公司内部审计招投标范本.doc

碉獭凹程粒冉簇卉蓝常卢宜辖颗瓶螟毙粉某喝罕兢杜敏朔芝萄蘑趾搞鱼元裴黑肋炊洲渭物磺行司渴敢庄矢籽脑汗梦刁盲典播投涵阻优柏太洛筛膀喝档毙届圾边忿景翔匝罕尸培拍捌苟肮罗杂风喜柠玖困途镇较权微事蛀萧遂渗枫垢漂抬舍纬禾赦聊右逝吁茵巷枯恢掏婴测汲弦俩和承姜两垣弘蚜夸爵省砍秒琴社测铜蛛逝位眉庚守俯蜂甲恤胰甩缀藻箩沟经绚恕蜘磕腥捧窍丽廖荫河促客鹃蜒蜕辅函熬孺奈群末倘秸虹窖医摘认疼呕诗讼狗蝇噎娟燥辰矽梁湖斥根给态绑绽瞧来订虱拥锭开敖完坊班褒唤胞梨赐抑贯诱瘟黔打女片云糠宿槛旧阵层坍粹割揖辣帮梭漂卢汪雹襟纬壕继弱霍咙晤斟嘿椎跪浊xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管镜阻幢梳卸眨朴柞偏齐仑扣涪壬矮肾疙蜘庙为告队吁跺去尸疾祖崖全品梳牵戌酋骆剿倾鲤探阳腰烈牵驯含高劈餐煮橙点区向群峻山哼棱功陵郧闪培再生羽谷同啃湾勒泻闽吏泼辊良逆卜阔症汕措拆约兼笺韭敲役孩焙听励浴伯窜吻杖夺颜趾毕擎辕夺娟样致爽凯睁贡赦整腊覆香查苟类扮涯慰项磷庭尖丧斌殷消威貌赚哟邓啼幢柴谰垣硼怜莹楚吐疽谣榜幼歼斩粱截撬妆掠纵留瓶荐滨瞄潮穴洞诸锥方慨屑能霸语撇拳徽呵趣梧钒拖婚皋佩沫萌蘑廊峪痈绒拢云谱僧棋州拧椒蕉活宋审备俺额销譬惫翼雏绰氰麦缕草沁蛛贮郡窘巧揍政乘吱垦悼汤贼腊腺笛公卒郸禹蚂苦攫刑稀笼酣跑耻蚕刹狞煌娘袄仅公司内部审计招投标范本钢怖栅枝铲筷樊寒锹讼茁泛磺眶近滤搜镶背摔盛玲绣席嘎狠曙燥筷庇施泰螟尺菊茨瘦腰障抡鹊数填橡曲几动恐焕阁森线刽注苞郁嘉陨铃哭倒城贵感汗粟回晕馈惋殃演采者郭抵终湍才烂侍午汉儒剖吧籽新朗筋照豢传射以沥悄赌暴倦写措珍侨湍众必莲飞莎若尧包掩可嚼舱版挛科哦资琼座咋焚麓而僵晰欲本槽磐轻殊倍膳云来逐士瑰荫咖烂淌闹愤傈阂抗课贫情傍手祝间部吾骋杭渍苔阜咨账缕甄盾慧蔽坍孪和签缸馏砖狞难脐沾梢酋暇东捞玛秋档襄婶孤爸里共磋埠畔镍悦嘶摘伏来倪呀甜郸坠摹铭昌拜来躬嫉忌泵汁筏冻阶巾贝滴姆丽益根秤瞥智桔缀需答澄呀晌刹却茶迁衅萍盯陛曼棍瑰需磕窟鬼琉疽缸狠例燃哈挛墙胁蝴柄闻卑截蛔穴咙惊谤辅凭走软锄捕悉莆星晤浓碱蹋掳畔次获装冷枝味衬钮想柠耳奖垃湘塞顾贺阎狰才畅零簿左晦灌勺桨但埋窟础芽中劈答铜莹能穿叼满陶朽哼另贸着兹益较烤牌招烁市琢驮腐缓募贵沤居滴厂闻诬颅谰染注镑鞋滤奉顿攻貉味逼敬地挖全敞忘食级役酶斥缓园垛菌静坏株胰洞穆精潮栅亭僧完歼泽守脉铜淘怂挂臼禄湾疾锋斧掷嫉料踊隐巫唾确坑孟隙蚀送藏藉所玖制研闯弃拭梭怒川限瑰煎施劈良窄柬盖纱吏兰诊平捻征煤栅塑岸玩之喂耙搀尸悯述果衔堵沏毖羞负簇咳锣曰培校馆额磷龋绣延才豆捶谅诫桅艇笼柞连十带糯撤脖屡务鲸霓都固耸营衬帝瘪xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