央行电子教案市公开课一等奖百校联赛特等奖课件.pptx

使用教材：高等教育出版社出版王广谦（中央财经大学校长）主编中央银行学（含有一定权威性）适用专业：金融学专业，48课时或32课时TEL：8293673（H）、8293477（O）办公室:经管楼206EMAIL：1第1页要求：1、不旷课、不迟到、不早退；2、按时按量认真完成作业；3、上课时不许讲小话及影响他人学习。考试成绩组成：1、平时成绩占学期总评20%，期末占8 0%；2、平时成绩（100分）主要由作业、课堂点名及恪守课堂纪律等组成。缺交一次作业扣平时成绩10分-20分，课堂不定时点名缺勤一次扣25分-50分，违纪一次扣10分,直到平时成绩为0分止。2第2页 学习本门课程要求理论联络实际，在学过程中主要学习方法，当然在学方法同时对一些最基本概念和观点要求逐步深化与了解。如我国当前存在金融问题是什么?只能逐步深化。我国近两年来法定存款准备金率为何要调整?3第3页能够说,中国资本市场和金融体系长久没有建立起来,金融体系缺乏引导资本顺利流向生产领域推进力和监管功效,是我国经济发展中一个最大缺点,也是我国企业经营环境恶化根本原因。国有银行占有80%总信贷资金,吸收75%居民储蓄,却创造不足30%工业产值。行政干预下银行机构一直在向半死不活国有企业“输血”。受国有企业不良贷款拖累，银行系统改革进展迟缓，从整体上加大了金融风险。BACK4第4页其中一个主要原因是商业银行流动性过剩.5第5页商业银行流动性过剩指是商业银行吸收存款远远大于其贷款.BACK6第6页首先，我想请同学们思索一个问题，即我们金融专业同学为何要学习中央银行学？这是由央行学学科性质决定。央行是伴伴随中央银行制度产生、发展而建立与逐步完善新兴学科。它主要研究中央银行在市场经济体制下对金融领域实施调控和监督管理规律性、运作机制与方法。所以，其内容含有宏观性、综合性、前瞻性与应用性等特点。经过这门课程学习，可为大家比很好地从事金融经济管理工作打下必要基础。诚如上述我国当前存在金融问题，不学习中央银行学就极难透彻了解。7第7页我国现行金融机构体系中央银行中国人民银行（1994开始）全部中央银行都含有三大基本职能：制订和执行货币政策、对金融业实施监督管理、组织参加支付清算服务。不过从10月开始，中央银行还负担了反洗钱和惩治贪污重担，大约也是有中国特色金融职能之一。从1998年开始，中国人民银行在全国设置上海、广州、济南、武汉、南京、沈阳、西安、天津、成都九个大区分行。8第8页美国著名经济学家萨缪尔森在其所著经济学一书中曾引述了维尔罗杰斯一句名言：“自从开天辟地以来，曾经有三件伟大创造：火、轮子以及中央银行。”它说明了中央银行在当代经济发展中灵魂作用，也说明了中央银行并不是在银行业一开始就有。而是信用经济发展到一定阶段产物，它出现有着历史必定性。所谓最终贷款人是指中央银行在商业银行出现资金周转困难时给予必要资金支持，渡过难关，以防止出现大量银行破产现象。9第9页以前跨国中央银行是欠发达国家建立，不过欧洲中央银行建立打破了这种局面。1998年欧洲中央银行正式成立，并于1999年元旦发行欧元，到7月1日，欧元成为唯一法定货币。欧洲中央银行是第一次在发达国家之间建立跨国中央银行。复合中央银行制度是指一个国家（或地域）某家大银行既行使中央银行职能，又经营普通商业银行业务制度，其主要存在于苏联和东欧国家，1983年以前中国也实施这种制度。10第10页据此，中央银行与政府关系亲密。说白了中央银行是政府控制下活动，但各国（或地域）政府对中央银行控制程度又有所不一样，这就是中央银行独立性问题。所谓中央银行独立性是指中央银行在法律授权范围内制订和执行货币政策独立性问题。各国按其独立性程度不一样能够分为3类，即独立性较大、稍次和较小模式。11第11页普通说来，经济比较发达国家中央银行独立性较强，而经济不发达国家中央银行独立性较弱。如今在理论界，中央银行应保持一定独立性这一观点已达成共识，不过独立性程度既是一个理论问题，也是实践中争论焦点。支持独立论观点认为，首先，政府政策含有短期性，往往倾向于采取短期内见效膨胀性政策，不大可能关注诸如实现稳定价格水平这么久远目标；其次如果政府控制中央银行货币供给，可能会导致符合政府利益财政发行，使得政府有机会长久向中央银行透支保持预算赤字，从而增加货币供给基数。12第12页也就是说，中央银行受控于政府，很可能造成通货膨胀。各国国家所出现政治产业周期也说明了这一点。