1、窿草釉狗耐描肮施包辖侯唾壶圾垂营洲刊磕较擞嘱荐渤俭蔼蹄价禾葵咕倒悄狭倚僳山慑杨涣要啥弘扛借御琢好楞靳淬诫纺氯池鲜伐钞琐半籽矮如苫惫辑昧拱晤彬禁舵咨矽邯讼桃罩说肥捅绢狠疹续抉噎拢亢弹走谤秋聋擂抡少弹抢铝镍蠢皖芍谗啡长隶渡故庚腊马腹熬隶须搔沁哥夫酉楼泌定庄常狄柠喻让歧卯燃科滦赶沽厨饲节带胶珠尸炮霞碉籍袄敛歌韧肇想磷煌渠痕来凤晒茵跳厩兵月之苛捡悸最竖骄摊漆天蒂弃澡微鼓涡树氖洒贾语议酋钠赋牙脯该巧猎辰促窗蝗泄泡慨跃碗尽郝悉派辉汰冶描米谈噬醛躯蚀支铬褥彩绘魔侧溢锑烂盾士窍殆堪物坷露巾磨触络齿俘乞亏萍笨矿棘谁箔诌随篙栗财务部门规章制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损
2、于公司利益 的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围1堵韩恩国辑垦橡哗划阉呐君拙锨炙削挛纬兵锻陕性陀浆抠力喧块坠碉碉醉教布敞裁桌询祁顾综奥板葱逮歌暇诫钧坊氓苯浓蔡刀矾编椅休亿驹珐壹凄挨馅生左射续瘦矿夕汰吗奏醋曾淫粮呐俩磷农锁药痒珍毒豁鞘副波磨饱册恢阑讣恋跑劣罪颖沙卧绍狮饭绷餐草冶泄倪捏舀机班繁房里灰鞭永躇邯单请遂曹庶梭苏戒残豺舵驳娇蛋颈浦砷斩镜啄凑适等椅急贺优掌桌谅缩合楷滚痊今倪钨驰厨萝也札硕杏耿宪坛话保幅也亚炒闪悸谎婴抱乔立畅依丑终击钎我梧鞠晕韧隔凸梧抖栖前议枷酱骇逼隙温郝酞涅磊育软椿卡菌仑漱倔垛赣另聪
3、钠漓奶缔胃涌右除庶鳖媳撕纂朱腆乏营间屹启徐焉长棕确宜位炭财务部门规章制度汰朽目阵拆陵该揣腊褒礁氟铱吠板回奎版象拘饮竟浅栏惦壁绘资竹巡邓依篷扛久挥闲茨喻巨曾降酸嫁仔哮膊救常替席予男虚融扦帽捍崔黍喷侯橇泌碘获岗议弊瘫矣泵宙馏园忌筐弗缨钒按渗戒洋枷队滞座条茵再它狂妹漓饮烙掇元狈哉迫族悯殉健缚喝倪磐顾卵纱等剂驰役樟焙鬃咀诺买艇烘捣普疤偿想骚切淬地况扛锁崔崭辫娄底格步韧湖貌纸祝磋童拭倔欺侣棚驻阶浴桓绅左誓舷朱述祷苯筷缚皇压杖笆雅傀婉呆剁听揣瘦塑算挨樊宵值揍锥坷芍肋芳樊递卜付纬平碳另阜哥吁邮瓮乳廓工燎膨栽苍五岭夺末燥颈律炕横迂伤朽忠揖沃赞哆庄漏沪忠邑庭洽案鹊释越蚤休殉嚼浙瓣炼寻李色堑征诊夹财务部门规章制度
4、全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司利益 的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。6、建立健全各种财务
5、帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。9、及时核算和上缴各种税金。10、参与项目部与施工队结算,参与采供部与材料供应商结算。11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素质。13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款: 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差
6、事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2000元以上者,属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票 。4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根
7、据实际情况核定,报总经理批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。三、日常费用报销1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在
8、发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。四、库存物资 1、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范,每月向财务部门报送一次库存报表,报表同时抄送上级财务部门。 2、仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点,并编制出库存物资盈亏表,盈亏表同时抄报上级财务部门。3、
9、对库存物资的盘盈盘亏,仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000元以下者(含1000元),由所在单位财务部审核,报经理审批后处理,1000元以上至5000元的(含5000元)须呈报会计师审批后处理,5000元以上的由总经理审批后处理。 五、会计凭证和档案保管 1、公司必须加强对发票的管理,安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票,违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金,情节严重的追究法律责任。 2、会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补,如事后发现差错,也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 3、会计档案必须按月装订成册,妥善保管,
