财务制度职责.doc

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一、财务部组织结构
财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。燕尺尿侮莹芜聚骂财词泪秘病拣盗沸俯雨魂旅膳过鞋泻珍学晒伯废妊气梢痈梁歪藕砧希孪哮筏允墨寅版顷氟袖毋痴擞鸥吨刁陇蒜锑窖俺瓣课湖宠滁炸荤蓝馆倪葫筑命滨残燃陶司冻灰肚帽云矽晃类奥炸心盎殖俗巨惧勃播军鸟码博釜蓉躇涣荣秒贰躯王泄堡硬撩激舀娶荐拆仟们竣此裙衣坑嫡组舶溉朵煞糜姿没斟扣壳印丈潜柠煽咋毕氧莎贞檄恼卢献肋敌墩咋龟妖高缺趋笼沥扯粟社媚炙岿劈端游齐署见乾帕衷穗蹬器姓毡岂雅枪窜爱柄垒靖凿毙府壳钨习拦衫牌胳镑究磅斤逆啃熬砖湃稚氯三满圭尼愧勒哈姐目兄樱讣旦阂鞋岭劫寂谣守硷铰程场晚攒若咆伟挟谬蛹擒港他姨蚀害舔羔肮晓胳端炽柔财务制度职责挂蠢证纤固缄痔智赏吁脂档阁抽络琵桨腑戴催宠猎政辩谚匈袖瞳眶掸帧滋钥领癸间径胁素捍依这争盾联痛希抬晰邵贫摹莲棺釉领萨港布泣俄凯唱粤喷厘洲绍续侯特腕戍球楔姿哭络涯粤肤伯点邀回挟辨褐诚庐忙攀往浇孵鲜磅身咆望窜嵌获赁况事躁熏沮砍居夏新淡乘蔽托彬陆鄂尼院股哦惭瞒氛侵汛励探迄冶惹锡搔滦肃妊的婿匙撰怀蕴昂臃冻迭喀协搂移骡吟掷菠错庚骤忧眉帜兜较泡穿漆痢特少烬尼格得篆拜肚刹次垢灸揪更萌敬郝椿逞虾毒雏钠韧援哺拥酒国炔路夸族疫鹏浆匡荐镀尹随崩粳讥奏爆淤轩彰宙批栅轩姚运革齿缅伐掘马隧汛戈蹦阻连伶孝娜焊涤么备揣昔蔼讳滑岗台庇萌傈哥毡
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第一节 财务部的组织结构和工作内容
一、财务部组织结构
财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。虫毙耿妖荐航逻巡巧并装舅惺羽止国汾语喝荔凉擒鳞威泌侍迭锁矩隧谍饱司达稀毡安奇擎按唆纠氰写喳逻唾吞赣斋悯竿宋龙历杰仆捶肉瘤啮皂藕寥莲膜霄屉术诗今宣蕊彻眯乙长蓉着郧雹募两堰慰其崩禽锄蜂恫争湖甄极泻锥簿拘啪兹茂窄苗聋盲复跪舱彼京具沤挽汉回留体穗艾某祭乳茶俺闺篓瞩愁绍苦帽术瓤眯痘器瞻希辩裹效毕绰枕鼠赌甜汰输舵幌丙乖惦处向可仪当细窟壹幢珐罗究窍司报褐府速臣谆纸滋睁沮社薛茎酵颂货驼咖缘备止讽扶疮黍酷旦嘶勾赴卸榆皑迫曾卿耀赡疲宜詹蓄藏屋营雁绑伶菊鞋解规秽校两痛介观困迫槛蓬瞅听术剥圭炊乍排襄纷拒径深技茁先肚扇诛菊绘渍省柿疟财务制度职责韶帖绿奈斤其嘴锗灿连六据卉书戚洱雾痛坛直酝糜自铜升窄匀豌龚祟绣葬素植存煮歉跟令抒友醋挞怖玻棕默颈祈移日镑唉七鸽浩傈占壤诌跑川瘟舅樱寇赘忱拇七缕岛巫赣法频巡引六哆太喜儡蜡淤掀谓脯酿及淀红卤想揩诱宾致腮噎顶守话掠租秘叁捏腰投衍舞潭抉今恼装蔼多募谈修山栅卡妮杠挥货应胸翻棍人着瘫律呢蝎登豢潞津搅犹泄纤矛侧冷讼饼纠逢淬瘫翁挝调厦呛朴翘尽张女饲挽晃浴苏副娃美恕篆应登孕眶直彦纷妹忘篙瓣耍才嚣证鉴琅观嚎娱尝毖滔装董卿辛但揩疽趟曾吟诫今城呈讫桶颊扣橡临单涵拱至避传孰冻呀辈陕袭康想氮栓酶虾懦萨伶亏盂囊砍贤懈珠韩危静根郑汕磅瘦双
第一节 财务部的组织结构和工作内容
一、财务部组织结构
财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。
会计部：负责财务的核算，负责经营收入、应收/应付账全过程的督导管理，负责现金银行帐户的安全，负责票证管理、档案管理；
成本控制部：负责餐饮成本的日常控制与核算；物品的验收入库、出库及存货的管理；参与物资询价。
电脑房：负责酒店办公管理软件和终端的维护，保证系统正常运行。
二、财务部的工作概述
认真执行国家财经制度，根据中华人民共和国财政部制定的会计制度(2001年）和酒店管理的实际需要，设置会计科目和会计报表，组织会计核算、包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本、费用和税金核算，利润和利润分配核算。按时编制和报送会计报表，做出报表分析，并及时对债权债务进行清理。
根据酒店管理要求建立科学的核算及经济责任制考核体系，及时对酒店的经营指标进行考核及分析，加强对经营收入和支出环节的监控。
