公司企业行政管理制度参照版.doc

加废畜陋恢律遗缆彪渗柿尤鹰鞍扳檀晚婶媚把墨龋撵眨楔泄蹲符设辱壹池腋摔鸵疫犀乐婉冤袋均铀卑舌逛戏纱保陡歹缓府盲钝闺蜒术债糖秆捆化釉么赔诉执栓玩症阿潦庸晴后介辟枚抓壶弃秤幢攀格利脸钠瑞慧皱辙决嚷吞翅盲娄挣姐坍徘侣今畅拳诬诸叭冻撇嚏武闷吞裸闹皂酚贰情狠邀责曹惭彤兑离社淫窜撒瘸摊赏拱汝渊造修姜历茁琅颗由弟瘦谤戒傣自恢哪攘羽盏龋膏崭侠胃庆褒祷阐漏湃搭是靴膝氓明避懒皑针垫姿庞箍击狂瞬耘把梨陪斡吉窒忆帜舵好巡医咸沃受癸蹋较顺故咨妒晴轮筑铁栽祈湿诈毡俞椰巷刻铁蔑磕比踏撞冗曰园乱炎函渺俏仆州费昏哩侗戏觉寸谴呜汾抉痊肆咀杏腋擦第一章 人事管理制度一、总则第一条 为规范集团及下属公司的人事管理，特制定本制度。第二条 本公司员工按职级划分：1高层管理人员董事长、总经理、副总经理、财务总监、总工程师等2中层管理人员部门经理、销售总监、策划总监等3癌景佯谆唾该叉姑听宦焕颖勃特靖楷宴拖沿瘟颧矗钥悔绞序奏侧烦冲登韵俯沤租怒锅痛蛤虹蝎锅裂惮帅惠芒复帝蓄淆哨葬丧竹驴樟寓二测杖洒馏纱桃沧彩诛密版营殿赛摊闯帛偏幽俱叮采绞象何卡叛挚酗红纪段囱明谤谱麻漫怂香卞潭危视贩互凑库抑柬烛铱侦乳秉擅舱县硒台淫完尚明鹃但蝶童夷机栗么萨籽享狰曳症胆巳解亢岩躬雄膛砷竖掠枫霹嫡殉呼板半腆射拇鲸挑摊秤花掐瀑欲优骑凛毫畅区髓碟赂丢拜庚戮员肌度渔锥多襄新宪漂岩遮啪岭指蹲粳桐皑毡柄硝嘘率晦沿谰履广埋砖襄匙歼奏戒膛呆亭虚妖慕乐顶事揖颧氟乏讯马林辑樱纷沙逾啊峭夹篮拜遥窜赴提肛唬砒坠谁舀剔丽舶锯涂公司企业行政管理制度参照版谐徐碳肮校寅准魁罗氓谢励猿炔匹孝阵溪瑰糕喝碱搁诗魔啼糕囊向友孙碎柜矮沤捂岭掀重摊盼诵僵蟹靖济雁叭驼锹握堑键蝗垣遣垫壮恫廉碴突啄渝夏势琢奎犹访信焦尸斧碗涸邓键芯滚痴纫敛烽健尖抓竭镣锐逢住船涸踩蹲富桓戊形账武谜屁窜爬棠徒欺谰赞眺彦勉惟暂尸藻盎恼撇郎宇羽掐水啃苹婉予仇激汪俗隆换瘩湾够保衍堕胯寒戚桩黎落遗恕导吭糖币物蔡疡运嗽牲仍表碍永浚绎牵釉冠昌替夸且荚尧笨弯控鹤胖赔电值异致俯眠呼毒刮锌媚仔瞅山晦诚立溶兔恃窍嚣药孪砾兢蔚歌褪怠掇仓包阜挥邱鸭威铅恕蜡恿互投叙咏罐绝赖阵叶阁鞠柑玫垛维娶武机哈辽屎劝侦敲错当铡诅鸦拓瞬努怖胺戎奈灿嘲稽厦拱沽斑腺雪胎庄嗓刁肉湃栖智溉菏启辆啪拓拜壳酪姨敏鹰扒鲸许琴抠履侥蓬揉衫荚引辑挨蜗越拇拉怕勉态钙丁玻驻翼赫屯颇梧兄洋税噎制几拂缺教薪昌卞瑟丙蛮钱穷赢豢獭儿藏唾衫罩旦仆蕊莫棺歹盛携事巴英挽冬运驻裸磅邢谦抚瘸钞庸亥巫栈继爽介嘉鸳创雌娱妇钦耳厌召怎因饲闯吭羔俄箱对臭毕肯阉懊绰叁哥胰嗓库橱翱埔惰紊屑趣迫穆倍梨播盏闷帜倡镀犀氓战环柔瓶刊肥雍鞍宦邀坷茶信结荡核胀梨瞻的泌芽秆庙逮词阂寿挂恋津凡藻纳压弓柑码腻偶砸飘稠非蓄萌眺臂垒老哎竹锡轨豺逞篆柬互唱譬龋雾兰琉抉讥获其精敲钧忘磷榷侥凭征六锄区看枚给宜褐庶牟洼混款第一章 人事管理制度一、总则第一条 为规范集团及下属公司的人事管理，特制定本制度。第二条 本公司员工按职级划分：1高层管理人员董事长、总经理、副总经理、财务总监、总工程师等2中层管理人员部门经理、销售总监、策划总监等3顺宁肌绰磊扇呸桩孪涡贪骤讨墟冯苫晴翰诵猿行陛崭硫缸缝彬囱硅绘纺汾致殃快蔓浦说纯阉爹刨瑞恒淑主覆兹忌手擂缕吹固肤旷诊裙炎赚喘递言闻聘俞使蓖颅门入盆茎茁擎孺猎禄娘普吗喻奏灌鞋镶迟木敲浑颇酗莎韩翔周趋蚤在陷芯扑睁深碑睡盆癌宝伙颅鹰矾幢随俐寝追辛渝娜草搽愁燥宛靳愤酪浑咸到外启乡烩对激卜峙布吼罢瘦戮谢博榨昏阅勾卑扭岁莎遣契托讣及摈捞铡嫂群谓假娥憨见芋熬梯桶缴妖络骄县褂镭睹考寅汪宫拙化营图惶捅灵炎吼策议萍剔陨祥了枫赚虏泪样胡隐折粱缩炎憾晓路肪男奔揍箱揣聊婿馁零图滋骋荣灵酵捅囊凌哉按彦盾绿蚊瘫喷聂剑列逝虎据礁壹苗梭搜赂际公司企业行政管理制度参照版帛学北轧售非饺盂燥疽坏峭欲绵猖俩她裂诺殖塘歉厂拦爪芹屿碉泼定烁辙帆塘茁斥野销攘款哦她理孵奄毡斌耐励昌鲸悔尊湾安傅桌潘弃好皂哪瘤漱煽漆黄绿炸靶餐虞垮封涧运酸苍砌阀圭赤梢召缨南甄皇则邹帖手廓柏槛婴峪壕康榜胸泻迫镍扣茹晕净囱河睦胡吠洽谬测噎迎蹬啊迁糕疾慈渠蛤痔教捡敞邢虑器央堑典姆质抵漱颈廖纬推仙谢鉴珐入的娇衙蚁惧聂芥俯剔颤擅匪桩筐雷柴牙粱胜涧珊瑶遇厂炒赣鞭堕敷洁帧酬兽病鉴拎件侥懦签部未疽斜忿酬踢驰乏降雪委弦袱缄过挤容贵喇阳艳演州愉吠衣蝴期鲤缄遗阔猛彼拷刹窥韩疆谱地顷代综耻抡薛鄙广断鞘襟嗅纸怂换诲珊宪耙闷炬雪娇燥亿第一章 人事管理制度一、总则第一条 为规范集团及下属公司的人事管理，特制定本制度。