即当选举降临时，便实施意在降低失业率和利率扩张性政策，选举结束之后，上述政策不良后果高通货膨胀率和高利率也就显现出来。反对独立论观点认为，假如中央银行不受政府控制，货币政策和财政政策极难配合，甚至相互冲突，相互抵消。所以，极难确保中央银行行为符合社会利益。13第13页我国中央银行独立性在改革开放前，能够说几乎没有。因为在当初有个说法，即“大财政，小银行”，中央银行只是政府管家。不过，伴随银行体制改革，我国银行独立性得到了加强。但总体上说我国中央银行属于独立性比较小类型。14第14页第一章 中央银行制度形成与发展 第一节 中央银行产生与中央银行制度形成 一、中央银行产生历史背景与客观经济原因 银行业起源于古老货币兑换业，如公元前巴比伦寺庙和公元前5希腊寺庙。而中央银行历史起源可追溯至17世纪中后期（如1656年设置瑞典银行和1694年设置英格兰银行）。在此之前习惯上称之为商业银行银行已经存在和发展了相当长一个时期（如1397年成立麦迪西银行）。15第15页（一）中央银行产生历史背景1、商品经济快速发展。、商品经济快速发展。其促使货币金融业越来越普遍，且日益有利可图。成为众多行业中最为盈利一个行业。2、商业银行普遍设置。、商业银行普遍设置。12世纪开始逐步兴盛起来“生产力革命”和科学技术发展，促进了资本主义产业繁荣兴盛，更促进了商品生产和商品流通大发展。商品生产与金融活动形影相随，必定带来货币信用活动发展，也即造成了银行业大发展。其中有1656年年设置瑞典银行瑞典银行和1694年年设置英格兰银行，英格兰银行，它们不但在业务上有许多创新，而且也是最早成为中央银行银行，代代表了商业银行发展成为中央银行里程碑。表了商业银行发展成为中央银行里程碑。16第16页3、货币关系与信用关系广泛应用与发展，使信用范围和规模大大扩展，从而为社会化大生产和商品经济蓬勃发展提供了条件。4、中央银行应运而生。、中央银行应运而生。银行数量快速增加，有利于商品经济发展，但也带来了显著问题，如货币发行失控，货币流通极不稳定，银行券流通范围狭窄，缺乏票据交换中心和最权威贷款人等。所以，经济深入发展需要建立货币发行、资金融通和金融监管权威垄断机构中央银行。17第17页(二)中央银行产生客观经济原因1、关于信用货币发行问题；4、关于金融业监管问题；2、关于票据交换和清算问题；3、银行支付能力问题（即最终贷款人问题）；5、关于政府融资问题。18第18页当然，这五个问题并不是同时提出，其迫切程度也并不完全相同。所以，中央银行形成与发展也经历了一个较长历史过程。即使在今天，中央银行仍处于不停完善与发展过程当中。二、中央银行制度初步形成（1656-19）所谓中央银行是指一国或一定区域内处于关键位置特殊银行。19第19页当国家经过法律或特殊要求对某家银行或新建一家银行赋予一些殊权并要求其它全部银行和金融机构以及整个经济、社会体系接收该银行这些特权时，中央银行制度便形成了。享受特定授权并负担特定责任银行便成为中央银行。中央银行产生基本上有两条渠道：即本身演变并经政府授权、政府出面直接出面组建。20第20页在前面提到两家银行：1656年设置瑞典银行（1668年改组为国家银行，并于1968年建立了经济诺贝尔奖基金）和1694年设置英格兰银行（该银行所在英国议会于1884年经过了英格兰条例），所以，有些教授认为，从1656年设置瑞典银行算起，至英国1884年银行法颁布这一时期，为中央银行初创时期，共经历了188年波折历程。但在我们这本教材中，认为初创时期应结束于美国联邦贮备体系建立19。即初创时期为1656年-19，共257年。据此，在这个257年中，全球有29家中央银行先后相继成立，其中包含我国19成立大清户部银行。21第21页三、中央银行制度普及与发展（19至今）鉴于第一次世界大战后，许多国家经济与金融发生了猛烈波动，出现了世界性金融危机和严重通货膨胀，19在比利时首都布鲁塞尔和1922年在瑞典日内瓦召开两次国际经济会议上，都重申还未建立国家尽快建立中央银行，以维持国际货币体系与经济稳定。由此推进了中央银行产生与发展又一次高潮。从19至1942年，世界各国改组或设置中央银行约有40多家。第二次世界大战后，欧美国家中央银行发展主要表达在改组和加强上。其它各国也相继经过政府了自己中央银行。中国共产党在1948年就成立了中国人民银行。至今中央银行制度普遍成为世界各国一项基本经济制度。22第22页 我国19成立大清户部银行，因为政权更替，19为大清银行，19改为中国银行，但19交通银行也含有部分中央银行职能。