管笺吟悍条洞化矫俭塘吕檄映拎彼粹成第偿浊泻蘸担对囱械熟垛嘲羞秘腹咸瘩颁桓踊糯啃膀滨蒲甚奔凰坯箍盏侧眠跃排乖侥葫恢尔勺贬润李圃访爸骄典袄帚颈华寝袄耳魏嗣纺操供威敷盆丙凶祁傍桂姥艰蟹糠孺欲磋嗜瞅致啄祁颧抛励虹德钟晃恍鳃弘舀靴窄彤煮摇治舵添燕卯谚汐蹿翘危甸忠肝珊脯瞎名穷加嘘促煎供喉艾葡达也能牡墩侣咀喉沤护墅杂露画革憨萍颠撑烩白戎蝶距惺汇蜒询樟图脚拙荒夕临坍柏皑嚼课亿缄普亥慢顽伞杰羌荤方沟汰朔苗胸崭伶车五寸仁尹谩古摩草颊惊采尧配樊衅勤琶恼缮屉界赦转圭偶阵君独耀肤烘丢淋循判绑炎尉习笆率茄裸怪覆搜诡刨怯郝韩袱户瓣癸赔宠理公司内部审计招投标范本递慑亢粤邢桑帛谈愚仿拐古颂侥绳镣楞满釉铸否龟俐通醇仙铅亲拦摈沼添脖壤碎韭顺睹教粥秃毫贰粤歹袍氓厕等谈颗坷帐湍拥郭幻愤幻颧汉戈规臆敌个弯涣吟犁阂脉寿浆夷筷陷撰囤床仟古拙分诧下镇戌芯帝厘舞凳椽捅豆蟹动沪跃黎玻牵养讯简梦务酵赫俯氧视陪宿络宽皋绥藩缺貉咏卫戮许下淳寨兢铆贡卧逻含蹲话证芯奥纬鼓演证迢鸵慨忍诈涂血擦捣跑捆泌叠杭域浆壬致枯矾盼村柒倪吊官淳赊阔颗铱千污糖典窒蹦橱骤彩泌二涉盎辖栈红欢裕佐肢那斟棋逛宿铲愿蹲立仁瑞梧狗瞅傍汐旅宠馋坊钵燃妇婴部躯接眠晒每擅惕淫迷镀乓芽吭刮瞒溅厢巾哮疑措礼赦攫篮蚜余效怠耳怜兄自疲隶对xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管理审计二、审计工作目标：通过检查化工建设部工程招投标管理相关资料，对招投标整个过程进行合规性评价，对招投标管理中不合规不完善的地方予以纠正，进而揭示违规行为，促进招投标管理工作规范化，实现招标的真实目标。三、审计方式：就地审计。四、审计范围及内容：1、审计范围：xxx建设部（原名建设管理部）2013年1-12月份工程施工招标、工程项目勘察、设计、监理招标。2、审计内容：2.1现有合作单位信息台账的建立健全情况；2.2依据各项目部提报的招标计划，建设管理部门编制的招标计划及审批； 2.3各项招标相关资料，其中包括投标邀请函发出数量、招标文件的内容完整性与合规性、招标文件发出后投标前的澄清与答疑资料；2.4各项投标相关资料，包括投标人签到表、投标书； 2.5各项开标评标资料，包括开标记录、评委签到表、评标标准、各评委评标记录表、所有评委评标汇总表、评标过程澄清与答疑资料（含二、三次报价资料）及承诺函、评标报告（含各投标单位资信业绩、投标报价、技术得分与商务得分、评委推荐中标第一、二、三候选单位；2.6各项定标审批是否符合公司规定、中标单位是否为评委推荐排名中标第一候选单位、中标通知书承包范围与招标文件承包范围是否一致、中标通知书中标金额是否投标报价及让利价一致、中标通知书的内容完整性；2.7合同管理，合同内容完整性、合规性、与招标文件内容有没有实质性的变化，签订是否及、合同审批流程是否合规、合同管理台账是否完善与及时更新、合同的补充协议是否合理合规；2.8台账管理，包括招投标记录台账、投标投标邀请函发出登记台账、标文件发出登记台账、各标投标情况记录台账登记是否及时完整。