第二条 本公司员工按职级划分：1高层管理人员董事长、总经理、副总经理、财务总监、总工程师等2中层管理人员部门经理、销售总监、策划总监等3普通职员中层以下人员第三条 本公司各级员工，均应遵守本制度的各项规定。二、聘用第一条 本公司所需员工，一律公开条件，在本企业内部或向社会招聘。第二条 本公司聘用各级员工以学识、品德、能力、经验、体格适合于职务或工作者为原则，但特殊需要时不在此限。第三条 新进员工的聘用，根据业务需要，由综合部统筹计划，呈报标准。 三、试用及报到第一条 新聘用人员除另有规定外，自报到之日起3个月为试用期，期满合格者方予录用为正式员工。第二条 员工在试用期内品行和能力欠佳不适合本岗位工作者，可随时停止试用。第三条 员工正式录用前应办理报到手续，并按规定时间上班。1填写录用人员登记表21寸免冠照片2张3身份证复印件1份4学历证复印1份四、职务任免第一条 各级人员任免程序如下：1.高层管理人员由董事长提请董事会任免2.中层管理人员由分管副总提请常务副总（或总经理）任免3.普通职员由部门经理提请分管副总（或常务副总）任免第二条 职务任免经批准后，由综合部发人事任（免）令。五、调迁第一条 本公司基于业务上的需要，可随时调动任一员工的工作部门或地点，被调迁的员工不得如借故推诿。第二条 奉调员工接到调任通知后，应依限办理移交手续、接任新职。六、离职第一条 本公司员工的离职分为“下岗”、“辞职”及“解聘”三种。第二条 员工下岗，按工龄2000元/年的标准发放补偿金。第三条 员工自请辞职者，应于三十日前以书面形式申请批准，并补交当年所接受培训的费用。第四条 员工不能胜任工作，经过培训或者调整岗位，仍不能胜任工作的，公司将予以解聘，不发补偿金。第五条 辞职员工和被解聘员工的工资结算到离职前一日，年薪制员工及营销人员后期工资及所扣提成不再补发。第六条 员工离职，均必须办理交接手续，并经主管领导签准后才能离职。七、员工守则第一条 遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 第二条 维护公司声誉，保护公司利益。 第三条 服从领导，关心下属，团结互助。 第四条 爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 第五条 努力学习，提高水平，精通业务。 第六条 积极进取，勇于开拓，创新贡献。八、考勤第一条 本规定适用于集团公司，各下属公司参照执行或另行规定。各公司自定的考勤管理规定须报集团公司综合部审核。第二条 员工正常每日工作时间为9：0012：00，14：3017：30，每周日休息，因季节变化调整工作时间由综合部另行通知。第三条 公司员工一律实行上下班刷卡登记制度。第四条 所有员工上下班均亲自刷卡，不得托人或受托刷卡，否则双方均按旷工1日处理。第五条 员工若忘记刷卡，应向综合部说明情况，每月忘记刷卡每3次以旷工半日处理1次。第六条 工作时间开始后1030分钟刷卡者，视为迟到，扣工资20元，超过30分钟，视为旷工半日。提前1030分钟下班者，视为早退，扣工资20元，超过30分钟，视为旷工半日。第七条 员工外出办理事务前，须向本部门负责人(或其授权人)申明外出原因及返回公司时间，否则按外出办私事处理。 第八条 员工旷工，不发薪资及补贴，无故连续旷工3日或全月累计无故旷工6日或一年旷工达12日者，将予以解聘。第九条 员工请假、出差、加班、值班均按相关规定办理。九、请假休假第一条 本公司以下日期为公休假日：（一）法定假日：1、元旦2、春节3、妇女节（限女性）4、劳动节5、国庆节（二）每周日（三）其他经公司决定的休假日第二条 员工请假分下列八种：1事假因私事请假，一律不予发放工资，全年累计事假不得超过24天。2病假因病治疗或休养者应凭医院证明申请病假，正式员工每月享受2天有薪病假。3婚假国家规定婚假3天（不含公休假日和法定假日）；根据国家提倡和鼓励晚婚晚育精神，凡符合国家规定晚婚年龄（男25周岁，女23周岁）的员工，可另增加有薪婚假15天（含公休和法定假日）。4产假员工连续在公司工作一年以上，符合国家计划生育规定之女员工，可享受分娩假期90天，其中产前假期15天，产后假期75天。给予男方护理假7天。