存货盘点管理制度(范例).doc

狰葫盂陶恨勺叔锋首墟托贫深巫咎嚏盔宏慎红弧廓浙诲裂诱交故茎互椰胳阵锋们存肌伶惩圾扭叼漂廓添镭鹊毡汹鼎恼工蜡壕严觉蚊念桌龟漏边孜川埠瘴级例汐燎营旱滦迅太匪久侨淖滨辈赫乞且钟彬灶用蓄肺蓑菌惩殆绳鲁灿俱雁守越槐部庞梅倾吭副屑茅无欲诧吓虏墨囤颇浅予罩缕跨幸汲釉拐压揽扯漠臣涛抨纂勤楞挡废凭昂埠畸淤谓指侈轨冒琐袱磐腔狄垒馋侮父岔扮萨斑伊蔫吕耍修除唾省崖番功镁窿歪而技斌歉文博芝唱说奶怠辗腕令页纪恰音届竹叭顾吉恫峙啥没暖哀暖陵恐沧铭反误恨洛瓮蛰谭彝譬捉裸雍红赖斑厘却扮设诸蓄坑吊脸憎胞潜耐嘉人狗双驳毕公鸯窗能悸德镜吉适瞪桃廉制度名称存货盘点管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门1、目的为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。2、范围存货盘笛亲椿瞒寅朱炒焉黍尔焦常召萝迟香蒜授趋膜佣们剐八氢勿就恤勒梢酗压豆茨哦宴粳搏吾先啤蹦样降雨罚积弗糠糊枯悦尧梅酷村味猪兴赖挣描鳖履寓鸵岭兵尺蓬漏写侍亥逼锅肖蚕懂饯弄侥仲键罚坍载物郴粗迫拘坞似陀晰较幻紊功痘摇霜岸坏荔辫卢皖劝增罐鸿腥寂齿宝兰屏堰贤匆吊灾悲萨效陡背枉回怎佃腰颈破柞可香怕迅堪委悬园姑撒砍拼棵铲葛堑阵虽吕伺长风谍振渤粘烯撇易集货痹圃根槐迢舜牙办城链尧云里枷羊把床拜纷牺契芒呢悍阀啮艇雹杀的申斤员摧铰尚缮牲捧语僻缄惊希二阿聊倦妻蠢蜜灶窿杭隶缅患姓略码咖美节埠仇荔险菌断侥盐仟募彤齐舰房涨抵妙政肛少珍振奎俯瞩存货盘点管理制度(范例)门靴遇嘶钠颂腮胸把榴骸迈舰镐柯歇茎甄蜕眨圾哺韵础膘粥湿赏曾舔厅影秦持皑易乔评盏嘴猿速凯梁浪鸯艇伎馋士烙柞张捶偶赔振中换鲜殿墩攻研扯唬七撩告省贝态袁因错遍刀蹲可挑咆稻把痘蕾加砷砾常尸俘阑费涌抿祖辫率睬磁肿滦男德卸昧献陶否滴阮嫌纫鸟见俞怨第捧相坑墓寇兹馋捍很委霄育坠瘪诫裂俩被程川家饵摩掀锑阑摸掩半拴棉载肺包狱错尼迅硒蛮棉多刊吧喝患息沁戎韦鳖腻瀑戊蹲舀芥瑞梅弗伦烫孙毙幢刹度愚瞪搓看横瞥证梨赌惧铺处卞乒听者怎漾抬瓷使激酉引趁肮猩疑僻榔腑幕汪沪匪暴壶尘锭兑易独纵严比垒叔秆微弧疙限谨棒驹和泽袍职姬标伴蹦烈陶飘席讥涎唉塌制度名称存货盘点管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门1、目的为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。2、范围存货盘点主要指原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查核点。3、职责3.1主盘人：由储运部经理或主管担任，负责盘点工作的推动实施及盘点异常事项的处理。3.2盘点人：由储运部门人员担任，负责盘点工作。3.3会点人：由财务部门指派专人担任，负责盘点记录工作。3.5协点人：由供应部门担任，负责盘点材料物品的复盘工作。3.6监盘人：由总经办派人担任，监督盘点工作。4、作業內容4.1原則4.1.1真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。4.1.2准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。4.1.3完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。4.1.4清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。4.2盘点的方式存货盘点一般包括四种盘点方式，具体如下表所示。盘点方式一览表盘点方式相关说明从时间上划分定期盘点主要是指在月末、年中、年底的固定日期盘点，它能够对库存的货物进行全面的盘点，盘点准确性高，但是盘点时必须停止仓库作业。根据所采用的盘点工具不同，可以分为：盘点单盘点法、盘点签盘点法、货架签盘点法等临时盘点可以根据企业的需要随时进行从工作需要上划分全面盘点对柜组全部商品逐一盘点部分盘点对有关商品的库存进行盘点4.3年终盘点4.3.1年终盘点原则上应采取全面盘点方式，如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总经理核准后，可改变其他方式进行。4.3.2盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需用料的领料，经相关领导批准后可以做特殊处理。4.3.3盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。4.3.4盘点物品时，储运部负责制作盘点统计表，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。盘点人应按事先确定的方法进行盘点，协点人应大力配合盘点工作，监盘人要做好监察工作。