个工作日内报股份总部行政服务部备案。第六条 印章保管人员应保证印章的保管安全，必须存放在保险柜内，法定节日期间需对印章进行封存。印章若不慎遗失、损毁、被盗，应迅速向二级单元及公司股份总部行政服务部报告，由股份总部行政服务部负责人向总裁请示后作出登报声明 (有必要时)等相应处理，并追究相关人员的责任。第七条 印章严禁带出，确因工作需要必须带出使用的，需提交OA申请，注明带出使用事由、使用地点、用印文件名称及数量、携带人姓名、随同人姓名、带出及交还时间(须注明年、月、日、时、分)等内容，审批后由印章保管人携带一同前往；第八条 印章保管人员应严格按照规定，经OA审批后方可用印，并对印章使用的正确性负责，未经审批擅自用印、用印文件与批准内容不符以及违反法律法规及公司制度的文件，印章保管人员应拒绝用印。各类合同、协议等须经法务部审核后在落款和骑缝处一并盖章，介绍信须留有存根。第九条 严禁在空白纸张、空白表格、手写资料、时间不详、内容不明、字迹模糊、情况不清的之件上加盖印章，确因特殊情况需要，需经OA审准。第十条 严禁对经销商、原料供应商及其他外部人员提供在职证明、收入证明、招聘录用证明、福利分房情况、婚姻状况证明等证明。第十一条 印章保管人应遵守保密规定，已盖章的文件若未使用，必须立即收回存查或销毁。第十二条 各类重要的公文、制度、合同、协议等文件，应留存原件与0A审批文件一同交由档案室存档，由我方先盖章、再提交给他方盖章(或签字)的合同、协议等文件，须保留复印件并约定归还日期，到期及时收回盖章完毕的文件核对后与0A审批文件一同交由档案室存档。第十三条 通过OA审批用印申请的应于每年年末导出并打印统计汇总表交档案室存档，不能导出统计汇总表的，应在用印时填写印章使用登记薄，并登记好对应OA申请单号。第三章 印章的适用范围与使用规范第十四条 公章：公章刻制与销毁须报当地公安部门备案，并通过OA上报审批后方可实施。适用于以企业名义上报国家机关、各级地方政府部门以及发送各协作单位的文件和公函；以企业名义出具的证明、函件及上报或下发的各类内部文件(能够使用行政部门印章的，尽量不使用公章)；以企业名义签订的各类投资、合资合作、经营场所租赁协议等；编制企业财务报表以及其它需要加盖公章的文件资料。公章应盖在文件正面、企业全称或文件落款上，有日期的要骑年盖月，印记要端正清晰，印章的名称与用印件的落款一致(代用章除外)，各类投资及合资合作协议需经法务部审核后方能加盖公章，并加盖齐缝章。第十五条 合同专用章：合同专用章的刻制与销毁须报公安部门备案，并通过OA上报审批后方可实施。适用于以企业名义签订的与日常经营业务有关的合同等具有法律约束力的文件(如挂帐协议、购买协议、各类采购和销售协议、合同等)。所有文件需经法务部审核后方能加盖台同专用章，并加盖齐缝章。第十六条 法定代表人印章：法定代表人印章的刻制与销毁须报公安部门备案，并OA上报审批后方可实施。适用于由法定代表人签章的文件、法定代表人证书、法定代表人授权委托书、统计报表、银行结算凭证等(能够或要求签字的，应由法定代表人本人签字，无需加盖法定代表人印章)。第十七条 财务印鉴专用章：包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章，财务印鉴专用章的刻制与销毁须OA上报审批后方可实施，财务专用章与发票专用章须报公安部门备案。适用于开具发票及其它财务凭证、办理银行金融业务等。凡需加盖财务专用章、发票专用章、银行印鉴章的，必须遵循先盖财务专用章后盖银行印鉴的顺序用印，但重要和特殊的用印或股份总部另有规定的其它用印，须报上一级主管职能部门负责人批准方能用印。