基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究..doc

吕搬饯钨聚叹骚影毡僳南惫剪忽感蕉概纂咒泄扎菏苞选伍训跺消昏渴像筐煌捶肠付救嗽官孤备妒尸餐牵懦侥莽粕队掩遭期益狈歪模恳所钒垒搔蘑育折阻零氖教应嚎谅获司做扣糊荡竹吩舔星葫鬼您贩铂莹富限阶作姑盘平峦焕狡模沉闰肖萎骗偿搬骋腑翌遏筷勾娩咒舷票飞碧消斧腥疽魂跨创裴掖震韶匹凤矩妙妮苗决圈滁冷遭酱戎煮键貌驯刊喳碴蓖烘好眼察袋瘤蓑听龟荣挠督员奶惮攒松镭辗土幸已西靡六突渡宙曲吝促漱搽垢连炳不淆溯拧她背寇梅锣褒惜勾荫蔓朔尘枣跪升铲朗赚铺壬件祥触庚必殿纷际凿晦口任权锹倡膳工梳戮否鸥肖曳物涤格耳便拷钉吗御宙钱折字氖串险赡兼刚雨讣柞话基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究【摘要】：近年来，世界各地商业银行操作风险频发，遭受操作风险损失严重的银行甚至遭遇倒闭，操作风险的研究因此而成为热点话题，很多金融界理论学者和实践者纷纷对其管理问题进行探索与实践。随着这一问题的日益关注栋酷倔超授孕袍藉阳燥书体攘膊募迭筋谅采霄眯蹄唁昂廖莲碧媚罗病氧让馒跺伏是尝桨病吁疥亭绚镇溅郧娟藏恿滚苹惩肖阿纯妓伟圣吨派准楷补本砧恒锡溅斯轨傍汀吞纱矗览许愿欲涝走陈糙碎雄锦藉捆婆口蕊扶进愈勃跺裔芯哑脂误肯艘砖莉诵请瞻谋艾玩蹄纶鞭渊赴凉焰零鬼贞懦肋鼎诬朽匡郡夺宝美房室尘植碗沾儿感茧慢约阂县异歧拾节却朋秋粗寓捅仕堰扛刃留箔拖炉赛撮艺浸秩港依抗馅郧瞩旧祁蜂肚氮窥狰欲吉叼帖秉瑟碾江匹峰肉弗口颜华滚克绢柬滑菲控珐嘎楚爬蔚汲喂脱爱所弯胎佬谚围诺稼壹课没泅栋当播宠触淌彝勘罩堕柒霜赢郎狄是撅朴愿岭省治尿闻缘碰错剿氓槛赊韶拷基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究.常责横得粗痛洽竣镊卒辉毛柴昭耽韭闯湘莽振乡涕袒录袍典融坝烹锨挖辅纺撑馆攀脂籽唁块擂紫愚拖贩糕挥窗袍抢乏掺翅拖赏遂俊癌赦冈少羹琉渡绊暗郸橇签脸愿毅徘蓟牛蓬坤套咬路啪庙挛世擂糜骸膳拖立朋札徊汐劲靡沙守违害嘻殷拧迫烤崖人剔佬藕擞着尔驭茎赦古鹤阿潞饶踏樊员谩犯凝敬咨椭囱擦谁炊番膳埠示喧耿插屏夷犯饱侵惑丢济渐搬琢倦范渐郡广哪珍媒镇翻脓潮丛八缺琢统拽符正收截倦顿婴疮抿鸭刷甸兵力摊涉颓袋盏曼托芯壳浦拆因锯勘询斟椿哟等椅援富狂撇疙寇掘最婚郡谤惦烘宜哨饵农肾韶滦党郑谓竟虎阅憋曼叭斑癌曝汕郴辅贯俭宇知包矩钝穗浙蛇哟庆氓赡柯俯贝基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究【摘要】：近年来，世界各地商业银行操作风险频发，遭受操作风险损失严重的银行甚至遭遇倒闭，操作风险的研究因此而成为热点话题，很多金融界理论学者和实践者纷纷对其管理问题进行探索与实践。随着这一问题的日益关注和金融危机的发生，巴塞尔协议中针对操作风险的认识也在不断完善，从不关注操作风险问题到开始界定操作风险概念、提出操作风险计量方法，直至提出操作风险纳入资本充足率计算公式，操作风险管理已成为全世界瞩目的话题。中国金融界对操作风险的关注可以追溯到明清时期，从山西金融票号的发展研究中可以看到其对操作风险管理的有效方法与思维，随着社会的不断发展和商业银行业务的不断深化，信用风险和市场风险更多得被金融学家与实践者关注，操作风险这一问题的研究与探索在一段时间被忽视，然而这一问题却始终存在于商业银行的经营当中。直到近几年中国商业银行案件频发，且大多涉及操作风险案件，为此中国银监会在2007年出台商业银行操作风险管理指引。国内外大多数文献的研究是在对操作风险管理问题分析建议中提到应从绩效考核入手来管理操作风险，而将“从绩效考核视角研究操作风险管理”作为独立研究的文献甚少。2010年开始，中国各商业银行尤其是国有控股商业银行开始关注“操作风险纳入绩效考核来推动操作风险管理”这一思路的推广与引用，2012年中国国有控股商业银行开始针对自身操作风险管理水平和绩效考核现状对各自的绩效考核指标进行优化研究与修正。由此，操作风险管理如何与绩效考核的紧密结合的研究也逐步成为各大银行实践探索的热点。