车间原料安全管理制度A0.doc

车间原料安全管理制度
一级流程
生产管理类
二级流程
生产品质控制管理
三级流程
关键原料使用标准及检控流程
流程拥有者
品保中心
文件编号
1-PM-07-001
最终版本
A/0
制订日期
2009-05-15
生效日期
2009-05-15
核准
审核
会签
制订
张海军

刘 丽
赵振雄
文件修订记录
NO
版次变更
修订
日期
修订
页次
修订内容摘要
修订者
1
A/0
2009-5-15
4
新制定
赵振雄

1. 目的
1.1. 为确保食品安全，依据《非食品级物料安全管理制度》，特针对车间生产原物料安全的管控制定此制度
2. 适用范围
2.1. 组织范围：适用于集团
2.2. 业务范围：涉及制造、工务、保全等部门对原物料在车间使用的安全管理
3. 术语和定义：无
4. 关键角色职责
4.1. 分公司总经办：负责组织对本制度执行的监督检核，每月检核1次
4.2. 分公司生产副总：负责工厂内非食品级原料安全管理的具体实施
4.3. 分公司其他部门（制造、工务、保全等）：负责按制度规定安全使用各种原料
5. 制度内容描述
5.1. 生产用配方级原料使用管理：各工厂生产用配方级原料严格按照研发中心下发《物料清单》和《制面工艺、品参表》规定要求（使用品项、用量等标准）使用
5.2. 非食品级原料的使用管理
5.2.1. 非食品级原料分类及使用要求
分类
使用部门
现有非食品级物质明细
能用非食品级物质
限用非食品级物质及使用范围
液体类
制造
机油、润滑油、真空泵油、清洁剂、空压机油、柴油、汽油、稀料、502胶、螺纹固定胶、压氧胶、ABS胶、PVC胶、
印油
清洁剂
柴油、油漆稀料、汽油无异味再行开机；
其它物料使用保证不能与食品接触面接触
调理
柴油（建议集团改为液化气）、高温脂7014、高温脂7025、甲基硅油、齿轮油、锂基脂、84消毒液、清洁剂
84消毒液、清洁剂
使用时保证不能与食品接触面接触
保全
机油、柴油、油漆稀料、齿轮油、理基润滑脂、高温脂7014、汽油、螺杆风机油
/
柴油、油漆稀料、汽油无异味再行开机；
其它物料使用保证不能与食品接触面接触
其他
清洁剂、机油、润滑油、8#传动油、柴机油、叉车油、液压油、电瓶补充液、稀料
清洁剂
不允许在生产现场作业
粉/膏状类
制造
烧碱、锂基脂、密封胶609、哥俩好胶
/
烧碱不能在工厂内使用，改用食用碱（Na2CO3），其它使用时保证不能与食品接触面接触
保全
锂基脂、助燃剂、脱硫剂、工业盐、煤、木炭、密封胶609、哥俩好胶、聚合氯化铝铁、
/
使用时保证不能与食品接触面接触
调理
烧碱、密封胶609、哥俩好胶
/
烧碱不能在工厂内使用，改用食用碱（Na2CO3）；其它使用时保证不能与食品接触面接触
其他
烧碱、锂基脂、助燃剂、脱硫剂、工业盐、煤、木炭、
/
烧碱不能在工厂内使用，改用食用碱（Na2CO3）；其它不允许在生产现场作业
5.2.2. 非食品级原料现场存放限制：各厂所有非食品级原料均依《备品备件库安全管理》要求统一存放，现领现用，除保全工作室存量不得超过一（含）个计量单位外，其它场所不得出现非食品级原料（除正在使用外）；
5.2.3. 非食品级原料现场使用管理：
5.2.3.1. 记录控制：制造、保全、工务对所有现场清洁、维修、改造等非食品级原料（清洁剂、消毒剂、稀释剂、润滑剂、油漆、烧碱等）使用以及每班剩余部分的退库或交接（保全部分）需建立台帐，要做详细记录（含日期、领用人、用途、使用数量、使用场所或部位、交接数量及负责人记录等）
5.2.3.2. 生产员工
A、 设备清理、消毒只能用75%酒精或氯化物、蒸汽、热水进行清洗消毒
B、 油漆、汽油、柴油等有特殊气味的非食品级使用必由责任主管（科级以上或指定人员）监督使用，且符合本制度第5.1条款各项内容
C、 车间员工在生产现场使用的非食品级原料（指经报备批准过原料）必须有当班班长监督下使用
5.2.3.3. 保全人员（机修、电工等）
A、 有异味、不易挥发（或易产生的）生产现场开机时不允许使用；
B、 所用的润滑液等必须保证不得与产品、半成品接错面相接触；
C、 符合本制度条件使用的非食品级原料做到随时清理的原则
5.2.3.4. 非食品级物料在生产现场使用后，开机条件及环境符合性由分厂品保处判定
5.2.4. 人员进出车间管理
5.2.4.1. 所有外来人员进出车间人员，必须有接待部门主管陪同并做相关记录及检查
5.2.4.2. 我公司生产员工及保全人员进入车间时，所携带包装物品除工具箱外不得携带任何物品进入车间。若有需带入车间的液态、粉状物品，车间门禁必须进行检查、登记（含责任人）
5.2.5. 工装要求：所有工装（包括参观人员用工装）不留衣兜、口袋
5.2.6. 非食品级原料管控职责：制造、保全、工务主管负责本部门非食品级原料的食用状况并检核；总经办负责组织对所有非食品级物料使用管控进行每月检核1次，检核表见附件《非食品级物料安全管理检核表》
6. 特殊事项：无
7. 相关文件：
7.1. 不合格品处理程序
7.2. 品质绩效考核办法
7.3. 食品安全管理制度
8. 附件：
《非食品级物料安全管理检核表》 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)
8.1.
文件名称
车间原料安全管理制度
制订日期
2009-05-15
生效日期
2009-05-15
文件编号
1-PM-07-001
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