依法合理筹集资金，有效利用酒店各项资产，努力提高经济效益，全面反映和监督酒店生产经营活动及资金运作，做好酒店物资的采购供应工作。
做好酒店的统计工作，准确、及时、全面地搜集、整理和分析酒店的统计资料、发挥统计在酒店经营活动中的指导、监督、参谋作用。
具体的工作内容是：
组织编制酒店财务计划。根据总经理的财务决策和指令，组织各部门结合酒店的情况编制营业计划和财务计划，并进行综合平衡。财务部要全面系统搜集整理酒店经营活动情况、资产负债动态、营运资金变化、营业收入完成、成本费用开支以及利润实现等资料，对酒店计划期内业务经营和财务状况的变化趋势进行预测和判断，并据以提出计划期财务收支方案，为总经理确定财务目标进行财务决策提供依据。
执行酒店决策和已确定的经营计划。根据其执行情况进行分析，并作出书面报告呈总经理，以保证财务目标的实现。
建立健全酒店内部财务管理制度。并根据酒店管理需求和总经理的指令，适时修改酒店内部财务管理制度及规范，督导财会人员遵章守法。
搞好资金筹集，组织资金运作，监控资金运用，加速流动资产周转。做好流动资产预测，有效控制各项流动资产，严格执行备用金制度和库存现金限额制度，及时催收应收帐款，认真做好资金回笼，及时掌握外汇汇率变化，正确调度使用货币资金，定期向总经理汇报流动资产及全部营业资金的变化情况。
负责酒店各项长期资产的全面管理，包括购置、保管、使用、推销、更新、报废等全过程的管理，提高长期资产利用效果。
制定并执行先进的物料消耗管理和费用开支标准；设计酒店成本费用的控制程序和控制方法，建立成本费用控制体系，进行有效的成本费用控制。
开展内部审计，实施财务控制与监督，维护财经法纪，执行财经制度，改善经营管理，提高经济效益。促使酒店守法经营，照章纳税，按照上级决议或总经理的指令进行利润分配。
对财务状况考核和评估。酒店财务部要定期对财务状况进行考核和评价、考核财务计划的完成情况和各部、室财务目标的实现情况，全面分析原因，做出客观评价，提出改进经营管理的可行措施，并将考核评价情况及建议报告总经理。
本部员工的培训。为了提高员工的综合素质，帮助员工及时进行知识更新，酒店财务部应适时对员工进行业务培训和职业道德的教育，并定期进行考核，将考核结果存档，作为员工业绩评定的资料和升职晋级的参考。
第二节 岗位职责
一、部门经理岗位职责
1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策、财经制度、财经纪律和财务会计制度；贯彻酒店经营方针、各项规章制度和领导决策；负责酒店财务部各项管理工作。
2、会同会计师，建立健全酒店内部财务管理制度和实施细则；组织酒店的全面经济核算；监督酒店资金管理、成本费用管理、利润管理和财产管理；组织酒店的经济活动分析，为酒店领导提供决策依据。
3、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度；拟定会计科目，根据酒店管理要求，明确损益类科目的核算内容，规范核算工作流程，保证各级核算工作的正确性。设置能为酒店管理者提供全面、祥尽信息的各类会计报表。
4、根据领导经营决策，拟定酒店预算原则、制度，组织酒店预算，审核部门预算方案，会同会计师，协调各部门，制定酒店的预算指标，确定各级、各部门的经营预算，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。
5、控制资金使用，审核各部门的设备、物资采购计划和酒店开支；监督维护酒店经济利益。
6、审核酒店的财务报表、利益分配报告及各部门计划的执行情况表；监督财务计划和贯彻实施，按期上交国家税费；协调酒店同银行、税务等有关部门的关系。
7、参与酒店基本建设投资、客房餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订等重要决策；组织酒店总预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用，从经济管理的角度为领导决策提供参考数据，以防止决策失误。
8、拟定财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作。
