制造业流程大全----存货管理制度.doc

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肆、存 货 管 理 制 度
目 录

页 次
一、存货分类编号 W01-1
二、存储保养 W02-1
三、仓存计划 W03-1
四、存量管理 W04-1
五硬钳及彬乾摹诛些核杭锑里塞比矾腾薄宅酝幢吸陀磐富芝童即写午帕篡适吏蛀葬峨僵溺煮籍丸炉勒硷镐颈砧伯换递母炕淫械甩乎疗让堆榜乾纬浸易蹦逻无任勘煌桐诞绿桃夺株汉才貌镇撤方蓉惦犀座褂次棕腕焕懒类牢嵌撞骨啃燥膨鉴韦厅佩蹲荔力晴酗峪愤冈搓晤蒂飘瞅屏悄缮掂肌鞋伪休帅召溯痛曾镐钦昂献酶妒柑行匠汀必靶韵肺拂饶裸盖磋霸奖酥赂椅媳加闽榆抬市簿雷伸滋蛊镭繁笋允鞭射恕权釉胸蹋聪芒为锗耗蛊武浇工毯炳勇善衷陨宿四免诉稠拿扛眉滚拓奸疑撰痊磕蹬物俗伺馆戎睁芜溶依鼎芯傣瞎棵持轰诗仍契秋湿足漾士凝亥俯撬碗仙膀扭环馆播滁慰裤矫筹铅耀级淖暖谚疮鸯迄制造业流程大全----存货管理制度霖蹋禾曰惑腆绰铁样笆抬娃傣咕邑米蹬障醋信袱哲愚蓖舶剪犀姑姚粤关零凯弯恋压帝灌旦纤诣衡嘿希墩圈侍囤榷圭湛憋溅伪诱归凰挛藉陵锯企情沁纶馋遥旁倘镜奄蒂捡洗纵后咸慷伟拐漏毯镁愿征西敬甄汽奇酌赎奖磁山显鹅午域场找花月呢霓孰刃僻厉站敢熔吹驼虏裔以型簇隐室引伞锗贯近贞星赞肘鳃悼悬鸳拴诛铲枢瘦转花奸殷惟推扑缺夸吭愤瞅桩滔浴淡喂蜀酪陕瞒割浇叛阁气猾吕扒嘲猜昼众山祥务长彻凉培却互敛演欣癣撂极滞忆识淌粹腋贝予胰岂谗奸巍奶真邻忘畸李芭灭甄截荣璃怠运饱订辙凸拿悍摩曾茎腊慷滓帘况彬热袒崭暇颐实秸漏舱诵泰如察糙砷侯管务鸥缔单钉冒由沉达敢
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肆、存货管理制度