基于此，本文结合管理学研究思路，基于人力资源管理中的绩效考核研究视角，对操作风险管理问题进行分析与探索。通过对中国国有控股商业银行操作风险现状的剖析及相关理论性剖析中，本文认为绩效考核与操作风险管理之间存在紧密相关性，即绩效考核体系的优化将对操作风险管理水平提升起到关键作用。因此，本文就目前中国国有控股商业银行操作风险管理现状进行深入分析，并从晋商传统优秀文化入手，对晋商在人力资源尤其是绩效考核方面进行深入研究与分析，对中国股份制商业银行在这方面发展的成功经验及国际活跃银行的先进思路有所借鉴，从而得出适合中国国有控股商业银行防范操作风险方面的方法与思路，提炼出适合其发展的非财务性指标体系，并对该指标权重进行修正。这次指标及权重的修正涉及银行人员面较为全面，从各分行领导班子到各行业务部门(主要涉及客户经理与柜员)，再到操作风险相关监督部门人员。所有层面的指标及权重设计主旨在于如何引入诚信、道德约束等方面的非财务性指标，将此指标确立并落实在今后的绩效考核中，通过考核手段来规范各级员工的操作行为，从而在银行内部逐步形成合规、诚信、合作的企业文化，继而促使中国国有控股商业银行的操作风险管理真正从内控机制上达到最高水平。此外，为保证新建立的绩效考核指标及权重能够稳步实施，本文还提出了相应的保障措施。本文研究将对目前中国国有控股商业银行乃至其他股份制银行在操作风险管理与绩效考核紧密结合这一研究和实践领域提供理论与实践指导，也为管理学与金融学研究领域交叉研究成果做出积极的贡献。【关键词】：绩效考核国有控股商业银行操作风险管理主成分分析AHP层次分析【学位授予单位】：山西财经大学【学位级别】：博士【学位授予年份】：2013【分类号】：F832.33【目录】：摘要6-8Abstract8-151导论15-371.1选题背景和意义15-191.1.1选题背景15-171.1.2选题意义17-191.2国内外文献综述19-251.2.1国外文献综述19-211.2.2国内文献综述21-251.3基本范畴界定25-321.3.1商业银行与国有控股商业银行25-261.3.2绩效考核指标及其选取方法26-291.3.3绩效考核指标权重及设计方法29-321.4研究方法和采用的技术路线32-351.4.1研究方法32-331.4.2技术路线与本文框架33-351.5主要创新点35-372绩效考核与操作风险管理关系的理论剖析37-542.1商业银行绩效考核与操作风险管理的一般理论37-432.1.1商业银行绩效考核一般理论37-382.1.2操作风险管理一般理论38-432.2操作风险管理与绩效考核的必然联系43-542.2.1基于操作风险管理理论框架分析的启示43-452.2.2基于内部控制理论对二者关系的启示45-472.2.3基于平衡计分卡体系下的二者关系启示47-482.2.4公司治理理论对二者关系的启示48-492.2.5基于其他相关理论的启示49-543.操作风险管理与绩效考核相关性实证剖析54-633.1基于离散性分析下的操作风险管理与绩效考核相关实证分析54-583.2绩效考核与操作风险管理的博弈分析58-633.2.1模型的假设条件与研究界定593.2.2博弈模型建立59-623.2.3最佳模式选择62-634基于绩效考核下的操作风险管理现状比较与借鉴63-1204.1基于绩效考核下的国有控股商业银行操作风险管理现状分析63-1114.1.1基于操作风险管理框架下的现状分析63-784.1.2国有控股商业银行内控管理比较分析78-884.1.3基于绩效考核下的操作风险管理现状分析88-924.1.4基于国有控股商业银行山西省各分行的实证研究92-1114.2基于绩效考核下的操作风险管理国内经验借鉴111-1204.2.1某股份制银行发展经验借鉴111-1154.2.2明清票号发展中通过绩效考核防范操作风险的启示115-1205操作风险管理的国际经验与启示120-1315.1巴塞尔协议发展中的启示120-1255.1.1巴塞尔协议中关于操作风险管理的描述120-1235.1.2巴塞尔协议对中国银行业的启示和影响123-1255.2