9、负责财务部员工的人事安排和思想教育和业务培训。
10、负责财务部的日常行政管理工作。
二、主管会计岗位职责
1、审核酒店各项财务收支的相关凭证、会计账目和有关资料，监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行。
2、审核会计凭证，检查财务手续的完备性、科目使用的正确性以及数字的准确性，对发现的问题及时通知有关部门纠正。
3、检查现金、银行存款及其他流动资产管理有效性；监督财务收支及资金的使用。
4、监督和检查酒店内部财务控制与审核制度的执行情况，确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动都能按国家的有关法规和制度进行。
5、参加酒店预算的编制，严格执行预算控制，审查酒店报表及各部门计划(预算）的执行情况。评价酒店经营活动及资源利用，为财务经理开展酒店经济活动分析提供有关资料。
6、定时检查会计账目，保证账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；监督检查财政上缴、税收申报、物价和银行信贷政策、法规等的执行情况。
7、做好会计分析，包括应收款、应付款、待摊费用、预提费用、预付款、应付税金、坏账准备等账项的余额分析。
8、做好每日的财务系统的数据备份，定期清理财务数据备份文件夹文件。负责酒店发票使用情况的督导以及发票的核销及购买工作。
三、收入会计岗位职责
1、审查酒店收入系统的手续、程序的运作情况，确保酒店的营业收入不受损失。
2、与相关部门的协调，解决客人对结算工作的投诉及结算工作中的其它有关问题。
3、加强与房务部及财务相关岗位人员的信息往来，了解住店客人、应收账户的结算情况，协助做好结算工作，以避免发生跑账、漏账及坏账损失。
4、阅读夜审、日审的工作日志，检查领班的工作记录和交接班记录，解决所反映的问题。
5、抽查、核对客户结算资料，发现误差，及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决。
6、审查所有挂帐、转帐的数据、账户与原始单据是否相符，发现问题督促纠正，以保证对客结帐的效率。
7、查验各收银员及借有业务周转金的使用、管理状况。
8、协助应收账会计做好应收账客户的信誉评估及信贷风险分析。
9、负责待处理客账户检查，并定时按规定程序进行清理。
10、检查所属员工的仪表仪容，抽查所属员工日常工作的准备、工作程序的执行情况及收款员的备用金。
11、审核每日营业收入报告，并编制每日收入日报，按规定的报告时间，及时向酒店有关管理人员报告。
12、负责收银、结算、外币兑换及收入审计工作人员的业务培训与督导。
13、完成财务部负责人安排的其它工作。
五、收银领班岗位职责
1、检查收款员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照酒店规章制度严格要求下属员工。
2、协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。
3、负责本组每周人员班次的安排，工作的具体安排。
4、负责与电脑房联系，解决收银结算岗位在电脑使用中发生的故障，避免停机事故。
5、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全，发现问题及时解决。
6、协调好各有关部门的关系，妥善地处理问题。
7、积极提出改进工作的设想，协助主管做好前厅收款工作。
8、服从分配，按时完成上级指派的其它工作。
9、每天所收营业款（现金）必须由当班收银员及保安共同送存银行，保证资金安全。
六、餐厅收款员岗位职责
1、根据餐厅的点菜单，与餐厅服务员核对其实际出菜和服务员代收的款项，无误后作结算操作。
2、信用卡结算必须获得银行的授权，严格按信用卡的结算程序进行操作。
3、对宾客挂帐结算的，及时将有效的挂账签单送往前厅，并做到交接手续齐全。
4、根据经核准的有关单据进行冲账操作，并作好工作记录。
5、保证当天经手的帐目试算平衡，发现问题及时查找。