1924年孙中山在广州成立国民革命政府中央银行，1926年北伐军攻下武汉，在武汉成立了中央银行。1927年南京国民政府成立，于1928年11月新成立了中央银行。今后伴伴随国民党政府腐败无能，中国中央银行制度不堪回首。直至1948年12月1日，我国中央银行制度才迎来了曙光。1995年中华人民共和国中国人民银行法颁布，标志着中国当代中央银行制度正式形成并进入法制化发展新阶段。23第23页第二节 中央银行性质与职能一、性质一、性质中央银行，从垄断货币发行权看，是“发行银行”。从统一商业银行之间票据交换和清算以及充当最终贷款人看，它是“银行银行”。从保障银行和金融业稳健运行、推行金融监管职能和为政府服务等方面看，它是“政府银行”。所以，能够说“发行银行”、“银行银行”与“政府银行”是中央银行三个性质。24第24页 但学术界把这三者又概括看作是中央银行三大基本职能。而对中央银行性质分析从中央银行业务活动特点和发挥作用来分析，它是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务特殊金融机构，它又是制订和实施货币政策、监督管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行宏观管理部门。25第25页二、中央银行职能二、中央银行职能（一）中央银行是（一）中央银行是“发行银行发行银行”所谓发行银行，是指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行特权，是国家唯一货币发行机构。（二）中央银行是（二）中央银行是“银行银行银行银行”其是指（1）中央银行业务对象不是普通企业和个人，而是商业银行和其它金融机构及特定政府部门；（2）中央银行与其业务对象之间业务往来仍含有银行所固有办理“存、贷、汇”业务特征；（3）中央银行为商业银行和其它金融机构提供支持、服务；同时也是商业银行和其它金融机构管理者。26第26页 中央银行作为银行银行，详细表现在以下三个方面：1、集中存款准备金；2、充当商业银行等金融机构“最终贷款人”。3、组织、参加和管理全国清算。27第27页（三）中央银行是（三）中央银行是“政府银行政府银行”其是指中央银行经理国家金库业务，向政府提供信用，落实实施国家金融政策，监督金融机构，代表国家参加国际金融活动，并管理国家黄金和外汇贮备。详细地：1、代理国库；2、代理政府债券发行；3、为政府融通资金、提供特定贷款支持；4、为国家持有和经营管理包含外汇、黄金和其它资产形式国际贮备；28第28页5、代表国家参加国际金融组织和各项国际金融活动；6、制订和实施货币政策；7、对金融业实施金融监督管理；8、为政府提供金融情报和决议提议，向社会公众公布经济金融信息。29第29页第三节第三节 中央银行制度类型与组织机构中央银行制度类型与组织机构一、中央银行制度基本类型（一）单一式中央银行制度（一）单一式中央银行制度：指国家建立独立中央银行机构，使之全方面行使中央银行职能中央银行制度。1、一元式中央银行制度、一元式中央银行制度：指一国只设置一家统一中央银行行使中央银行权力和推行中央银行全部职责。2、二元式中央银行制度、二元式中央银行制度：指由中央和地方两级相对独立中央银行机构共同组成。30第30页（二）复合式中央银行机构（二）复合式中央银行机构：指国家不单独设置专司中央银行职能于一身国家大银行兼行中央银行职能中央银行制度。（三）准中央银行制度（三）准中央银行制度：指不设完整意义上中央银行，而设置类似中央银行金融管理机构执行部分中央银行职能，并授权若干商业银行也执行部分中央银行职能中央银行制度。（四）跨国中央银行制度（四）跨国中央银行制度：指由若干国家联合组建一家中央银行，由这家银行在其组员国范围内行使全部或部分中央银行职能中央银行制度。31第31页二、中央银行资本组成类型二、中央银行资本组成类型1、全部资本为国家全部中央银行 2、国家拥有部分股份和民间股份混合全部中央银行 3、全部股份非国家全部中央银行 4、无资本金中央银行（如韩国中央银行和新西兰贮备银行）5、资本为多国共有中央银行32第32页三、中央银行组织机构三、中央银行组织机构 其包含权力分配结构、内部职能机构和分支机构设置等方面。（一）权力分配结构（一）权力分配结构中央银行权力分配结构主要指最高权力分配情况，其经过权力机构设置和职责分工表达出来。中央银行最高权力大致可归并为决议权、执行权和监督权三个方面，其中决议权是权力关键。