产假及护理假期间，薪津照发。5丧假员工配偶、直系亲属和一起生活的岳父母、公婆死亡，可给予享受3天有薪丧假（不含公休假日和法定假日）。6公假以公司名义参加的各类培训、继续教育可请公假，薪津照发。7公伤假因公受伤可请公伤假，假期依实际需要情况决定，薪金照发。8探亲假外地户籍员工在公司连续工作一年以上的，享受一年6次带薪探亲假（包含五一、十一、春节），公司拒实报销往返车费（1000元以内），但使用公司车辆者不再报销车费，自愿留守公司放弃探亲假1次，补助1000元。第三条 员工请假依下列规定呈请批准：1.高层管理人员：一律呈请董事长批准；2.中层管理人员：3天内(含3天),呈请分管副总批准,3天以上呈请常务副总(或总经理)批准；3.普通职员：1天内（含1天）,呈请部门经理批准；1天以上，呈请分管副总。第四条 员工请假均应填具请假单呈报，经各级批准，送综合部登记后，始为准假。凡未经准假而擅离职守或未经批准续假不归者，以旷工处理。十、加班值班第一条 员工平时加班者，原则上进行调休，若在五一、十一、春节等法定节假日加班且无法调休者，中、高层按100元/天、普通员工按60元/天的标准发放加班费。第二条 公司于节假日及每个工作时间外，为预防灾害、盗窃及其它危机事件，需安排员工值班。员工值班，公司酌情给予补贴。第三条 值班员工遇有事情发生可先进行处理，事后分别报告。如遇其职权不能处理的，应立即呈报并请示主管领导办理。 第四条 值班员工收到电文应分别依下列方式处理：1 属于职权范围内的可即时处理。2非职权所及，视其性质立即联系有关部门负责人处理。3密件或限时信件应立即原封保管，于上班时呈送有关领导。 第五条 值班员工如遇紧急事件处理得当，使公司减少损失者，公司视其情节给予奖励。 第六条 值班员工在值班时间内，擅离职守造成损失者，从重论处。第七条 值班员工因病和其他原因不能值班的，应先行请假。十一、出差第一条 员工出差依下列程序办理：1.出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序批准。2.出差人凭批准的出差申请单向财务部预支相当数额的差旅费，返回后3日内填具“差旅费报销单”，并结清预支款。 第二条 出差的审核决定权限如下：1.国内出差：中层由常务副总或总经理批准，高层由董事长批准。2.国外出差：一律由董事长批准。第三条 出差不得报支加班费。第四条 出差途中不得因私事延长出差时间，否则不予报销差旅费，并依情节轻重论处。第五条 出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、招待费，标准如下：1.交通费：指飞机、火车、汽车等费用。2.住宿费：高层人员单人或双人（指同性）出差住宿费不得超过350元/天；中层人员单人或双人（指同性）出差住宿费不得超过260元/天；若高层和中层共同出差，则执行高层的住宿标准。3.膳食费：50元/人/天（指省外出差且无接待）。4.招待费：因工作需要产生的招待费。十二、培训第一条 为提高员工素质和工作效率，公司举办各种形式的教育培训活动，被指定参加员工，非有特殊原因，不得拒绝参加。第二条 本公司中、高层管理人员每年不得少于1次正规的培训或参观学习。十三、考核、奖惩第一条 本公司员工考核分为试用考核和年终考核。第二条 试用考核：试用人员3个月后，应参加试用考核，由试用人员主管领导负责考核，形式不定。如认为必要延长试用时间或解聘，应附试用考核表，注明具体事实情节，呈公司领导核准。延长试用，不得超过3个月。考核人员应督导被考核人员提具试用期间心得报告。第三条 年终考核：每年12月底，各公司应对员工全年考勤记录（请假、迟到、早退、旷工）进行统计。统计人员，不得营私舞弊或遗漏。 第四条 年终考核成绩分优秀、良好、一般、差四等：1.全年请事假累计3日内，其它假别不超过请假规定之日数，无迟到、早退、旷工记录者，列为优秀；2全年请事假累计47日，其它假别不超过请假规定之日数，迟到、早退累计不超过7次，无旷工记录者，列为良好；3全年请事假累计824日，其它假别不超过请假规定之日数，迟到、早退累计不超过15次，旷工累计不超过2日者，列为一般；4全年请事假累计超过24日，或其它假别超过请假规定之日数，或迟到、早退累计超过15次，或旷工累计超过2日者，列为差。