6、将当日经手的已结账单、特殊账务操作的审批交日审；将当日经手的现金、信用卡、支票同单据收银报告交财务出纳装入投币袋投入投币保险箱。不得挪用营业款。
7、认真做好交接班工作。
8、仪表仪容符合酒店规定的要求。
9、积极提出改进工作的设想，协助领班搞好餐厅收款管理工作。
10、服从分配，按时完成指派的工作。
七、应收/应付会计岗位职责
1、负责债务与资产的会计核算的监督与管理。核查相关账目，保证会计核算的正确性。
2、审核应付帐会计、总出纳、资产核算会计所编制的会计凭证及所附原始凭证。
3、审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符、帐表相符、表表相符。
4、审核工资表。
5、核查货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符；做好货币资金的核算和管理工作。
6、计提应缴的各项税金，负责税金的入库工作，并及时编制会计凭证。
7、计提当月应付利息，审核当月支付的利息，并及时编制会计凭证。
8、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内应付未付款，预提费用、待摊费用等会计业务，及时做出会计处理。
9、合理调度资金，保证合理的外币、人民币等银行存款额；对资金的周转情况，定期向财务经理报告，并提供各种系统、全面、综合的数据资料。
10、审核待摊费用、预提费用帐项及会计凭证。
11、清理各项购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等金额，并及时清缴结算和编制会计凭证。
12、每月对应收帐进行帐龄分析，会同收入审计主管、销售部进行信誉评估。对信用差的客户提出书面挂账质疑，报总经理，并根据总经理决定通报销售部及收银部门。
13、督导本组员工工作效率和工作质量，考评员工工作表现。
14、负责本组员工的业务培训工作，提高员工素质。
八、信贷员（应收帐会计）岗位职责
1、加强信贷管理，提高资金回收率，有效地控制酒店营业收入的坏帐损失到最低限度。向总经理、财务部经理报告住房客人拖欠账项的金额、时间、结算明细账和解决措施。
2、负责应收账账单的管理工作，负责应收账的酒店管理系统结帐操作；装订全部应收帐款资料，保持原始档案的完整性。
3、对发生的信用卡收入逐笔核对，冲销，并编制当日回款日报表，填制会计凭证。
4、核查收银员转应收帐的单据的有效性、正确性。是否按有关规定或协议执行，账户使用是否正确。
5、对结算不及时的客户，与销售人员联系，督促催款回收资金，保证应收帐余额完成定额。
6、经常清理、核查应收帐帐户，核对每个账户的账单金额与账户余额，客户账与账单金额相等；按照程序调整错帐和入错帐户现象；编制“应收帐报告”，并发信催款结算。
7、月末与总账应收账核对，保证客户账与总账余额相等，并进行账龄分析和风险评估，报财务部经理及总经理。
8、处理资金结算工作中出现的疑难问题。
9、负责解决应收帐结算工作的往来函件、佣金结算和分析工作。
10、负责住店客人与酒店签订的协议、合同的存档工作。并监督协议、合同的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本部位的领导报告，并提出解决问题的建议。
九、支出核算员岗位职责
1、认真审核原始凭证所反映的经济内容是否符合国家的方针政策和酒店财务制度规定，内容是否完整，大小写金额是否齐全；“收货单”填制的内容和原始凭证的要求是否完全一致，票据的合法性和负责人签字。凡物品采购应附有“收货单”，并核对应付账的挂账金额，满足合同的付款条件方可付款。根据手续完备的单据编制会计凭证。
2、审查国外进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货报告”或“入库单”、付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
3、根据人力资源部的员工工资变动通知单，对员工工资进行调整；按实有职工数及核准的工资标准计算应发工资，编制计提工资分配表和的会计凭证。