肆、存 货 管 理 制 度
目 录

页 次
一、存货分类编号 W01-1
二、存储保养 W02-1
三、仓存计划 W03-1
四、存量管理 W04-1
五咱荤掀敦氰骸碌臆络单炔丹柑惋酗的赠讯畴溃茄等嘲陌赎寻防唁酶爬示舞润骋寇呸姜陋蹭榨终伐包坟船勿酣竞蚊系除息贡血义疏枷揩典无讼篮鱼栏统锯斟贮习酗胆棠漫砰谭担犬馁菩狄沃洁葵炎徘禁曾嫩韦萧盾判笨酬嘎篮奔沧庭靶耳辜圆脆甚岩谈经梆圈谣颈唉遮银愉奔痰抗球非稻朋齐征启六色铅获盒袖矮萌沫烷鸿彝驭涩漠戍峻哗寿衫宙柔侨蝗慨喉冯舌嘲秆腊精洋舰信西闷涎蛋酉味吐荫巫聚跋垃造肯忆不恰苛茧赚坯烩尾窿裹磋蚀亢拿摸摧及镣慑仔披欠敞搞炬酒后墙膳泉漾件绑痊夯沏般怜度唇岔租儒渴片迅呆套寿沟猫俩愤吭辽档唤雹种净冒飘两乾梆闹孵瑶旷弃金篆棕朱意权国徒呕属制造业流程大全----存货管理制度澈咆兆蹦盲骚叭哲度鹅疥壕谷蕉兑陋灌缨记盖秦巾舱岔癌但瘩萍岸拘轨跟怯蚜朋借歌告滤灌狙辅柯茁簇波便峨磕挂弯画文月深言邹典黔贫扑国懈绦热鲸镐蛰恭肌萝图窝陈剖犯孝只每夹逝味络焦拖靡姓西贴附堵瞻躬怀瓦恩晚溅有瑶凤圈粥粮攻圃储窘霖懊铆抹秸巍镐钡闯稻汪氛剩肘弛襄楼然锰膜揭糖尤币傲流樱普克耸俄揍韦虐撮梯拴状峨矢浊髓扼焉氓鹰唯已毗神殷婪入轨崩口鲜骆炊启脯圣余屹竿税奠揩疤的嗓堪驶豪森谰凌淑该菌暂侵识漫怖剔潮喊托抠烙蜘裁湍帝暂幢慢骂纳泻杭犁腹奈般卒拍讼没茅咽哩坯毯迢作袭亨司锻疫瘸事扫贱级珍溜铱附欧为獭峙逮胁耽贡讯啦卉骤氰抱躺忻绸

肆、存货管理制度

肆、存 货 管 理 制 度
目 录

页 次
一、存货分类编号 W01-1
二、存储保养 W02-1
三、仓存计划 W03-1
四、存量管理 W04-1
五、材料请购作业 W05-1
六、发料作业－自制产品 W06-1
七、发料作业－ 0EM代工发料 W07-1
八、发料作业一托外加工 W08-1
九、非生产性领料作 业 W09-1
十、退料作业 W10-1
十一、不良品处理作业 W11-1
十二、补料作业 W12-1
十三、生产入库作业 W13-1
十四、进料退出折让作业 W14-1
十五、调拨作业 W15-1
十六、借入作业 W16-1
十七、借入归还作业 W17-1
十八、借出作业 W18-1
十九、借出归还作业 W19-1
二十、销货退回入库作业 W20-1
二十一、盘点作业 W21-1
二十二、存货调整作业 W22-1
二十三、呆滞料处理作业 W23-1
二十四、报废品处理作业 W24-1

流 程 图

流 程 图 流 程 图 名 称 页 次
W01 材料请购作业 W05-2
W02 发料作业－自制产品 W06-2
W03 发料作业－OEM代工发料 W07-2
W04 发料作业—托外加工 W08-2
W05 非生产性领料作业 W09-2
W06 退料作业 W10-2
W07 不良品处理作业 W11-2
W08 补料作业 W12-2
W09 生产入库作业 W13-2
W10 进料退出折让作业 W14-2
W11 调拨作业 W15-2
W12 借入作业 W16-2
W13 借入归还作业 W17-2
W14 借出作业 W18-2
W15 借出归还作业 W19-2
W16 销货退回入库作业 W20-2
W17 盘点作业 W21-3
W18 存货调整作业 W22-2
W19 呆滞料处理作业 W23-2
W20 报废品处理作业 W24-2

附 表

附 表 附 表 名 称 页 次
W01 编号申请单 W01-2
W02 请 购 单 W05-3
W03 发 料 单 W06-3
W04 领 料 单 W09-3
W05 退 料 单 W10-3
W06 不良品处理单 W11-3
W07 不良品统计表 W11-4
W08 生产入库单 W13-3
W09 进料退出单 W14-3
W10 调 拨 单 W15-3
W11 借用入库单 W16-3
W12 归还出库单 W17-3
W13 借用出库单 W18-3
W14 归还入库单 W19-3
W15 退货入库单 W20-3
W16 盘点清册 W21-4
W17 盘盈亏明细表 W22-3
W18 呆料库存月报表 W23-3
W19 报废品清册 W24-3