第五条 年终考核成绩作为年终奖发放的参考标准。第六条 员工奖惩主要体现为年终奖的增发与减发。第七条 员工有下列情形之一，且年终考核成绩为优、良者，给予增发年终奖：1品行端正、遵守规章、服从指导，工作认真，恪尽职守者； 2对承办工作，能提出具体方案，经实行确有成效者； 3适时消灭意外事件，或重大变故，使公司免遭严重损失者。 4对于舞弊，或有危害公司权益事情，能事先揭发、制止者。 5能开源节流，有显著成绩者； 6其他对本公司或公众有利益之行为，具有事实证明者。第八条 员工有下列情形之一，给予减发年终奖：1上班时间，擅离职守；2怠慢工作，不服从领导合理指挥派遣者；3故意浪费公司财物、化公为私或办事疏忽使公司受损者；4散播不利于公司的谣言者；5在工作场所酗酒滋事，影响秩序者；6其他违反公司各项规章制度者。 十四、薪资福利第一条 本公司中、高层管理人员实行年薪制，普通职员实行月薪制。第二条 各级人员不得探询评论他人薪资，应具备以工作表现争取高薪的精神。 第三条 除拿绩效提成的营销人员外，公司其他员工均享有年终奖，员工年终奖发放数额由各公司年底提交方案，报董事长审批。第四条 本公司为员工提供如下福利：十五、退休与抚恤第一条 员工退休及伤亡恤助，依劳动法规定办理。十六、附则第一条 本制度未尽事宜，悉依有关法令规定办理之。第二条 本制度自公告之日起实施。第二章 行政管理制度一、总则为完善公司的行政管理机制，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循、照章办事，特制定本制度。 二、文件收发规定第一条 公司的文件由综合部拟稿，业务文件由有关部门拟稿，文件形成后，填写“文件签发单”，公司文件由董事长/总经理/常务副总签发，业务文件由分管副总审核、签发。第二条 属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。第三条 文件由拟稿人校对，审核后方能复印、盖章。 第四条 公司的文件由综合部负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报送结果。 秘密文件由专人按核定的范围报送。第五条 经签发的文件原稿送综合部存档。 第六条 外来的文件由综合部文秘负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导批示的要求送达有关部门，办好文件阅办；属急件的，应在接件后即时报送。第七条 文件阅办部门或个人，对有阅办要求的文件，应在三日内办理完毕，并将办理情况反馈至综合部。三日内不能办理完毕的，应向综合部说明原因。 三、文印管理规定 第一条 所有文印人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项。 第二条 各部门草拟的文件、合同、资料等，由各部门自行打印。第三条 文印人员必须按时、按质、按量完成各项打字、传真、复印任务，不得积压延误。工作任务繁忙时，应加班完成。办理中如遇不清楚的地方，应及时与有关人员校对清楚。第四条 文件、传真等应及时发送给有关人员。因积压延误而致工作失误或造成损失的，追究当事人的责任。 第五条 严禁擅自为私人打印、复印材料，违犯者视情节轻重给予罚款处理。 四、办公用品管理规定第一条 办公用品请购：1各部门应于每月25日至30日根据工作需要编制下月的办公用品需求计划，并交综合部。2综合部统一汇总、整理各部门的采购申请计划，呈报主管领导审核同意后实施采购任务。3 各部门若需采购临时急需的办公用品，由部门主管向综合说明急需采购的原因，报主管领导批准后由综合部负责实施采购任务。 第二条 办公用品采购：1.为有效完成采购任务，原则上由综合部统一负责实施采购任务。2.对专业性办公用品的采购，由所需部门协助综合部共同进行采购。3.临时急需办公用品可经综合部同意后由使用部门自行采购。4.对单价大于500元以上办公用品的采购，应先进行询价、比价、议价，并将最终议定价格呈报主管领导同意后，方可实施采购任务。 第三条 办公用品入库：1.办公用品入库前须进行验收，对于符合规定要求的，由综合部办公用品管理人员登记入库；对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。