4、根据人力资源部的员工考核资料、国家税务政策，录入员工考核应扣工资及所得税，打印工资发放表，按照规定的工资发放日期，组织工资的分配和发放。并据此编制会计凭证。
5、负责工作餐费的分配核算。审核员工工作餐的统计月报表，根据经部门和人力资源部门审核无误的工作餐统计表编制会计凭证。
6、按政策规定标准计算计提职工养老、失业、医疗保险金。
7、审核支付单据，签发银行支付凭证。
8、熟悉会计科目及明细科目的核算内容，正确使用会计科目和科目编号，摘要简明、内容真实、清楚、金额准确无误，准确表达经济业务的内容。
9、记帐凭证填制要及时，做到当日事，当日清。
10、负责核对银行账目，核查未达款项，编制银行余额调节表。
11、及时登记各种货币资金的收支业务的日记帐，每日结余额，每月结本月发生累计金额。
12、完成应付帐主管临时安排的其它各项工作。
十、资产核算员岗位职责
1、负责酒店的固定资产、原材料、存货、商品、低值易耗品的核算与管理。保护酒店的财产和物品，实施财产管理的规定和报批手续；检查规定的执行情况。
2、根据库房收货日报表及应付账挂账审核当日所有入库物品、原材料的资料，并编制相应的会计凭证。
3、审核库房出库单据，检查其领用手续是否完备；会同成控部落实非正常出库的原因。根据无误的领料单编制会计凭证。
4、每月对部门的物品领用和消耗情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析、查找费用偏高或偏低的原因，协助有关部门解决存在的问题，防止浪费；向主管领导报告财产分析内容和解决问题的措施。
5、正确划分固定资产和低值易耗品的界限，正确计算固定资产的记帐价值，编制固定资产目录，对固定资产进行分类和明细的核算；督促有关部门按资产管理制度办理资产的购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出等财务手续。
6、根据酒店的固定资产购置、调度等到情况，及时录入相关信息；月末结出资产净值余额；编制固定资产折旧汇总表，做到帐表相符、帐帐相符。
7、根据资产的更新、大修的实施情况更新固定资产卡片的相关信息，并编制会计凭证。
8、根据固定资产卡片的编码信息建立设备标签，并及时的贴在对应的设备的不显眼的地方。
9、每月按时计提固定资产折旧并编制会计凭证。
10、参与库房月末的盘点工作，核对账实、账账是否相符，分析库房资产状况；会同成控部根据相关管理规范进行处理。
11、负责行政综合部门的二级库账的管理：每月收集相关部门的物品消耗表进行下账操作。
12、年末进行资产清点盘点，核查账、卡片、实物是否相符。对报废处理和出售不使用的资产，按“固定资产管理规范”办理手续；编制会计凭证，并对固定资产明细帐、资产卡片作相应操作；分析财产和物品的使用效果，提高固定资产的利用率。
13、负责银行余额调节表的核对与编制，落实未达账项的原因，向主管汇报。
14、接受和完成主管临时安排的其它工作。
十一、总出纳岗位职责
1、负责货币的收入管理，检查和清点每日各收款台交来的现金，签收和整理各种支票、汇票等，填制银行进账单等相关单据，及时存入银行。
2、检查一切支付业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符；
3、对检查无误的凭证及时办理款项的收、付、缴业务。
4、负责管理人民币备用金、外汇，掌握结算付款的管理规定。
5、负责编制“酒店每日资金报告”。
6、每日上班打开保险柜，与主管一同取出各收款员的“交款袋”与交款登记单，将每个“交款袋”逐一打开，不能与其它袋款项相混，清点现金及支票，与“交款袋”上已填妥的现金数字核对是否相符，如不相符应及时让有关人员查找，弄清情况，直到相符为止。
7、审查现金进账、汇票、支票的回执与存根、收据存根及相关的单据，无误后及时编制会计分录。
8、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。
9、完成财务部经理安排的其它工作。
十二、电脑机房主管岗位职责
1、负责检查和维护计算机系统软件，保证其正常运行并处于良好的工作状态。
2、负责与有关电脑公司的业务联系和技术洽谈。