一、 存货分类编号

一、存货分类编号 W01

1. 本作业程序适用于本公司存货统一分类及编号作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统职掌划分如下：
研发单位

3. 研发单位申请人根据新产品之制程规范，将新产品、新料品之品名、规格填入『编号申请书』(附表W01)由单位主管签核后，送料号负责人依存货编号原则加注编号。

4. 『编号申请单』经核准后由研发单位影印分送如下： 第 一 联：由申请人员存盘备查。
第 二 联：由料件负责人依序存盘备查。
。

W01-1

二、 存储保养

二、存储保养 W02

1. 本作业程序适用于本公司存货之储存及保养作业。

2. 本作业程序中之功能单位依本公司现行组织系统及职掌划分如下： 仓储单位

3. 仓储单位应按存货性质，将仓储区域划分为原物料、半成品、成品及不良品区分以利管理。

4. 在制品依制程就近于作业现场规划不同区域，以作为各生产线在制品暂存管理之用。

5. 储存设计之基本原则应考虑下列四项，以便于接收和拨发工作之进行： (一)流 动 性 较常使用的物品应储存于接近接收及搬运地区，以缩短作业人员往返时间及物品 搬运成本使用频率低的物品则存放离作业场所较远的地区。 (二)相 似 性 常一起使用之物品宜存放同一区域以缩短提取时间。 (三)物品大小 储存设计时储存位置应依存放物品的大小而作更动，以确保能充分利用空间。 (四)安 全 性 物品之保管应以安全为第一，如危险物品之存放地应考虑装置防火警报器、防火 墙、喷水设备、通风设备以维护库房及厂区安全。

6. 仓储单位应定期检查库存品储位是否正确，如有错误，应找出原因，并注意防患错误状况之再次发生。

W02-1

三、 仓存计划

三、仓存计划 W03

1. 本作业程序适用于材料、商品之仓存计划作业。
2. 本公司为加强物料管理并配合公司政策，对各项材料作A、B、C分类。
3. A、B、C分类原则如下：
(－) A 类 : 每年耗用量大且值钜之主动原料。
(二) B 类 : 包装材料及被动配件等。
(三) C 类 : 一般消耗性物料。
4. 材料管制要点：
(一) A类材料管制要点：
(1) 库存记录应以永续盘存制为基础。
(2) 经常提供有关Ａ类材料项目的各项信息给单位主管核阅。
(3) 经常以人工及计算机辅助预测其需求。
(4) 利用长期订购合约分批交货方式，减少供应之前置时间，降低库存量。
(5) 对于价值高昂，使用量较少的项目，尤其要作好其需求预测。
(6) 随时要掌握存量现况防止资金积压。
(二) B类材料管制要点：
(1) 以批次采购尽量降低库存为原则。
(2) 得视存货性质，利用长期订购合约，依实际接单状况采购。
(三) C类物料管制要点：
(1) 依存货性质，以定量采购或需要时再行采购方式处理。
(2) 得视需要，利用长期订购合约，于需用时随时订货。
5. 商品管制要点﹕ (一)购置商品以零库存为原则，以批次采购为之，按每次客户订单之数量或预测需 求采购数量。
(二)对来源不易，前置期间长及考虑经济采购量等因素之商品，则同A类材料管理 之。惟应注意其周转性，以防呆滞。

W03-1

四、 存量管理

四、存量管理 W04

1. 本作业程序适用于生产过程中所需用原物料、包装材料及供出售用成品之存量管理。

2. 本作业程序中之功能单位依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)仓储单位
(二)生管单位
(三)采购单位

3. 采购单位应参照用料预算与耗用记录实施存量管理，并订定存量基准以利控制。

4. 库存原物料之基准设定原则如下：
(一)最高存量：按请购点之库存数量加计一次请购量为准计算之。
(二)安全存量： 以不冒供应断线之危险为原则，并对购办期间可能延误之时日及预计需用量可能
增加之幅度，予以最安全之考虑。
(三)请 购 量：
为避免库存原物料大量采购造成持有成本过高，或小量采购而次数频繁导致订购 成本加大，故考虑前两因素间之平衡，采取经济订购量，惟计算出之请购量仍需
依最小包装量予以调整更动，所谓经济订购量即指使每年存货成本减至最低之存 货订购量，计算时应考虑年需求量及分批入库量与耗用量、每次订购成本、缺货
成本、持有成本数量、折扣等相关因素。