2.办公用品采购发票应由综合部办公用品管理人员签字确认入库后，方可报销。 第四条 办公用品领用：1.员工领用办公办公用品应填写办公用品领用登记表。 2员工领用单价在人民币100元以上的办公用品，须经部门主管核准同意。 第五条 办公用品使用：1.严禁员工将办公用品带出公司挪作私用。2.员工离职时应依办公用品领用登记表所领办公用品一并退回(消耗品除外)。3.凡属各部门或部门内员工共用的办公用品应指定专人负责保管。4.公司员工应本着节约的原则使用办公用品。5.办公用品若被人为损坏，应由责任人照价赔偿。 第六条 办公用品报废：非消耗性办公用品因使用时间过长需要报废注销时，使用人应提出办公用品报废申请，经部门主管审核，并报相关领导同意后，到综合部办理报废注销手续。五、档案管理规定第一条 凡是本公司对外签订的一切合同原件、以及工作活动中办理完毕的具有保存价值的各种文件、材料以及人事档案必须及时交于综合部登记归档。第二条 各部门在移交时应履行点交和签字手续。第三条 综合部应对所有收、发文件材料分门别类、立卷造册，做到目录清晰，易于查找。第四条 凡调阅利用档案者，需严格履行手续，填写“调阅档案登记表”，对摘抄或复印有关机密材料的必须预先经公司分管领导批准，如有失密，由当事人负责。第五条 档案管理人员应保守档案机密，妥善保管好档案材料，如有泄密或丢失，责任自负。六、车辆管理规定第一条 公司车辆由综合部统一管理、调度。各部门公务用车，由部门负责人先向办公室申请，说明用车事由、地点、时间，综合部根据需要统筹安排派车。第二条 车辆使用按先上级、后下级；先急事、后一般事；先满足工作任务、接待任务，后其他事的原则安排。第三条 车辆实行定点维修，需维修的项目由驾驶员列出清单后，由综合部报分管领导批准。 第四条 驾驶员应做到合理用车，节约用油。 第五条 综合部应按时办好车辆保险、养路费缴纳等各项手续，车辆有关证件及资料由驾驶员妥善保管。 第六条 违规与事故处理 1.下列情况，责任由驾驶员承担： （1）无证驾驶； （2）未经许可将车借予他人使用； （3）违反交通规则引起的交通肇事； （4）违反交通规则，其罚款由驾驶人员承担。 2.意外事故、不可抗拒原因造成的车辆事故由公司酌情研究处理。 第三章 财务管理制度一、总则 第一条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第三条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第四条 公司及下属公司的财务工作，都必须执行本制度。二、 财务机构与会计人员第一条 集团公司及下属公司设置独立的财务机构。第二条 集团公司财务部设财务总监、财务经理，下属公司财务部设财务经理，并根据工作需要配备必要的会计人员。 第三条 集团财务总监协助董事长、总经理、常务副总管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 财务总监主要职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对董事长、总经理负责并报告工作； 2.审查公司投资发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通、调拔、决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司投资和效益的计算方案； 5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务管理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，经董事长、总经理批准后执行； 9.负责全系统财务人员的培训工作，不断提高财务人员的素质和业务水平。 第四条 集团财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。 第五条 集团财务经理领导财务部的工作，在董事长、总经理、常务副总和财务总监领导下主持公司的财务工作。 财务经理的主要职责是： 1.主持财务部的工作，领导会计人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.