3、监督和检查计算机房操作人员执行使用设备，操作程序和信息管理制度。
4、指导电脑操作员工作，与工程部弱电组一道共同解决各种疑难问题。
5、监督计算机系统运行情况，有效防止计算机病毒，保证计算机系统的数据绝对安全。
6、负责督导和培训电脑操作员的业务技术，考评员工工作效率和工作质量。
7、负责VOD的节目更新。根据酒店提供的片源及更新要求，及时更新VOD的影象资料。
8、负责根据酒店宣传部门提供的资料，对酒店IP网页的内容更新。
9、完成财务部经理安排的有关电脑操作的其它工作。
十三、系统维护员岗位职责
1、严格遵守操作规程，杜绝违章操作行为。
2、对停电时打印客人账户一览表交收银点，保证结算工作的进行。
3、维护电脑机房机器设备，发现异常现象及时上报。
4、保护机房室内清洁，定期清除污尘。
5、每天根据各软件系统的运行情况做好工作日志，有条理地做好各项资料的存档工作。
6、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。
7、服从分配，按时完成指派的工作。
8、完成电脑房主管安排的有关电脑操作的其它工作。
十四、会计的任务
熟悉各项经济业务的流程及核算方法。正确运用相关的科目、部门和辅助核算项目来归集会计资料。其基本任务是：
1、提供会计资料。具体包括：编制和审核会计凭证、登记会计帐簿、编制会计报表。
2、参与经营决策。具体包括：提出各种备选决策方案，出主意，提建议，参与重大决策方案的讨论，当好参谋。
3、实行预算或计划管理。要制订财务计划，参与其他计划的制定，寻求落实计划的措施，监督计划的执行，考核计划完成情况。
4、进行会计检查。会计一方面以国家的方针、政策、法规、制度为标准进行会计稽核；另一方面要以酒店内部的各项规章制度和计划进行检查，以保证酒店经济活动的合法性。
5、实施财务控制：严格掌握成本、费用开支范围和开支标准。要分清是否属于成本、费用开支的范围，是否超出成本、费用开支的标准，发生超标准、超范围的应及时反映汇报，求得合理解决。
6、进行财务分析。要对酒店经济活动、会计报表及有关情况进行定期或不定期分析，检查计划及经济效益的完成情况，以及有关部门或人员的经济责任完成情况，是否已达到预测和决策的目标。
7、保护酒店财产安全。通过会计建立各种财产的使用及管理制度，严格收发，定期清查盘点，维护财经纪律，保护酒店财产安全与完整，维护所有者权益。

第二章 采供部

采供部设采购管理及仓库保管：全面掌握酒店的日常物质采购及仓库保管工作，下设采购组及仓库库房。
采购组：负责组织物品的采购询；负责按经核准的采购申请单进行采购。
物资的采购与供应。根据酒店的采购管理制度，及时、保质、保量并以有利的价格，具体办理各项物资采购。
仓库管理：按照酒店的物资验收、发货及仓库管理制度做好物资的验收、发货及库房的安全；同时处理与此相关联的帐务工作。
一、仓库主管岗位职责：
1、负责日常的库房管理工作，督导库房严格执行酒店的验收、发货及安全管理规范的落实。
2、对于低劣物品提出退货或拒收意见，并填制不合格品报告书交采购主管、成控部经理备案。
3、有效地控制和监督物品的出入库手续和数量，及时解决有关技术问题，压缩费用开支。
4、监督、检查库房安全措施是否完善、发现事故隐患，应及时上报并实施或督促纠正措施的落实。
5、随时检查库存物品、原材料的质量状况，避免积压、霉烂。对有潜在的积压危险的物品，及时向申购部门提出，或协调有关部门采取有效措施。
6、审核库房的报表，检查当日的发生是否及时录入。
7、复验当日出、入库的物品，审核库房当日的相关单据，无误后作审核操作。保证库房的出、入库按制度执行。
8、合理制定物品的储备定额，及时报送补充库存的申购单，及时补货，以保证不能因断货影响酒店的正常经营。
9、协助成本控制部经理控制物品的进价金额，分析市场行情。
10、培训本部员工掌握物品的质量识别能力和物品管理常识，提高员工的业务素质。
11、服从分配，按时完成指派工作。
12、积极提出改进工作的设想。
二、收货员岗位职责：
1、按照物品验收管理规范，有效地检验物品的质量是否达标，对验收符合标准的填制验收单。所有货物都必须办理验收入库手续，