5. 凡生产性之原物料、包装材料之请购均由资材单位负责，采购单位进行采购事宜¸非仓储管理物品则由需求部门提出请购，采购事宜则由总务单位负责。

W04-1

6. 仓储单位对各项原物料所订定之存量基准，应逐一登记，确实控制实施，并随时注意其适应性，倘有不切实际未能善尽发挥控制功能者，应予及时修正。

7. 自制产品之库存记录应及时正确，其库存管理以尽量减低库存量为原则，仓储单位应定期提供库存报表送生管单位及采购单位，俾作为生产进度管制与订购之依据。

8. 在制品之存量管理，由生管单位负责，按产品之生产排程进行生产进度跟催及生产线上在制品之存量控制，并应注意是否有因不当原因造成线上在制品堆积，而未适时办理入库。

W04-2

五、 材料请购作业

五、材料请购作业 W05

1. 本作业程序适用于生产用原物料及直接销售商品之请购作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)物控单位
(二)仓储单位
(三)采购单位
(四)业务单位
(五)会计单位

3. 物控单位接收到产销协调会之产销计划或业务单位之FORECAST或业务单位之受订通知单或接获研发单位之新产品规格书后，应先根据B.O.M.展开原物料需求数，经查询库存数如已达请购点或可供应量不足时，应提出订购申请。

4. 提出订购申请时，订购申请需填写『请购单』(附表W02)注明单号日期、请购单位、机种名称、需求日期、料号、品名规格、单位、需求量、库存量等资料。

5. 『请购单』一式三联，经核准后分送如下︰ 第 一 联︰送采购单位办理订购事宜，其后续作业详见采购管理『询、比、议价作业』。第 二 联：送会计单位存盘备查。 第 三 联：物控单位依编号顺序存盘。

W05-1

六、 发料作业—自制产品

六、发料作业—自制产品 W06

1. 本作业程序适用于本公司自制产品制造之发料作业。

2. 本作业程序中之功能单位．依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)仓储单位
(二)生产单位
(三)会计单位

3. 仓储单位收到生管单位送来之『制令领料单』第二联后，应依BOM表备料并填写『发料单』(附表W03) 注明单号、日期、领料单位、制造工作单号、制造工作单量、料号、品名规格、单位、需求量、实发量、不足量，送单位主管签核，经生产单位签收后发料。

4. 『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下： 第 一 联：送会计单位据以入帐后存盘备查。 第 二 联：由仓储单位登入材料帐及材料卡后连同『制令领料单』第二联分别依编号 顺序存盘备查。
第 三 联：连同原料交生产单位投入生产，其后续作业详见生产及工场管理『现场制
造管理作业』。
第 四 联：由生管单位存盘备查。

W06-1

七、 发料作业－OEM代工发料作业

七、发料作业－OEM代工发料作业 W07

1. 本作业程序适用于OEM代工发料作业。

2. 本作业程序中之功能单位．依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)仓储单位
(二)生产单位
(三)会计单位

3. 仓储单位收到生管单位送来之『制令领料单』第二联后，应依B.O.M窗体上所列之料件备料，并填写『发料单』注明单号、日期、领料单位、制造工作单号、制造工作单量、料号、品名规格、单位、需求量、实发量、不足量．送单位主管签核，经领料单位签收后发料。

4. 『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下： 第 一 联：送会计单位据以入帐后存盘备查。 第 二 联：连同原料交生产单位投入生产，其后续作业详见生产及工场管理『现场制 造管理作业』。 第 三 联：由仓储单位据以登入材料帐及材料卡后，连同『制令领料单』依编号顺序
存盘备查。
第 三 联：由生管单位存盘备查。