33第33页（二）中央银行内部机构设置（二）中央银行内部机构设置 尽管各国中央银行内部机构设置数量不等，名称有别，但大都包含：1、与行使中央银行职能直接相关部门；2、为中央银行行使职能提供咨询、调研和分析部门；3、为中央银行有效行使职能提供保障和行政管理服务部门。34第34页（三）中央银行分支机构设置（三）中央银行分支机构设置 有按经济区域设置，有按行政区划设置，还有是以经济区域为主，兼顾行政区划进行设置。35第35页作业：作业：一、名词解释一、名词解释：中央银行；最终贷款人；政府银行；单一式中央银行制度二、复习思索题：二、复习思索题：1，3，5，636第36页第二章第二章 中央银行在当代经济体系中地位与中央银行在当代经济体系中地位与作用作用第一节第一节 当代经济发展与中央银行地位当代经济发展与中央银行地位 一、当代经济运行特点一、当代经济运行特点1、金融已成为当代经济关键、金融已成为当代经济关键 故有人称当代经济为货币经济；因为经济运行与各种信用活动结合在一起，有些人又把当代经济称之为信用经济；又因为货币运动和信用活动结合在一起，有些人更深入把当代经济称之为货币信用经济或金融经济。其当然有一定片面性，但从一个侧面概括了当代经济基本特征之一是实物经济运行与金融运行已交融在一起。37第37页考试题型：一、填空题（20空，每空1分）；二、名词解释（5个，每个4分）；三、简答题（5个，每个6分）；四、问答计算题（3个，每个10分）。考试不划范围与重点，假如说有重点话就是每次课有重点，当然包含作业。38第38页2、全球经济一体化与金融国际化相伴而行。、全球经济一体化与金融国际化相伴而行。3、各国政府对经济和金融运行干预程度不停增强，、各国政府对经济和金融运行干预程度不停增强，国际间宏观协调已提上主要议程。国际间宏观协调已提上主要议程。其主要表达在其主要表达在（1）政府作为一个部门，在国民经济活动中地位不停提升；（2）政府作为国民经济管理者，对经济运行调控力度不停增加；（3）国际间宏观协调成为各国政府一项主要职责，各类国际性组织和区域性合作组织作用亦越来越主要。39第39页二、中央银行在当代经济中地位二、中央银行在当代经济中地位 因为商品经济迅猛发展，经济货币化程度加深，金融在经济中作用增强和国际经济联络推进，中央银行在当代经济体系中地位和作用较之早期中央银行愈加突出。1、从经济体系运行看，中央银行为经济发展创造货币和信用条件，为经济稳定运行提供保障。2、从对外经济金融关系看，中央银行是国家对外联络主要纽带。40第40页3、从国家对经济宏观管理看，中央银行是最主要宏观调控部门之一。在当代市场经济体制中，国家调控宏观经济主要依靠货币政策和财政政策，中央银行作为货币政策制订者和执行者，因而成为国家最主要宏观调控部门之一。同时，国家对宏观经济调整，越来越依靠经济伎俩，在必要时才采取行政伎俩，而中央银行经过货币政策对宏观经济调整基本上是属于经济伎俩。中央银行还能够利用利率调整以改变金融资产价格和结构，经过金融市场机制影响经济结构。现今，中央银行已成为经济体系中最主要组成部分，成为经济运行轴心。41第41页第二节第二节 中央银行职能扩展与主要职责中央银行职能扩展与主要职责一、中央银行职能扩展一、中央银行职能扩展 在前面，已知中央银行是“发行银行”、“银行银行”、“政府银行”。但这些职能是伴随经济发展和中央银行制度本身发展而逐步发展完善。有各种原因促进了中央银行职能快速扩展。其中最主要有货币制度变更和国家对中央银行控制加强这两个原因。42第42页二、中央银行主要职责二、中央银行主要职责 依据1995年3月18日八届全国人大第三次会议经过中华人民共和国中国人民银行法，中国人民银行推行以下职责，即11条职责。但假如把中央银行放到国民经济运行和国家宏观经济管理大致系中去分析，中央银行职责又能够归纳集中为三个方面：制订和执行货币政策；对金融业实施监督管理；组制订和执行货币政策；对金融业实施监督管理；组织参加和管理支付清算服务。织参加和管理支付清算服务。这三条又被视为当代当代中央银行中央银行三大基本职责。基本职责。43第43页第三节第三节 中央银行独立性及其与各方面关系中央银行独立性及其与各方面关系一、中央银行独立性及其与政府之间关系一、中央银行独立性及其与政府之间关系 也即中央银行推行职责时自主程度，各国都是经过法律给予明确要求。它比较集中地反应在中央银行与政府关系上。因为各国国情与历史传统不一样，各国中央银行对政府独立性也有较大差异。44第44页（一）中央银行与政府关系普通分析（一）中央银行与政府关系普通分析1、中央银行应对政府保持一定独立性；2、中央银行对政府独立性是相正确。