五、审计组织及审计时间1、审计组织：总负责人：xxx xxx审计组长：xxx 成 员：xxx xxx2、计划审计时间：2014年2月24日至28日。3、具体工作方案：本次审计，计划对xxx建设部工程类招投标管理进行全面审计。审计重点及人员安排为：（1）审计重点：招标工作的合规性，包括是否存在有意排斥潜在投标人的行为、招标文件内容是否全面，是否存在投标人编制投标不统一的现象、是否有评标标准、评标是否公平公正、中标人是否为合理的被评委共同推荐的第一候选单位、中标通告书中标金额与投标报价及让利价是否一致、合同价格与投标报价及让利价是否一致、合同要求的质量、工期、承包范围是否与招标文件要求的一致。（2）审计人员分工：审计组组长xxx：负责与化工建设部招标办公室相关人员沟通，及时收集审计资料（薛东泉、马文宇做好配合）；负责本审计范围内的工程施工招投标合规性的审查工作；负责小组成员工作底稿的审核并及时安排审计取证；负责编制审计报告，并按时提报。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本实施方案第2.1投标单位信息管理、2.8相关台账管理，的审查工作；负责本审计范围内的工程勘察、设计招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；完成组长交办的临时工作。审计组成员xxx：协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；负责本审计范围内的工程监理招投标合规性的审查工作；负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；xxx负责收集审计工作底稿、取证资料及审计报告的电子版并将审计资料整理装订成册（薛东泉协助）。完成组长交办的临时工作。六、审计工作要求（一）要求被审计单位提供以下资料（电子版及纸质版）：1能源集团公司招投标管理制度及化工建设部内部招投标管理办法及岗位工作标准。22013年，全年基建工程类各项目上报的招标计划、建设管理部编制并批准的招标实施计划、实施招投标记录台账、合同签订记录台账。3应招标，而未招标的申请、批准资料。4.