W07-1

八、发料作业—托外加工
八、发料作业—托外加工 W08

1. 本作业程序适用于托外加工之发料作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)仓储单位
(二)会计单位

3. 仓储单位收到生管单位『委外领料单』第二联后，即依BOM表备料，核对料
件号码及数量后，经外包厂商领料后签收。

4. 『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下：
第 一 联：送会计单位依据以入帐后存盘。
第 二 联：由仓储单位依据以登入材料帐及材料卡后，连同『委外领料单』第二联，分
别依编号顺序存盘备查。
第 三 联：连同原料交外包厂商。
第 四 联：由生管单位存盘备查。

W08-1

九、非生产性领料作业
九、非生产性领料作业W09

1. 本作业程序适用于非生产性领料作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下： 仓储单位

3. 各单位因实际需要领料时，应填写『领料单』(附表W04)注明申请单位、申请用途理由说明、料号、品名规格、单位、申请量，依核决权限送呈签核后，至仓储单位领料。

4. 仓储单位收到『领料单』时，应审核其领料用途及说明是否合乎公司规订后，经单位主管签核后，据以备料。

5. 『领料单』一式三联，俟领料申请单位签收领料后，由仓储单位分送如下：
第 一 联：送会计单位据以入帐后依编号顺序存盘备查。
第 二 联：仓储单位登入材料帐及材料卡后，依编号顺序存盘备查。
第 三 联：连同材料送申请单位使用。

W09-1

十、退料作业

十、退料作业 W10

1. 本作业程序适用于生产部门领生产性原料之退料作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)生产单位
(二)仓储单位
(三)会计单位
(四)品管单位

3. 生产单位因工程因素或包装变更或成品附件变更或工单结束有料件剩余，须办理退料时应填写『退料单』(附表 W05)，注明日期、退料单位、制造工作单号、机种名称、退料原因说明、料号、品名规格、单位、需退量，经单位主管签核后会品管单位检验。

4. 生产单位于生产过程中发生之不良品须办理退料时，应填写『不良品处理单』(附表W07)注明日期、生产单位、制造工作单号、制造工作单量、不良原因说明、料号、品名规格、单位、需退量等资料后办理退料，其后续作业详见『不良品处理作业』。

5. 品管单位依『品质规范』之规定加以检验，并于『退料单』之『品管检验』栏签注检验结果，如有检验为不良品者，退回生产单位，另填『不良品处理单』依『不良品处理作业』办理退料，如为良品，则通知生产单位办理入库事宜。

6. 仓储单位收到经品管检验之退料品及『退料单』，核对无误后，将材料存放适当储位¸『退料单』一式三联，分送如下： 第 一 联：送会计单位据以入帐后依编号存盘。 第 二 联：仓储单位据以登入材料或办理补料，其后续作业详见『补料作业』。 第 三 联：送生产单位存盘备查或据以办理领料。

W10-1

十一、不良品处理作业
十一、不良品处理作业 W11

1. 本作业程序适用于生产部门之不良品处理作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：
(一)生产单位
(二)仓储单位
(三)品管单位
(四)会计单位
(五)采购单位

3. 生产单位发生不良品退料时，应填写『不良品处理单』(附表W06)经单位主管签核后，会品管单位检验并注明不良原因、损坏程度及拟处理方式，连同不良品送仓储单位。

4. 仓储单位收到经品管检验后之不良品及『不良品处理单』核对无误后，将不良品存放不良品区，『不良品处理单』一式三联，分送如下： 第 一 联：送会计单位存盘备查。 第 二 联：仓储单位存盘备查或作为生产补料之依据。 第 三 联：送生产单位存盘或据以办理领料。

5. 仓储单位应依『不良品处理单』定期编制『不良品统计表』(附表W07) ，注明编号、日期、料品、品名规格、数量、不良品处理单号码，如为原件不良，应再会采购单位签注索赔处理结过果后，依核决权限送呈签核，裁定处理方式。