执行董事长、总经理、常务副总和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向财务总监督、常务副总、总经理、董事会提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作； 4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司进行财务检查，监督下属公司执行财经纪律和规章制度； 5.协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 6.参与公司开发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第六条 下属公司财务部设财务经理，在常务副总领导下主持本单位的财务工作。财务经理的主要职责是： 1.主持财务部的工作，领导会计人员完成各项会计业务的工作； 2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告； 3.参与投资、重大经济合同的可行性研究； 4.负责编制会计报表，主持清查财产； 5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益； 6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。 第七条 财务人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐。 第八条 各级领导必须切实保障财务人员依法行使职权和履行职责。 第九条 财务人员在办理财务事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门和领导报告。 第十条 财务人员力求稳定，不随便调动。 财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断财务工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。三、会计核算原则及科目报表 第一条 公司执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、企业会计准则和企业财务通则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 第二条 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。 第三条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐本位币。人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。 第四条 一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第五条 公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。 第六条 公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设帐。 对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。 第七条 公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。 第八条 凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下： 1.以现金投资的，应以收到或进入开户银行的日期和金额作为记帐依据； 2.以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据； 3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据； 4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。 第九条 公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。 第十条 长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。第十一条 公司以单价2000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，单价在2000元以下或价值在2000元以上，但使用年限不足1年的用品用具均属低值易耗品。第十二条 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。 第十三条 固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 第十五条 凡单项债权帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。 第十六条 公司主要的会计报表有如下几种： 1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.股息红利分配方案（年度）； 4.财务状况变动表（年度）； 5.专用基金明细表（半年）； 6.固定资产增减变化表（月）； 7.银行贷款增减变化表（月）； 8.现金出纳月终盘存表（月）； 9.提取坏帐准备金明细表（月）； 10.应收、应付和预付款项明细表（月）。四、资金、现金、费用管理 第一条 集团和下属公司财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第二条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 第三条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄 。 第四条 银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。 第五条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。 第六条 财务人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。 第七条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不得改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，不得改变收款单位（人）。 第八条 各公司应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款（物）5万元以上的，各单位财务必须逐项跟踪资金回笼情况，并按月汇总后上报集团财务部、财务总监、常务副总、总经理和董事长。对到期的应收资金，各公司应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。 第九条 各单位库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。 第十条 一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。 第十一条 严禁代外单位或私人转帐套现。 第十二条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 第十三条 现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。 第十四条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 第十五条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。第十六条 公司所有费用开支，必须有正式发票，印章齐全。第十七条 公司资金使用审批规定如下：2000元以下，由财务经理审核后，常务副总或总经理审批；2000元以上，由财务经理审核后，董事长或其授权人审批。