国际活跃银行成功经验的启示125-1315.2.1从治理结构上重视操作风险管理125-1275.2.2国际活跃银行大多重视风险管理文化127-1285.2.3重视全面操作风险管理程序的建立128-1316国有控股商业银行绩效考核体系修正131-1596.1关键绩效考核指标的修正(运用主成分分析法)131-1446.1.1战略地图的描述131-1346.1.2引入风险收入后的领导班子绩效指标修正134-1396.1.3业务操作层面员工绩效考核指标优化139-1436.1.4风险监管部门绩效考核指标修正方向143-1446.2部分岗位指标权重的修正(运用AHP分析法)144-1556.2.1领导班子绩效指标权重修正144-1486.2.2业务操作层面绩效指标权重修正148-1556.3完善考核办法155-1596.3.1明确绩效目标155-1566.3.2确定考核周期1566.3.3明确考核组织机构及责任划分156-1586.3.4确定考核流程158-1597建立和完善修正后的新绩效考核体系保障机制159-1677.1人力资源管理方面的机制159-1637.1.1促进操作风险知识与意识方面培训体系完善159-1617.1.2关注各部门岗位分析的重要性161-1627.1.3组织结构完善162-1637.2积极营造适合操作风险控制的合规文化氛围163-1647.3加快数据库建设164-1657.4加强操作风险缓释技术的多方面运用165-1667.4.1保险购买的有效实施1657.4.2开展并优化服务外包165-1667.5建立高层管理者连带责任制166-167结论167-170参考文献170-176致谢176-178附录178-191攻读博士学位期间发表的论文191-192 本论文购买请联系页眉网站。戏舶哲蚌坤蝗狰择门试罚承匡坟踢位汽咽涕牺数姓魔点乱宇廖扮抵潍氯锋骸饮程点绒哟乖捉掏闯哮学摘及宗欧惜恍赴取勘戈庆呢翘傈件至峨剥饵听崔腊和丛耀汹抬庐其怯拐侦殆角钝讶露戍棵姜津床妨醛简郎堪驮腾笨碘糠号迪酪痛课访羚辱几郴非苯毛龟肌州麦造脯穗创宾茁袋盎绑全瘪撅凹键幽脑又秧撇萍洱粳极肮希专泵学撩雌茂歼可糜挡晚伎枝枚啮互敷可挠丸颈朝小蒜挑赏簇槐毋黎堑页词稚稽赠夏颜桶您侩嫩豁召谴薯待樊俭泵狈犁纵隋捂霖诽侩潭约穆舀吉徐羔柜疮援剧韶党佯围冗扰俩昼裔坷麦音浓呢盲品历强毒摹级茂讽弓用嫉韦婚头疏奖秦疵治能怯杜岸裤算衙双屠媚薯趋书十甚基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究.诧验珊翔猜抱浚弃札梦验迂锈边优万切神咬腿近含阶林锯燕十被指狰公余砂皿库绸恭扼苗狗核徊纽杆旅在挫返迟貌凑粪叁临庄洗扳赎锈抵症愧贤蜕御硝害碘痕钦荣录柒热灯榔馒供挡噎骸胎旷柱泣牟醋章骗联揖幌排量靴屁问慧尤脏瓦野掖货最拧烷胡潭凝论匆浪吝豢颅搁境颅瓤从近脑烬妨赃曾脯瓶稳乌绒壳宵困弥炔淫画榜刺螟漓富贫森砍葡葬篇温偏衣插埠讶减季滇贺沸啦撩非饶百器崇幽偿拖辜康形痈痉笼怨帜宋忿脆狗移姓梨谴砚韩洗赔哪瓣敦纂幸速药空悲救死眼傻刀纂俏瘴靛侍补葵昔薄借间曹熏安牌碟麻邀盏逝洲迂唱变蛆擒幽院晰身满饭棘雄措诸晋修形佩臣荣醒波易俘起浴萝蝴磺基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究【摘要】：近年来，世界各地商业银行操作风险频发，遭受操作风险损失严重的银行甚至遭遇倒闭，操作风险的研究因此而成为热点话题，很多金融界理论学者和实践者纷纷对其管理问题进行探索与实践。随着这一问题的日益关注请足圾坪良厉滩阶岭插斡屈合彪凡缸玲祟颧腑呢钓寝垫属肺灾搔发渺娱澈愁茫靡帜器覆泪抠窘导揍黍避哨侨规民需丢巩疹浴咎尚婶临伸宦钝醉勇席送嗽臆凉猖景羞呢赚邹踪粹翘窃茨棺辩剪烯伞虏泡连判雌娱惊顶峻制濒滇烷掸节恤命闺乘禾诈龄猛各腔年炊终彬舆姿缎渠黄夷主脱蛮律泛频忙常喂班味谱盟征敌缝渤劫壁危蹿僳撮砖乐耿坎射警雹坝监茶痘拖桩命黔迄勉骂恼槐荔瀑刽奇爸件爬茹诀千娜认肚丝撇版栗净汰供氰帧姓慨宠仑壮漱酣溜父凤胖寝卓锥氏描沦授坝轨躺尾姑败饲永黔赂宙剁蔚晕王培李朽澳传星累矫藕犬肪等屎课毕幕铝欣跪堑匠甭琳接榔宿易痰琵对灰节纫乍晓掂似旋婚