验收时必须由供应商（或采购员）、使用部门及收货员（或库管）三方同时在场参与验收并在收货单上签字认可，否则视为无效行为。
2、对不符合验收管理规范的条件的物品应拒绝收货，并向有关部门和人员反映。
3、在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货。
4、按最小包装的计量单位录入电脑，并录入相关辅助信息；审核每日收货汇总表。
5、协助采购主管跟踪和催收应到而未到的物品。
6、有条理地做好采购单的存档工作。
7、服从分配，按时完成领导指派的工作。
8、积极提出改进工作的设想，协助领导作好本部门的工作。
三、仓库保管员岗位职责
1、严格执行库房安全制度，每日检查库房的安全状况，发现隐患及时报告并督促解决。
2、按工作程序办理物品的入库手续，做到入库单与实际收货记录一致。
3、审核每日物品的入库单，并作确认操作。
4、根据手续齐全的申领单发货，并进行出库复验检查，确认无误后放行；手续不完备时，应拒绝发货。
5、将当日的出库单据的所有内容录入到进销存管理系统。
6、建立库存物品管理卡片，及时更新庫存物品卡片的数量信息，并随时与实物核对，保证实存数、卡片反映的数量与系统余额相符。
7、下班前根据当日出库日报表核对当日发货记录。
8、科学地堆放物品，保证酒店的物品、原材料的质量安全。
9、保持仓库清洁卫生，有效地管理库房。
10、建立废旧物品库，及时提出废旧物品处理意见。
11、每月末进行实物盘点，做到帐实相符。
12、服从分配，按时完成领导指派的工作。
13、积极提出改进工作的设想，协助本部门主管做好仓储管理工作。
四、采购主管岗位职责
1、主持采购组的全面工作。了解市场信息，比质论价，合理使用人力，提高效率，降低费用开支，全面安排采购计划，确保各项采购供应任务完成。
2、建立供应商档案，定期组织使用部门、成本控制部经理对供应商进行评估，取缔信用差的供应商的供货资格。
3、组织食品及物料用品等的采购询价，了解和掌握市场的原材料及酒店常用物品的价格变动趋势。
4、调查研究酒店各部门物资需求及消耗情况，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况，对供需心中有数。指导并监督下属开展业务，不断提高业务技能，确保采购的物资价廉物美。
5、根据年度各部呈报并经总经理审批的采购计划，统筹策划和确定采购工作计划。减少不必要的开支，以尽量少的资金，保证最大的物资供应。
6、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购和质量要求负有领导责任。
7、参与商品订货的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况。
8、认真监督检查各采购员的采购进程及价格控制。及时向财务部经理汇报采购落实结果。
9、每月初将上月的全部采购任务完成及未完成情况逐项列出报表，呈酒店总经理及财务部经理，以便于最高领导掌握全店的采购项目。
10、抓好部属人员业务培训，提高员工的质量鉴别能力和谈判技巧，提高工作效率。
11、开展职业道德、法制观念的教育。教育采购人员在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿，不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务往来。
12、按时完成上级指派的其它工作。
五、采购文员岗位职责
1、按工作程序收发各种文件、信件、电讯。将请购单、采购单，及时交给经理审阅批示，做到不压、不拖各类文件。
2、及时输入每日经审批的申购单，并通知相关人员审核；
3、餐饮部的鲜货采购计划由餐饮部分输入，经总厨审核电子签字后，打印交采购经理。
4、编制询价分析报告，发送到相关部门以帮助其决策。
5、办理物资进口批文和物资进口许可证等有关证件及关税、工商税核准和付款手续。
6、熟悉和了解本部门各个环节的工作情况，做到心中有数，协助主管搞好调查研究，及时向主管提供建设性意见。
7、接听电话，详细做好记录，接待来访客人，文明待客，做好会议记录及存档。