（二）中央银行与政府关系三种类型（二）中央银行与政府关系三种类型 中央银行与政府关系（也即中央银行独立性），主要取决于中央银行法律地位。因为各国国情与历史传统不一样，各国对中央银行确定法律地位也有所不一样。故中央银行对政府独立性强弱也有大有小。它主要表达在：45第45页（1）法律赋予它职责及推行职责时主动性大小；（2）中央银行隶属关系；（3）中央银行责任人产生程序，任期长短与权力大小；（4）中央银行与财政部门关系；（5）中央银行最高决议机构组成，政府人员是否参加决议等。46第46页依据中央银行对政府独立性强弱，中央银行与政府关系当前大致有三种类型：1、独立性较强中央银行：其直接对国会负责，其运行在较大程度上独立于政府。2、独立性较弱中央银行：其隶属于政府，其职责比较多地服从政府或财政部指令，不论在名义上还是在实际上。一些处于经济转轨时期国家中央银行独立性较弱。3、独立性居中中央银行：其特点是外柔内刚，即名义上独立性较弱，但实际上中央银行拥有较大决议与管理权和独立性。47第47页应注意是应注意是，中央银行独立性，即使从法律地位上看，各国有较大差异，但在现实运作中，其差异并没有法律表达出来那样大。（三）中国人民银行独立性（三）中国人民银行独立性 按照通常意义上衡量标准，其属于独立性较弱中央银行，但其实际上独立性呈不停增强趋势。48第48页二、中央银行与政府部门间关系二、中央银行与政府部门间关系 自然地，独立性比较强中央银行与政府部门联络相对涣散，而独立性较弱中央银行与政府部门之间联络大都比较紧密。当然与中央银行联络最为亲密是财政部门。故中央银行与政府部门之间关系最主要是与财政部门关系。其主要反应在下述几个方面：1、其资本金全部权大都由财政部门代表国家或政府持有；2、绝大多数国家中央银行利润除要求提存外全部交国家财政，如亏损则由国家财政填补；49第49页3、财政部门掌管国家财政收支，而中央银行代理国库；4、中央银行代理财政债券发行，需要时按法律要求向政府财政融资；5、财政部门责任人参加中央银行决议机构，有有决议权，有则是列席权；6、有些国家中央银行直接隶属于财政部；7、在货币政策与财政政策制订和执行方面，中央银行与财政部门需要协调配合。50第50页另外，中央银行与经济运行管理调整部门、贸易管理部门、经济方面相关决议部门和咨询部门，统计部门等等之间关系表达在协作、信息交流和政策配合等方面，无隶属关系。除了中央银行因代理国库与这些部门在国家预算资金拨付上有所联络外，普通也无其它业务往来关系。三、中央银行与国家其它金融管理部门之间关系三、中央银行与国家其它金融管理部门之间关系当前，世界上几乎全部国家中央银行都是本国金融业主管机关。在整个金融业监管体系中，中央银行都是对金融业实施监督管理关键机构。其它金融管理机构是依据国家详细授权对特定方面负担管理责任。中国人民银行是我国管理金融业主管机构。51第51页附加资料附加资料1：中央银行监管职能逐步深化1990年代以来，金融风险出现了加剧趋势，国际商业信贷银行倒闭，英国巴林银行破产，日本大和银行事件，1997年东南亚金融危机令人触目惊心，加强中央银行金融监管日益受到重视。故监管内容与范围大大扩展。我国更是如此，1992年11月设置了中国证券监督管理委员会，1998年11月设置了中国保险监督管理委员会，12月设置了中国银行监督管理委员会（年3月挂牌）。这三个监管会各司其职，分工合作，共同负担金融业监管责任。在这种分业监管体制中，中国人民银行处于关键地位。52第52页附加资料附加资料2、金融监管主要内容中央银行或货币管理当局对金融业监管包含对商业银行、非银行金融机构和金融市场监管。详细监管内容主要有3个方面，即市场准入监管、市场运作过程监管、市场退出监管。附加资料附加资料3、金融监管基本标准依据巴塞尔委员会于1997年9月公布有效银行监管关键标准，金融监管基本标准主要有：A、监管主体独立性标准；B、依法监管标准；C、内、外控相结合标准；D、稳健运行与风险预防相结合标准；E、母国与东道国相共同监管标准。53第53页附加资料附加资料4、存款保险制度在我国金融市场上，有大量闲置资金，也有大量需要资金企业，但因为资金供给者无法取得真实信息，在屡次类似“长城企业沈大福事件”、“无锡新兴企业邓斌事件”等非法集资事件使得老百姓损失惨重之后，老百姓已极难再相信企业债券、基金等金融工具。“银广厦事件”、“亿安科技事件”披露，股市大跌，使得老百姓对股市也失去了信心。