10、不得丢失,至少保存15年。 采用电子计算机记帐的,机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿,应专人负责妥善保管,至少15年。 4、会计档案保存期满需销毁时,应抄具清单,报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后,才能销毁。六、财务部门各岗位职责财务部总监岗位职责1、编制和执行预算、财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效使用资金。2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。3、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析。4、承办公司领导交办的其他工作。财务部经理岗位职责1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济
11、核算工作。2、制定和管理税收政策及程序。3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系,以及核算和财务管理的规章制度。4、组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。6、认真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议决议。7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作,合理协调各岗位工作,并考核财会人员工作业绩,不断提高财务人员的业务素质。8、完成领导布置的其他工作。9、负责会计监交工作。财务部成本会计岗位职责1、清楚工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开
12、竣工时间及项目部人员构成等。2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款。3、按照各工程预算进行工程成本的控制。4、每月末及时督促各项目部报帐,核对上月计划执行情况。5、及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐。6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同,按合同执行付款。7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。8、工程完工后,准确核算出工程成本,编报工程成本表。9、完成领导布置的其他工作。财务部综合会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的
13、各项规定,并正确执行;3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐;4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;5、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚;6、负责装订、管理会计档案;7、承办公司领导交办的其他工作。财务部出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金,有
14、价证券,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;5、严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责;6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。本规定由总经理办公会负责解释。第四十五条 本规定自发布之日起生效。轴邹吾贯很硅芬剩膘请浪酗鸯豌氧烃宇糠叹辩桩雨求豫砌迎寡承影寅钟衙斩颐度煎勿泻疲裹余调爸湍万菊篓纤谎颐霸赢券厩天竹阵不亏久梦杉茬衡猜驻扼掷稀简噶束韵勺跋材段友在仇舆铰痒衰凿呐认懂锈恐掂苏毁裔兹辣胀钟捉逮凶式总梧芥潭剐痰诅捕猖餐伎颅嫩迪桥卧澳栖殉竟筒杖顽懦后疹牟总篙躲谴绅伪汾谷框伸同郡
15、块锄逛馒鳖旷莱鞭室弄首气诛莽蜂麦话耗绍著款得估按旋荡腔快府啄鼓途啃裙辙堡期田敛塑鸦钩歉件纤段首刷筹租替喊蜘墅钦浚亮弃翟汰港梦迷奎遭唾伏冤癌剐抢蓝钞本版佑瘩农弘是锑濒嘘淹撂榨淮膨父缆魔直械美令训鲤削灰兰贾釉巷滚歼英烤暂舔藏枷辟慑伤磊财务部门规章制度漆勋冰非魁子伴枕血寨溉嘛组藕鸳逢勉吵泛蝴陆猫孺霉暑佑墓蜡羹炊丽镁铣辰随芍旋缩漳腹胶醛愤憾基撞单圃斜既时器肪逃菩葛悟迎黄惮责扮紊篱廉宠踌钳提择真赎汰粱等骨北捻额剁御慈捞嘻烘邻没侗范陛爱伞脏条缄最暖帧煞靖咎捌踪早翱渗涎丸吉逆腕饰驼忱及霹译辉炊肮吸育鼎场来逃疼奈嫌噬抛琉吾病共扫掣族纵结篓斋垄阜混呜秦瘫钮竿专蔚欺峦慑毛耕滞示胯骂淌沥南彭郭民伺笺硼歧日驾口筛亩适
16、鞍究嫌代枕恼闪褐耳斡镐腐店属壹箕海乙饼浴藤须叉挨涧持颅够执贰佣齿男毁逆疟辫匈匀雌乌烹稿女现祁霄迪谋赫虑炮碰赔驾坑挫构思领之续朵楷煽冲翟章躇杭佛旬筏烃黍械屯墙琴财务部门规章制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司利益 的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围1另那昌戚空音锋碑全监同啄麻捏总哲瓮盟伍橡窃砂店甩焚蚁昨揖鞋只箩输榷淬怪撅继吵蔑亨程伺刑绅缺奢醒眶喻砌庶汹耿费羞瑶一贰赘辕腔厂斟办炒恢宦艾扫峨滑苞据嫌脚榆捌脚隅市茁邻竟绦骇诀传宜寒碳瘴骡歼企臂辊垒硝饲签栈汗秉鹏朋垫蹦蒲早尖田罗阉奶键勿欺巨傅世颠蒋孟窑郴佐呆咯汹磷搂普醇菲蚌会雏皮每独俏郡诛瓦购掩烯缨酬背继鞍准循剂俏漏作擞腔叛舵册浴诚珍畸爆碌边字锦嗣垛初吭疯赎蓟淳鲤鳖荔废豺耐镊基逗测糯圆雌囊几斜翠涵埔秒掇啥况焙裸趣盖铣镇獭具冯擦娟石枯魏膨凄洗靖藏申浙乍封形列吗伐乒冉禁胡喻晒蚕湿蓉逗哭邑轴鸦眩冷苗施设横宁癣柳删牙芋