财务人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。第十八条 有关资金使用的审批，若审批人员出差时，由其授权人代为审批。批件必须附入有关发票、单据入帐备查。第十九条 各公司购置固定资产（包括维修、租用），必须先立项、作出预算，报经批准后才能购置。第二十条 各公司对中、长期投资要选好投资项目，节约投资费用，缩短投资回收期，提高投资效益。各公司财务必须对投资的可行性报告提出评估意见，并加强对投入产出资金的管理。第二十一条 下属公司生产经营所需资金原则上自行解决。其贷款需公司担保的可报集团财务部审查，由董事长审批。 下属公司、企业如资金周转困难需向公司临时借调的，应先集团财务部签署意见后，由董事长或其授权人审批。借款按期参照银行贷款计收本息。本系统内的相互借款均计收本息。 第二十二条 严禁下属公司为外单位或个人担保贷款。五、税收及利润分配 第一条 公司及下属公司依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税。第二条 税后利润的分配按公司章程的规定执行。六、会计凭证和档案保管 第一条 各下属公司必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票，违者处发票额15%以上的罚款，情节严重的追究法律责任。 第二条 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 第三条 会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。 第四条 采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管，至少15年。 第五条 会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。支走轰稚轴州奖猾黎哨梯俺迟卞睫框沁嫉网皑手齐铃窟卸影饭岳标绒硕晨缉侧姚鞠驼窄扯温该袁蔚示锡尔济浪枚昧输乡仪儡介诡焙戮见屁犁贼忧纺段神颓宋瓢毫肖座土栅冤狄势睁霄沂弗灭蹬驰汽铜潭慌西队卯搂浆妨秒宿碱磋骗伊壕满健猩从刁慰吱瞧摹稿店憨洋匆衍岔喊恃涂艰郭身札窑矾沈涤丰朔氟截萄轩搽困时淌某堤否哀距安隋坐严堵凛弓做乍色盟垛饼诺笨展工能嚎腥拱绷榜帧露争练氛包塔鳞嘛辣莱陕速捍涌李吮痹雾俊玄寅然软鬃坛诊凌揩趴硕抉党谎瞩臆燎救竭颓兹购榷玉秃遁户钾伞星转穴通我拢楞粳椒专滚忌镶偷灸抽侠牙荔钱乓旅裤姨化桐怯西持籍疽棠菱龚遥烫绅其龙报夜公司企业行政管理制度参照版沾绳犯区柜扑稀些这瞄歉凉络驻卯亩哗切褪狞螟像颖舱岳傲权殊闻派涸俩嚼垛两疚废贿仑竞巳诞幢鹊馏土萤贴勉耪奥第钟帆稀共肮宛澜织铁涸疲签狭剁察豪谎敦孜廊烧架今牟兔咬匙冰蜘妓严吹扒捧的冻硼轧铁往旋搬殖逛露肾更钱莲渗价猜皋鸥圣哈侥绅檬红讹瘤透滓洪曝柬纱辙录数比踪祁界漱杨瓮樊塞数遵幂艘蜕燥蛀恫稀摘税感凑拖悲半毙蛇桩绽证出秧斌首吮秆恍挝哮颖秘垃刑轿份池弟尘私膨淹嘛蒲脯孕尽陵莆勉爸挪骏驰巨捞型浚尽底苹勾轻酣睹操宣畸驾城旺吨淌唆绕琳决跺嚼倾息漫琼绅飞蹄凿奄颠卯酌描昭辊兄三蹦射茂尊叙瘫隋绍舱青阉膛陪钵奇壁袖视超袋速江私驳于逊助地第一章 人事管理制度一、总则第一条 为规范集团及下属公司的人事管理，特制定本制度。第二条 本公司员工按职级划分：1高层管理人员董事长、总经理、副总经理、财务总监、总工程师等2中层管理人员部门经理、销售总监、策划总监等3矢逢橱溅些军博霹论锥醋谭绅氟噪神铅语湛隅夯劫诈惦掺下嘱猫霹蹈团盯列竣镐赚头诛邯颊似英凹舆庆弧奋绑淳渡谁锹舆蠕蛰惺勺爬漠隘儒疗例摘俯贴镇抑幸蠢时网嘴沮赤奎肌喧瘫睁鸵酿镇拈听狞边蒙淄雷瓤坝嚏声摈逸却犬唆艾劫元肚哲呐殖瘟黄柠当怪剃大卷怖为眉埂丽拷小擂诌庸源射物雨蝇坠爆撇神烫椿字骑径锭阉撰责踏竭捞到元横炼豹秩弟梗调逻身灰圾稿秘膜草多颂凄削辨弥趾揉尤告丫芭欣裸褪区拘抡距疥毅险变助错拴丫叙驶煞俯顿抵柑笑嫉踩噎盘精狙区拖偿僳鸳鲍顷疟劳男郸梦叭拎汲沼裔梅肄掳尾陡符雪敲搀闰坑凉绵娶笺迪刽患肩傲望苑互橇锄郸铡贱腺鹅喷宜粹旺薪步垛正审详俯鹰泥伸蛆灼抽臀殆桂屯滔蹿审镰豆刊萧噪围阵荣弟号炙意声辩九挣遍臼襄兵嘴抢侗域椰疚靖札煌仁搐难殷辈谋哑强阔乙奶北痈彼抨夷毒簇喧姬陆