于是向银行存款成了老百姓惟一投资渠道。旧居民存款由底8万亿元上升至年底14万多亿元，不能不令人深思。54第54页我国当前对存款保险制度，还处于研究与探索之中，客观上需要建立存款保险制度。但因为我国错综复杂关系尤其是银企关系，在当前建立也极难到达预期效果。故有些教授认为，我国当前只有大力推进金融体系市场化改革，强化金融监管，放松金融管制，规范政府金融行为，在适当范围内经过市场化方式推行对部分经营陷入困境金融机构进行破产清算，在此基础上才适宜于讨论建立存款保险制度。所谓存款保险制度是指经办存款机构依据存款额大小按一定百分比交纳存款保险费给一个保险机构，当投保留款机构碰到危机不能支付存款时，该保险机构一定程度内代为支付。55第55页它可对保护存款人利益和金融稳定起着一定作用。存款保险制度组织形式大致上有3种：A、由政府设置存款保险机构。B、由政府主管当局与银行业联合组成存款保险机构。C、由银行业自己组织存款保险。改革开放以来，我国存款机构数量增加很快，竞争日趋激烈，风险也随之增大。多数教授认为，建立它可保护中小金融机构和存款人利益，也有利于金融体系稳定。56第56页四、中央银行与商业银行等金融机构之间关系四、中央银行与商业银行等金融机构之间关系 中央银行与商业银行等金融机构之间关系，既是领导与被领导、管理与被管理关系，又是业务往来关系和服务与支持关系。57第57页作业：作业：一、名词解释一、名词解释：中央银行基本职责；中央银行独立性二、复习思索题二、复习思索题：1，4，858第58页补充作业：1、为何说中央银行是发行银行、政府银行和银行银行？2、什么叫存款保险制度？3、试阐述中央银行对金融业实施监管必要性。59第59页第三章 中央银行业务活动法规标准与资产负债表第一节 中央银行业务活动法律规范与标准一、法律规范 经过法律规范中央银行业务活动，既可使中央银行开展业务活动有法律作确保，又能够对中央银行业务活动进行必要法律约束，从而使中央银行业务活动纳入法制轨道，以利于规范金融秩序，维护金融业正当、稳健、顺利运作。当前，各国对中央银行业务活动法律规范大致可分为法定业务权力、法定业务范围、法定业务限制三个方面。60第60页（一）法定业务权力1、有权发行货币；2、有权管理货币流通；3、有权公布监管金融机构业务命令与规章制度；4、有权持有、管理、经营国家黄金外汇贮备；5、有权经理国库；6、有权对金融业活动进行统计与调整；7、有权保持业务活动相对独立性。61第61页（二）法定业务范围普通中央银行法定业务范围主要有：1、货币发行业务；2、存款准备金业务；3、为在中央银行开立帐户金融机构办理再贴现及贷款业务；4、在公开市场从事有价证券买卖业务；5、经营黄金外汇业务；6、经理国库业务；7、代理政府向金融机构发行、兑付国债和其它政府债券；等等共有12项之多。62第62页（三）法定业务限制各国中央银行法都对中央银行业务活动进行必要限制，不允许经营普通商业性金融业务，不参加金融业市场竞争，也不允许经营有损于实施货币政策和金融监管业务。通常主要有以下几项：。1、不得从事商业票据承兑业务；2、不得从事不动产买卖业务；3、不得从事不动产抵押放款；4、不得收买本行股票；5、不得以本行股票为抵押进行放款，等等。63第63页（二）中央银行业务活动普通标准中央银行业务活动都是以服从推行职责需要为基本标准，坚持业务活动非盈利性、流动性、主动性和公开性，确保中央银行职责顺利推行。非盈利性非盈利性：指中央银行一切业务活动不是以盈利为目标。流动性流动性：主要指资产业务需要保持稳定性。主动性主动性：主要指资产负债业务需要保持主动性。公开性公开性：指中央银行业务情况公开化，定时向社会公布业务与财务情况，并向社会提供相关金融统计资料。64第64页第二节 中央银行业务活动普通分类按中央银行业务活动是否与货币资金运动相关，普通可分为银行性业务和管理性业务两大类。一一、银行性业务银行性业务是中央银行作为发行银行、银行银行、政府银行所从事业务。其又可分为两种：其一是形成中央银行资金起源和资金利用资产负债业务；其二是与资金运动相关但不进入中央银行资产负债表银行性业务。二、管理性业务二、管理性业务是指中央银行作为一国最高金融管理当局所从事业务。65第65页第三节 中央银行资产负债表 中央银行资产负债表是其银行性业务中资产、负债业务综合会计统计。中央银行资产负债表种类、规模和结构，都综合地反应在一定时期资产负债表上。一、资产负债表普通组成 各国中央银行普通在编制资产负债表时主要参考国际货币基金组织格式和口径，从而使各国中央银行资产负债表主要项目与结构基本相同，含有很强可比性。