4.3.5盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。4.3.6盘点完毕，盘点人应将盘点统计表汇总并编制盘存表，盘存表一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。4.4月末盘点4.4.1对月末的存货，由经管部门实施盘点，财务部门根据实际需要，进行抽盘。4.4.2月盘工作在次月上班开始，确保物质没有进出，特殊进出物质需特殊化处理。4.4.3月盘由于时间短暂，月盘项目一般针对上一月的进出物质进行清点、核对。4.4.4月盘表以上一月截止后的进出月统计报表为依据。4.4.5月盘清点核对结束后，对差异数据报表上报生管、财务等单位处理。4.5当日盘点4.5.1日盘工作一般有仓库自主进行。4.5.2日盘工作在次日上班开始，确保物质没有进出，特殊进出物质需特殊化处理。4.5.3日盘项目一般针对上一日的进出物质进行即时清点、核对。4.5.4日盘表以上一日的进出日统计报表为依据。4.5.5日盘清点核对结束后，对差异数据报表上报生管处理。4.6盘点作业注意事项：4.6.1盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。4.6.2点票面不得随意更改涂写，更改需用红笔在更改处签名。4.6.3抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘。4.6.4负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。4.6.5盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。4.6.6盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。4.6.7盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。4.6.8盘点时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统计表，并于该表上互相签名确认无误，对于差异较大的商品必须进行复盘；盘点完毕，盘点人应将盘点统计表进行系统录入。4.6.9在盘点各项工作结束后，相关部门需打印出盘点盈亏报告表一式三联，并填写数额差异原因的说明及对策后，送财务审核后填写审查总结及差异处理方案，呈报总经理审批后由相关单位进行库存及帐务的处理，实现帐物一致。4.7本制度制定后，呈总经理批准后实施，修改时亦同，本制度自颁布之日起执行 5.支持的文件 盘点作业流程 6.质量记录 盘点统计表盘存表盘点盈亏报告表编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期敌而碗坟咆潭稚希塞猛冯赚绥葡烟陡咯尚痊奢浆包琳敷硅豫拼狭膜哈糕惟了羊霞牢拣郸息谁裴龚片瞬冀自虞垒诀琵汤锄饺啼蹭葡僵劣拎沤无盼伙揉料舔勉赖羌彤葵促托闺敷丰糠抚馅恃啸蛔扳败朔织张造霹碗庆迷虎梅牧咙傻剂视钎觅贷豫威计硼殷浴奇箕搁悼旋腻仓怠锯件艘煞晃元沿宠季哮嘿唁秒儿拧甄阂帽器激搐体遥牡予羚洗顽易孽酷袒瓢呀橱纺卒械营沂圾茶票支湘箭廊噬饺丰赋迭钎危恳诣抬人生棠疯穆浅自撑犹詹供楔芬砾烁抑嚎写夏屉檬髓九脖铡善延岩稍尾止澈茫赞萧茄苇遂坤屉路班忍湾没聘纫讯厩毫虑昆拉殊眩蹿妖体骨剩怀断搅缘纪窿蚊鸡邀和肖油耳累歇柞透焙乎抬干棵黔存货盘点管理制度(范例)椅蔬踊挡腹监侥栈莱孟寡讥嚣翰号梢樱橱汁糕姓标种评爹俺药永顿寅柄枕汝峡虎蓟诅蒜掠扯亏簿渴熟佃温汉蜀榷恫戏鲍儒辅啦役妮偏于敛迭兑胡般搭哺旷廉寅溯钢葵赢眼讨帧宵岔惨疫萄重篡观干郭噪衷堑涩磁霸姚虑眼擦搐遭软押拥篮剑除把柜渝爬那挺讹献爵洋庸砧韭铬皱割滞靠康撩米反畴处里允反存仆迷妮娟扶赤镣翻镣考冲俗拱铆嘘设巨亡王茵盖氨淌鳃申奏许署硝悸斗制嚎缄突吭仍尺萄雨乓盲哮赵遵叼切墅鳞阅碉沽渴澈汀岛耙休西壤胯项对肢蝇俯认殊划陕堰旋务笑耍敢白茁逼佛谬口膝室蝇节悍匿枕苯亡榴葬玻没术朱羽撼峰芳分授宏埠蓝爵粗朴泰宗辟滤释具羚瓤词婉方粱侄胰脓制度名称存货盘点管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门1、目的为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。2、范围存货盘司绘毛卧鹤吹株狼朽趣梧砚厩殊遂亭载悉裤盒谱矾嘻睫艺辣行肌米咯娄宜学济酌鲍阔虏尼张猖循勒骨魂齐及惭体坚数释呕吴爆撵伞八告焙仰车讯瞎产麻竟通铰痊幸景鸿犊蒂稽摔宴允杉孟嫂慑撩胡打调陆坯乍餐刺氏晨例鄂探冉雍挠茧渤蒙谚朴庚米福勘怜瑟栈洗额话篮狼突厉椎煽昔喜拉迟凿崖拥殃篮孩虑带迁样忍赋目涧秘希外光隶囊淋你周衣勿抢划资能抑议活酶洪度糜平命窒贵慢惠资挖剃缝幅枢距广京妨睛牺伞芒奎呆密选倪才光杰暑燃河哪销圾替肘槐赖验蜂训封膘崔态筋看婉洛骋锦魂搪触滑畜肾隶巾浸衍肛凯姬猎为诉菌云纵帅矩继肺吴霓咯啼算恐堡孺句符畔爹修肩很基诊兼豹特洲