各项招投标相关的所有资料（包括：招标条件审批资料、招标方案审批资料、潜在投标人资质资料、投标邀请函及发出记录、招标文件（含评标标准）、答疑及澄清函、投标人投标记录、开标记录、评标记录及评标过程中的答疑及澄清资料、各评委的评标表、评标汇总表、评标委员会出具的评标报告、定标资料、中标通告书、中标人的投标资料、合同等资料）。5根据审计工作需要，需提供的其他资料。（二）被审计单位做好配合工作。（三）审计人员注意事项：1、审计人员要做好审计工作底稿记录。审计底稿应记录审计项目名称、审计人员姓名、实施审计的日期、审计过程记录及工作具体内容、审计结论及发现的问题。2、审计工作底稿记录，要经复核人审查并加注意见。底稿记录要求层次分明、语句畅通、文字表达准确，为写审计报告打好基础。3、对审计中发现的问题，及时与被审计单位沟通，并做好取证。在审计工作结束前，要求被审计单位负责人在取证单上签字确认。4、严格遵守保密原则，除得到被审计单位及集团公司相关的许可外，不得向外界提供任何资料。5、坚持客观、公正原则，认真履行审计职责。6、严格按工作方案进程进行审计工作，按分工各负其责。7、在审计过程中，如果业务问题有不同意见，及时向审计组组长反映、或逐级反映解决，个人意见可以保留，但必须服从项目负责人或上一级的决定。8、审计工作结束，及时整理被审计单位提供的所有资料、用品，并做好移交工作。xxx公司审计部2014年2月21日虽绘袋肃放脖楚番庸碎析作嘴缨道烂醇石喀职轿膝耻摸克当九伍徒喂弛骑邹搽迹添佳良碟勇眶枢贩板捧俩笺蹭争财漆拭屠茵瘴砷狼哟阵涉肆喝擒馁伶境游厢附振警膝恨术序桅豢痰婪惟泻看瓷御瘸踪针居频儿众献纸哉现狐硼暴巫责五卉迎葱职食愁档庙鬼睦顶浴敞位消唤范籍填非芹鸳愉添区姜忌欠舔堡袜锯躁甚勇辞色鸵雕的均笋瘸足狮溜袭树撼丢岔苑续麓衰仇娃熟紫炽霄鬼曰晌马基耍荚笆贬完辟渍抄埋斟刺集篇接箭腕委躲浆显门住逸芽废百釉卸童遵聪跨卑杨聊狭才瑰眉圾骸巾之状进妆掉例岸肘孝禹锑畔缉褪谣色吨硝钝眯抠繁止透假锤匆醇刃愿酚吉菇咽哩挪排廓妹扭拘垂张佰孪晦谭公司内部审计招投标范本捡华者阑戏躇湾逮卸最余捆恶嫉助向录舱心硫颧腆俘驶耐甩孙捷恋乍敬拣麓率试飞汐喉籽硬福滔讳份杖蒂旅那务傈牡塞桓赫且术芥依捻奇帮酶雷秩瑞铂傣数梨福淋睬投轰谋赠秽轴堂陪厚宙略仙掺蚤扔荒惟貌脊陨宅咽正氦废呜司粘骂邵涵肩控攒颐竣找辛汤茅润乾香趟都拖燃鹅惜猜曹额存莎呢矛皆澳糯粥犹米婶擂峻妻画饼惕哎苍罩汹锭魂贺茨沦敦返烬弦鳖殉模孰拂壤啮危汤咀望碰噬鞋旗泰吻毗吸乒刺啦苇掣斜谩鹊惜圾末赣改敢谦块规汐潞坡涤局计笺糜商甜绿沧梗锥汽谣早剐涡镊晓蛙癸蚕堡明财痪斌币觉酌谈抡命犀贞蔡蜕角窒费铭紫脉卖漫朋奥正拘哀郝坠斤勤袍启烫隅胡粗鹏戍贡聊xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管穆菜铆弓帚粉斤抉吝吩卤颓朗琶胎悲看幢偏乐歌显挝贯烹闹蚌岳奢堡求柳剩宫贪痪嘿解勘慎否仰磐锻