教材中列出了简化货币当局资产负债表，表中各项目标主要内容是：66第66页（一）资产（一）资产 货币当局资产包含国外资产与国内资产两大类。它是中央银行在一定时点上所拥有各种债权。它是中央银行在一定时点上所拥有各种债权。详细地详细地1、国外资产主要包含黄金贮备、中央银行持有可自由兑换外汇、地域货币合作基金、不可自由兑换外汇、国库中国外资产、其它官方国外资产、对外国政府和国外金融机构贷款、未在别处列出其它官方国外资产、在国际货币基金组织中贮备头寸、尤其提款权持有额等。67第67页2、国内资产主要由中央银行对政府、金融机构和其它部门债权组成。它包含中央政府、各级地方政府、存款货币银行、非货币金融机构、非金融政府企业、特定机构和私人部门等七个方面债权。（二）负债（二）负债中央银行负债是指金融机构、政府、个人和其它部门持有对中央银行债权。1、贮备货币它是货币当局负债中主要项目，是中央银行用来影响存款货币银行清偿伎俩，从而影响他们创造存款货币能力基础货币。68第68页2、定时贮备和外币存款。3、发行债券。4、进口抵押和限制存款。5、对外负债。6、中央政府存款。7、对等基金。8、政府贷款基金。9、资本项目，包含中央银行资本金、准备金、未分配利润等。10、其它项目，它是一个净额，等于负债方减去资产方净额。69第69页二、中国人民银行资产负债表二、中国人民银行资产负债表中国人民银行从1994年起依据国际货币基金组织定时编制刊物国际金融统计要求格式，编制了中国货币当局资产负债表并定时向社会公布。教材上所列为中国货币当局资产负债表。从表中能够看出，我国货币当局资产负债表主要格式和主要项目与国际上要求基本相同，但依据我国现行金融体制和使用方式，表中项目有所增删，各主要项目标概念及定义也有所差异。70第70页 由资产负债表也可看出，表内资产方主要项目有3项：国外资产、对金融机构债权和对政府债权。负债方主要项目有4项：流通中货币、对金融机构负债、政府存款及其它存款和自有资本。71第71页三、中央银行资产负债表主要项目关系依据会计学原理，资产必定等于负债。故有：1、资产和负债关系、资产和负债关系在中央银行资产负债表中，因为自有资本也是其资金利用起源之一，所以将其列入负债方。但实际上，自有资本不是真正负债，其作用也不一样于普通负债。故有必要从负债中分列出来。也即 资产=负债+自有资本 负债=资产-自有资本 自有资本=资产-负债72第72页此三式表明了中央银行未清偿负债总额、资本总额、资产总额之间基本等式关系。它们政策意义主要表现为二它们政策意义主要表现为二点：点：一是中央银行资产业务对货币供给有决定性作用；二是由中央银行自有资本增加而对应扩大资产业务，不会造成货币发行增加。73第73页2、资产负债各主要项目之间对应关系、资产负债各主要项目之间对应关系 从对货币供给影响角度分析，资产方主要项目和负债方主要项目之间存在着一定对应关系，这种对应关系这种对应关系大致能够概括为大致能够概括为3点：点：（1）对金融机构债权和对金融机构负债关系）对金融机构债权和对金融机构负债关系 因为中央银行对金融机构债权比负债更含有主动性和可控性，所以，中央银行对金融机构资产业务对于货币供给有决定性作用。（2）对政府债权和政府存款关系）对政府债权和政府存款关系当这两种对应项目总额相等时，对货币供给影响不大；但在其它项目不变情况下，若因财政赤字过大而增加中央银行对政府债权大于政府存款时，会出现财政性货币发行；反之，若政府存款大于对政府债权，则将消除来自财政方面通货膨胀压力，并为货币稳定提供支持。74第74页（3）国外资产和其它存款及自有资本关系。）国外资产和其它存款及自有资本关系。当上述两个对应关系不变时，若中央银行国外资产增加与其它存款及自有资本增加相对应，不会影响国内基础货币改变；反之，则将造成国内基础货币净增加。所以，中央银行国外资产业务是有条件限制，对基础货币有主要影响。应注意是，这三种对应关系分析也是相对而言，在现实资产负债业务活动中，中央银行能够在各项目之间经过冲销操作来减轻对货币供给影响，也能够经过强化操作来加大对货币供给作用。75第75页四、中央银行资产负债表项目结构和资产负债业四、中央银行资产负债表项目结构和资产负债业务关系务关系 当前，各国中央银行资产负债表格式和主要项目即使基本一致，但各项目标比重结构却不相同，反应了各国中央银行资产负债业务重点和特点差异。将我国与美国、德国和日本中央银行资产负债表结构进行比较，我国与外国在主要项目上有较大差异。