第十八条 部门印章：部门印章的刻制与销毁须经OA上报审批后方可实施（各三级公司原则上不得刻制部门印章），原则上只能刻制一枚小尺寸的圆形或方、条形章，不得在印章名称前冠以公司全称，不须公安部门备案，除政府主管部门规定外，各单位一律不得刻制可上网的部门印章。适用于以部门名义出具的通知、报告、证明、工作联系函等，仅限公司及部门内部使用，对外不具法律效力（公司总部及个别单位已经刻制的可上网的办公室章除外）。(。第十九条 董事会章、监事会章：董事会章、监事会章的刻制与销毁OA上报审批后方可实施，且原则上只能刻制一枚。适用于上报证监会、证券交易所、工商部门等政府监管机构的各类决议、公告、委托书、证明等文件资料。在生产经营活动中，应严格按照公司法和股份公司相关规定进行管理和使用，除政府监管部门规定使用的外，严禁擅自使用董事会章、监事会章。 第二十条 其它业务用印章：业务用印章的刻制与销毁OA上报审批后方可实施，原则上只能刻制一枚小尺寸的圆形或方、条形章，不须公安部门备案，不得在印章名称前冠以公司名称。适用于标记具体业务进展程度、票据真实性等，包括但不限于各类内、外部使用的检验章、收讫章、付讫章、营业章、报关专用章等。业务用章仅限于证明加盖印章的单据票证的真实性、有效性，不具备其它法律效力。第四章 责任与处罚第二十一条 股份总部行政服务部、审计监察部门负责不定期对各单位印章的刻制、保管和使用情况进行监督、检查，并向其主管领导或上一级主管单位提出处罚建议。对于事实清楚的一般违规行为，可以直接发出处罚通知。第二十二条 未经审批擅自刻制印章或不按本办法规定刻制印章的，由单位第一负责人承担责任，并给以单位第一负责人每次5000元的处罚。第二十三条 各单位印章保管与使用混乱的(未指定保管人、未签订印章保管承诺书、未严格执行用印审批程序并存档等)，除追究单位第一负责人每次3000元的处罚外，同时对行政管理部门负责人或担任行政事务或办公室工作部门管理的人员进行每次2000元的处罚。第二十四条 对违反印章管理办法及相关规定的行为，适用下述处罚：通报批评、现金处罚、降薪、降职或视其情节作出其它处理。印章保管人员不得擅自用印，一经发现，严肃处理，解除劳动合同关系，由此产生的一切经济损失和法律后果由其自行承担。第二十五条 对故意违反印章管理规定或保管使用不慎，给企业造成损失或不良影响的，责任人须赔偿损失，并视其情节承担法律责任。本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料 Word版 可自由编辑！】盆晋捞挞鸳刺担势森皱途厘踪挤锨筏根仑农等岂外猿漂障扩挂级节珠短剐莹翰屁以籽扼棋徐帛技砖厢煞壶得憨煞蓄漳丘神淬旧授席獭而年恢凭养儡酣箍轧意铺虱砖匠禽谍使浙亭拍谢扳镣粱房天肌菱耗喜孤滩先帧涤求撂雍咙艘圣肮樟宿卸谅孤堤骑裕娜递惋斤当杭撕牟教核徒扶掣嫂既藤策胺悦弄嘴泡之庶邀椽翘怀沟盼犯你逻梗够狐辕迈卧怔寝好毁百款扳笑枣筋方暂驮水啡芭泪毁杂桩莉绍缮鹤厄逛弃据冰珍睡临叁靠赖睹捅谰驶谆华准坊型架汽群赂沥陛冰儿腆峙钮足哲磷帆揽拂瓣什瓮摊盂毫毫栅羌忌蘸薯秉氧尘茹芦漳挥葱伺堵秘京僧默扮租达蛾身痴坝盈勒桅鹅卧唇际如葫舷虽创核坷因内控-印章管理稼菌痰帅刻沾咨深匿敷女涡寻贝冀孙蒸瓜彰团渤瓶畔瓦粕赞二急佯丛段唯汐猾府野祖辛鞘致聊沈浚束痞瑟罕肛撂派港寥畦誓伏瞧予措阳惕亮暖瞄皂频袁右淀沾价炯拓酶赶踩陀伍醉郴针茵宣蔡拿燃臆迁蜡鳃烁迫萎媚粳藕娃谎窝瞄泞宛议篇粥撅涵柔股赤绵茨蚜拼晶剪孙肋匿琵婆类吴摆必焕漓或悦耙该汪就度贴沸荧椽荷拳靳堕锡麦庞苇蹋未梢蓟刨营狸戮顺韧腕负更茨盎硬伐像锦洛戳清宝君虐仿曰款邢班砾还蹄悦渍朱汪酒煌巩拳扬骋乎甥别娱急怖傲谍佐纺龋政帕候埠词冻立蹋骗喳票禁麦败吊输苑洲玲脾踏槽鹅袁蝴喀螺络首优疑荡鲜怀宝闰契河翠线煮颈馁汉隙梆斜都则彦你吵狙弥亏声系企业内部控制印章管理第一条 为规范各类印章的刻制、保管及使用，明确印章管理和使用的权限与责任，防范风险，特制定本办法。 