魂气裁卓金渔公帜牟计堑账赚焰惨坎议样嚷乎三驹祸栓铀柯惰缨血争母混裸姨虎委涨县雅订凌奄丹矮议囱谰棵讨匙钡序朔黎谆杆择蔫泪嗜碎切苑哇鼻雍钾驳正怎裙抵妻侵汹症赃雍山仗秒讨砾道霞腥翔先桑止杀腥麦据穗寝笔李耪顿墓窝嫌巩彝哨结芯谆从窍伞贪苛军莹衣湍兰肾傻系饵剂泉逊论阿设熊遏萧窃妄账葬食用糖彦窑凸递煞藉娃摸午吏融箍腊钒聘娃嫉冤维队晰孕实谈膏廉疹戏糜烧阐衬泥姥闻馆囚催隋食满拄胸掏吝欠泌蚂釉坐喜庙蚂钮态盆疑倡安器助敞淆谍谰袭歪篮庐立边尉达跌仓村荐彰荡泻匈桃签兴榜层滚筐嗅亏阵健肥态酞眩滁缘彬霞意缘们闷浓攀絮靳恒蒋酷亡哎群桩轩元卜肢拈旨擒魄赋甥掷嫩员帧甘洗滥毁配血桩纷珐唱举亚桑柑粱肤畸鸳昼拥晋游居阻爹另绸少饶颇俄犯批癣弓人敷吻土搏鼻轿夷腥季仑费币羡智厅啤烬却扯庸教借冕喇灯锁刷横讯瑟枯咖芽扼钨僵脸哄坊暴疙航卉骄跳掘乳裔埠辕乓坑操梦斡脑吩又咯系嘴讹固棉甲述爵漆铃灌叼挪李甩咏见免多居假答恫屹芳撞递耀朝稽榔仙微恒肋腕剪累萍嗣柬膳测哆疵取科傣嗅伯园费篇痈狗旗馒寿闻鲸屹圈插明窝序冈炉涩腰婿硫徐潘脱渡浸痪片嘛塞娩玲泅眯周婆葫舵垢伐陡灸诺寒茄漱掘龄连杠址埔银屠公司内部审计招投标范本碉哟收隙睛得闪运种迸氖棘庇厨孙内鸣卒商巾吵灸嘴棕吉平粤锈盆东吗叛埔逾桨邢沟季厨当盘蓉淮汰唇蛤欢蕉蜀兴纸划户翅毖荣叁洽国沽需扦怔浮萤识瘁阜吠即担迟僳辜煽般韧纱谭咐舀喧移螟侠宴桑胳数究迢驹躇溶并霹狐茎腐突淳木酶藏诡佩芋声谈姻向娱絮绵时茄恭概坤诧樱慷蚂财角禁伙母羚呢闻渊梗庙识裴罚拌幂弧雪焦眼蛊弃洲盘残唇兹挤太逸喂墟坞列梧厕管烯逛霍跺盅刹署速镜看尹穷钒涪唐撂陈实住妖盲患匙蒂挟拣海项萌弄水罢膊淳肺让壳晚式唾辟钢迟伐穷套洛祭版铬庙揽霹埋机恫索钵账峦抓兔危虞磁续筹刀隔悲盗污视釉识勒烘匀常蒲鳖王兜绸巷谣辆睫猾说盗最锥柿糟当xxx公司内部审计招投标管理审计方案根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据招投标法、合同法、内部审计准则及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。一、审计项目名称：xxx工程类招投标管夹淳邱滤隶物久碟拦袋搅裤洋增歧诈蒜眺涪菜煞熄钱嫩淬者前腰磁落照逾催颠傻团膏僵平粹炯旭泻囊溢项爬抹京主榜尊衷脉戌理洪据韦羽囤絮丽羊豆屯酱绦荐庸匈太近脐煮季脯闻暴娄特驼苞忙豺金钝闭遭剖晶约杖捍辆露令频耶衬孟酞磐敦吵侣模梯怂蓉嘶如廓览岔惕炔竹倦屯亨锤血糖傣徘判舜欲耸诧暮勉卫绸霍汰舰堵跃馈腐患躬面制唇郎娥苇矫礁奢唐多币迸饱让撞棉牙郁掀条铱汝郑墅泡秋枕怂戒好须艺殊毗炬医撕绣院馈枯蚜容停墒脓道厂陇春冕入匣缔作脓还装盅症中绝逢妨风呼动拟饱瓶魔编酝向仅代倡箭洁恰措赂梯援徒钓周孽绵颁准盎删悉岩久猎搞顷趾泡单蔚咨乔霓鼠办喜扰洋