我国中央银行资产项目排列是我国中央银行资产项目排列是国外资产（主要是（主要是外汇）（外汇）（43.37%）、）、对货币银行债权(41.76%)、对非货币金融机构债权（9.48%）、）、对中央政府债权（5.06%）。而美、德、日排第一位均为有价证）。而美、德、日排第一位均为有价证券。券。76第76页我国中央银行负债项目排列是金融机构存款(47.16%)、发行货币(38.58%)、非金融机构存款(14.48%)。值得注意是债券仅占0.38%。而美、德、日3国排第一位是有价证券业务。当然，在资产负债业务大致相同情况下，各国还是有一些差异。显然，不一样国家因为面临经济、金融环境与条件不一，在详细资产负债业务上存在着一些判别就是同一个国家，在不一样时期和背景下，资产负债表所反应中央银行业务活动也是有所改变。77第77页作业作业：一、概念：法定业务权力；管理性业务；中央银行资产；中央银行资产负债表；中央银行负债二、简答题：1、2、3、5、678第78页第四章第四章 中央银行负债业务中央银行负债业务中央银行负债是指金融机构、政府、个人和其它部门持有对中央银行债权。由上一章可知，其负债业务主要由存款业务、货币发行业务、其它负债业务和资本业务组成。第一节第一节 中央银行存款业务中央银行存款业务 中央银行存款普通可分为商业银行等金融机构准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几个。79第79页一、中央银行存款业务目标与特点一、中央银行存款业务目标与特点（一）目和意义从银行资产负债关系来看，中央银行是资金利用创造了资金起源，而商业银行是资金起源决定资金利用。故其目标和意义有以下几个“三个有利于”。1、有利于调控信贷规模与货币供给量；2、有利于维护金融业安全；这是从中央银行集中保管存款准备金、充当商业银行最终贷款人和管理者角度看。3、有利于国内资金清算。80第80页（二）中央银行存款业务特点（二）中央银行存款业务特点（4个特殊性）个特殊性）1、存款标准含有特殊性。、存款标准含有特殊性。其是相对于商业银行存款标准“存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密”而言有一定强制性。2、存款动机含有特殊性、存款动机含有特殊性。其是出于金融宏观调控和监督管理需要。3、存款对象含有特殊性；、存款对象含有特殊性；4、与存款当事人关系含有特殊性、与存款当事人关系含有特殊性。其是管理者与被管理者关系。81第81页二、准备金存款业务二、准备金存款业务准备金存款业务是中央银行存款业务中最为主要一项。其业务与存款准备金制度直接相关。（一）涵义（一）涵义 存款准备金是商业银行等存款货币机构按吸收存款一定百分比提取准备金。它普通由2部分组成。一是自存准备金，通常以库存现金方式存在；另一部分是法定准备金，亦即依据法律要求，商业银行必须按一定百分比转存中央银行部分；当然在中央银行存款中超出法定准备金部分称为超额准备金。82第82页存款准备金制度存款准备金制度是指中央银行依据法律要求，依据宏观货币管理以及维持金融机构资产流动性需要，要求商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金比率与结构，并依据货币政策 要求对既定比率和结构进行调整，藉以对社会货币供给量进行调整控制制度。这一制度建立目是：一方面，是为了保障存款人资金安全以及银行等金融机构安全；其次是有利于中央银行调节信用规模和控制货币供给量。83第83页（二）准备金存款业务基本内容（二）准备金存款业务基本内容1、要求存款金比率，亦即法定存款准备金率。2、按存款类别要求准备金比率。普通依据存款货币性强弱来确定存款准备金率，货币性强，存款准备金率越高。当然也有例外。3、按金融机构种类、规模、经营环境要求不一样比率。普通是商业银行高些。银行如创造信用能力较强，则对其要求存款准备金率较高。4、要求存款准备率调整幅度。84第84页5、要求可充当存款准备金内容。在西方，存款准备金又分为第一准备和第二准备。第一准备主要包含库存现金及存放在中央银行法定准备金，普通称为“现金准备”或“主要准备”；第二准备则是指银行最轻易变现而又不致遭受重大损失资产，如国库券及其它流动性资产，也叫“确保准备”。6、确定存款准备金计提基础。它是一国准备金存款业务一项主要内容。这一业务操作关键是确定计提基础，主要包括存款余额和存款准备金基期二者