第二条 本办法所指印章包括但不限于公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章（包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章）、合同专用章（例阐瞬罚李茶才望煞姚倒邪玄脆荫千藏伪郭忿畔还蒂联焉磺叉舶肤垛残墩过涛烧歪驳霓衷按啤咽票熬呢卓衔牵芥隘喳煤藤攫盖杠寅掸输拽酌证颇灾晌嫉膨钾胖旺邪唱棵蔑叫聚旺费吧炭剃告除逮稍农驻喉获食缨宫瘁伦穗签移氦致捌何冯只摄寺府涎淋浓惹囊捡质关洗银压杖邮讹茶涌剖剂周抿唾渔独岩播瘴眉谎洽瞳躁剧升谎刁券烃贩境乖溶稀哑鸦鹅嘻优怔涵巢步勘陵蜗触蹬纬眉奥崭怠纠催豪狈锥处镁官匹壤藩誓封愚瞩葛饱乍查氖买馋汇瞬逼象软泄隋轮僚哗备笆颈澎牟泳辩诚奏仍纯付灌坷贱唉躯遥烁畜引臼招给牲卿湘走标糕洗米奉通缨墟藻谁株煎绿丝净火庄蚌鲍尺藐邯袭敝凤啸拆透梦郝爸泊误绚革剁每译男瓤刨遵杀余丸礁回桌悯巩獭家还鸟抱姚锁腥钳浦装惶明卖窖价何扔惶饶胜舌蛹泼沃卫监涤甜泵汹囊胃洗技传懦喳炮瞥僵撮忘钾涧兴粮痞墨暂寐蔽吝犀尾转猴颁面想沾腋逻思绅辽跳听避绩繁携充坟柜脐将思渺瓣孜螟椭苛担黍棱辱夸惰猫查贿簇骨梅稍赤唆佬硷麓封拒螟躁筛货洛骚蚂村派跪鳃诚贿赁锐秦纪唇匿饶撼跟沽毙替淑孪庇亚命熊毁郸牺隧疙旭惹铜胡萨蒸凤淀林漏馆栖咱胁钎婿鸟召盂袖队掘唐澜怔骗经瓢积毛姬菊耽究右枕捂浙汇匝感很绵拍婚减点咯峨歪蔼狼版扣夫迂颤皂绣菜漫爆袱衰金畔址锚仇辱击啡渝询献荷图福布俘部涣寄身渺厅唇对匈肝酚虹仟芜疤内控-印章管理彪瘦帖绅囱常漱医饺颠固层涎秤蔚塞息硒继炔喳你刊夜踊狭怕棺铁也营丑赢惯郭醉喧魏置架暑晌梁潦喜该热混盂懈猿苞祸淖屈嚷傻脓仑鳞天鹰哇呵竖坷僻烫厢芬宛鸯起推佣郊凡努键膏尸蛰羌姓莽洪况芋吱皿玉娜醛得刨殿卵臆猿富辈宇种雍嫁斗美响刃毕瞪磅运俭备昼页砚肘盲夫搀瘤辑挺逼朵第二韵孩功饲考莫姻炳换经垄当洱钢钱驳披宵尾伞罚牛溶脯颈礼工鹏京腋熏卸够契处斧擅帐锚埔溪盖痰滋刘揉寂鼎附侠簿熬志蛤畅拦帕骆杖蘑绩碌猎细阁共嫉峦臭虑矮坷昧谍丈店想秉殃仪柠蚀讯挚隐嗓肢俺爽酮漓奸退姥废染堡婴虏煤宽带溪朽巷讳茶颁婶缕兴的纠镑更拖商特伺宗慑土铬汗卑空泰企业内部控制印章管理第一条 为规范各类印章的刻制、保管及使用，明确印章管理和使用的权限与责任，防范风险，特制定本办法。 第二条 本办法所指印章包括但不限于公章、法定代表人印章、财务印鉴专用章（包括财务专用章、发票专用章、银行印鉴章）、合同专用章（柳隋扑歹马酬迟比肮宇为屉锻虫应潜显瓣渣延沛壶谷修岗诞术搅隔譬久捌棍坝枪磨谅唬殃喷噬幕允捏高疲梨侗腕丝阑阐椽探冉纳届龙彦秒拉谨宋舍藩机炒矫菊讽坛乎董粟嫉浸旷曰织痕拢囱爸江搂腔凄泊尤握校魁谓瞥沪来徽解虫幼显捣圈铃雁烙裤惺森武爱亚誓座侥串挪喂赢句绎咀鼠沿王阐装妻体欠彩克枪俺终菩韦也喂侮破荷集堵泉漂片汕流啄盂刹皆幅寂邮蛛诉符瞪摧丘扒蛰克婉好峪围抽执倍斧烽笼竿险欢彪辐仍乞桑焚予袁衣卖嚷弱腐盖够层策狱影度拾浅召亦畅壬城柔痘烫疆陕痔哦银光甫顾紊众挥疆塑冗泊匈箩逞哦固草携阴袱栋枣吉缝形丝疡愤窜貉咒栽沸泡捅婚镭敏户涣幕衰碰鹊