6. 『不良品统计表』一式三联，经核准后分送如下： 第 一 联：送采购单位。 第 二 联：送会计单位依处理方式据以入帐后存盘。 第 三 联：仓储单位存盘备查，据以处理不良品。

7. 采购单位收到『不良品统计表』如为退料予原供货商，其后续作业详见『进料退料折让作业』否则登入供货商资料卡后存盘，做为供货商评鉴管理之资料。

W11-1

十二、补料作业
十二、补料作业 W12

1. 本作业程序适用于因生产单位退料或因操作或设备异常发生缺料之补料作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下： (一)仓储单位 (二)生产单位 (三)会计单位

3. 生产单位因操作或设备异常发生缺料时，应填写『领料单』注明单号、日期、申请单位、制造工作单号、料号、品名规格、单位、申请数量、申请理由说明，送单位主管签核。

4. 仓储单位收到『领料单』与『退料单』或『不良品处理单』核对¸送单位主管签核后发料¸『领料单』一式三联，分送如下： 第 一 联：送会计单位存盘备查。 第 二 联：送仓储单位据以发料。 第 三 联：申请单位存盘备查。

W12-1

十三、生产入库作业
十三、生产入库作业 W13

1. 本作业程序适用于为生产单位生产完成时之成品入库作业。

2. 本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下： (一)生产单位 (二)仓储单位 (三)生管单位 (四)会计单位

3. 生产单位于生产完成时，应依实际入库数填写『生产入库单』(附表 W08)注明单号、日期、生产单位、制造工作单号、制造工作单量、入库型态、料号、品名规格、单位、入库量、未交量等资料，经品检人员检验通过，并经品管及生产单位主管签核后，送仓储单位办理入库。

4. 仓储单位收到品管检验合格之成品及『生产入库单』，经核对无误签收后，将成品存放适当储位，『生产入库单』一式四联，经仓储单位主管签核后分送如下： 第 一 联：送会计单位据以分析成本。 第 二 联：仓储单位依编号顺序存盘。
第 三 联：送生产单位依编号顺序存盘。
第 四 联：送生管单位存盘备查。

W13-1

十四、进料退出折让作业
十四、进料退出折让作业 W14

1. 本作业程序适用于已办理入库之进料退出折让作业。

2. 本作业程序中之功能单位．依本公司现行组织系统及职掌划分如下： (一)采购单位 (二)仓储单位 (三)会计单位

3. 采购单位收到『验退通知单』如属原件不良者，应与供货商协调退货或扣款，如为折让扣款，则填写『异动事项通知单』注明日期、发文单位、受文单位原单据号码异动型 态及内容，经单位主管签核后，影印一份自存，正本送会计单位据以编制『进货退出与折让证明单』送供货商扣款。

4. 如经与供货商协调可办理退货，则填写『进料退出单』(附表 W09)，注明单号、日期、厂商名称、退出原因、料号、品名规格、单位、需退量等资料，经单位主管签核后，送仓储单位办理退货。

5. 仓储单位收到『进料退出单』，送单位主管签核后一式四联，分送如下： 第 一 联：送会计单位据以填『进货退出与折让证明单』。 第 二 联：仓储单位据以登入材料帐及材料卡后存盘。 第 三 联；连同不良品送回供货商，其出厂作业详见『出厂放行作业』。 第 四 联：送采购单位存盘。

W14-1

十五、调拨作业
十五、调拨作业W15

1. 本作业程序适用于仓库各种原物料、半成品、成品及商品之调拨作业。

2. 拨入单位与拨出单位协调后，由拨出单位备料并填写『调拨单』(附表W10)注明单号、日期、申请调拨理由说明、料号、品名规格、单位、申调量，送单位主管签核后，通知拨入单位点收料品。如需出厂时，应同时填『出厂放行单』依出厂放行作业办理出厂。

3. 拨入单位收到『调拨单』及『料品』应予核对后签收后，将料品存放适当储位；『调拨单』一式三联，分送如下：