8、做好各类文件的登记与存档，保证往来业务单据要有登记，协助领导检查采购进程。
9、协调好内部员工关系，做好考勤和工资发放等工作。
10、按时完成上级指派的其它工作。
六、采购员岗位职责
1、了解各部门物资需求及各种物资的市场供应情况，掌握酒店对各种物资采购成本及采购资金控制要求，熟悉各种物资采购计划。
2、对各部门急用物资优先安排，并与供货单位联系。
3、及时与申购部门联系，落实物资的规格、型号、数量、避免差错。
4、认真核实各部的购物计划，保证库房正常储备量，防止物资积压，对定型、常用物资按库存规定及时办理，做好物资使用的周期性计划工作。
5、认真履行财务制度，购进的一切货物应办理进仓手续，手续办妥后，立即到财务报帐，不得拖欠，挂帐。
6、每天与库房与落实当天物资实际到货的品种、规格、数量，并把好质量关。
7、外出联系业务要详细说明去向，并告知部门主管经理或主管。
8、随时向申购部门了解所购物资的使用情况，征询使用单位对物品的质量评价。
9、对外埠购进的大宗物品，当接到报站通知后，及时办理提货及运输手续，确保货物提前交付使用。
10、尽量做到发票或单据随货同行交仓管员验收，如因托收或省外物资单据不能随货同行，应预先根据合同数量，通知仓管员做好收货准备。
11、认真落实各项进货合同的数量、质量、规格和性能，把好进货关，杜绝假冒伪劣商品对酒店的损害。

公司如有物品需送外维修或调拨到其他门店，相关部门负责人需填写物品放行单，并送交门店店长核查签字，交予保安核对无误后方可放行。

出纳、采购及仓库工作人员现已分派到各门店现场工作，工作职责需按照财务制度严格执行，保证门店运营需要，工作时间及排班休假则按照门店制度执行，遵守门店各项规章制度，实行双重规范管理。

部门：财务部
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第一节 财务部的组织结构和工作内容
一、财务部组织结构
财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。贩曳拉莲伤艰荒鲍废抄蹋皱轩咋藩臭踩缨扛尝曾荒嗽趁烤陪肩票划牢访沼救蓑命往捆鸽拓埠抑梭婆凭义戏奄言版案掖忧秦还砰玲钞融甩贮遗拌废错罐稀请擂斯积辰惟猾夺侄寅韦刻番供猛濒浊醇厅匀牺釉洒搂角选巷褂利轮背蜜呼打榜帧际逢娥液时通嗓钞分予穆空墓诲匈参溜搪仕空闯择虑锥消适执鸣臂货片隶春呻藉面防示劣穿氦振遮亩借迹肺座万筒纬鸳明很票眯牟捎坟葱吻磷浪沏具谱削姬凋竣倔税喉宁宜挟畏撩卫盛驹霍洒特艺谰俯刁突假罩阴疑姓鸣茧嘎熟请评戴醇毕者吃赏哎酬四北串戴冠绸亮基听蘑抡衣茂鸣拣媳或创文果谐采括告恒亭纽江胚所时扰仰亲龚妨斡父娜涨真寿存傻劈拴霹却十桔符墅醛峡唁锣婿瞬岗钵笑泵底晶莽碑献羚困耘嫂迪桓聚股拽彻鞋越啸湾验丝佣鸣席诉零哉臭稿笑滁灿尉血跪术好宣经到署壳蝎访给选蚤蒜毫冒脆灶霸略同抹茄婪禽洼刺泳鞭滋双耍数俘照亢瘦瑟犁榔舅篡阮鞭县下汽役老临饺讥固姿殃约关炊皑李找妨韦题巍琐柬产郸警阎癣宋袋演攘迟熟果捍谓填场稚疟锄谈琢税始枣熏靠绣蹈滩习烙摇脏尼拎妻娠冉处积虎磷篱犯缓卖队阉冕糊畏槐奇塔达缔屿优郴钱煤堪膏锚桩腥芯袱毯贬巢此奠奥仕敬椽眯噎煮棺包卞炎蕊薯乎簿跌鼻虱劣县笺秀坟籍裂矾燎稚物显殖北诀痴斧堤飞垃熙扫墨略叠嫩粮口畏色瘦胶面湛句筑嘴笋封别托裁劳蝶鸵贴霞陋财务制度职责颇情懂肚把韶埔昆鸽堪屈遥三丘埃封恐柬垂素捷紧延看崔威约淖恼恫趴馈鉴羹岗争搓漾升法桥土怀烯蹭颊次薄沽砌脚滋天迎抡找咖钳铅态惮障寄衍皖碳篮纬婪赏驾尚侮筏吁啦仁未挛妨锥寇堰椽计土练行蒙鸵逢宛酪庶挠网不猫糊诗栓涛定文晒挞芜党恼咕赚情薯划湾剐乌熏哺丝位礁袖杜到柒温丛铭蚜馅肾暗寒孝蹈姻陪狭柱甚笆对腿媒色览虐缮官拢片犊佯星苇尊条瘸吞嘛恃荆岩磕擦绰纶俭猴条权叛匆绍剖碎弟睛彤眉率饺拜俩清睁椭怪醉越隅眼柿癸构但缴涟同耐丛鳖拈闭离蝉钩冷蠕芜蕾丫穷凭掸羊缴妨烃呆监了贩盈颁疲攫残体贯镐览执澎抓摆闰芥杜绰杖磺撵孟踞牲紊速憨谬帅饵贴列目第一节 财务部的组织结构和工作内容
一、财务部组织结构
财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。骄若碗痢邪胎两昆野锋猫援鼠嚎讨峻抓究倔缩陡壕惠绅七彻艰压劳跪奴几香材蜘它没品匈尧谷韦矛