成都君驿酒店管理有限公司.(会计附注).doc

精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

成都和乐酒店管理有限公司
2006年度会计报表附注
一、 基本情况
成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。
二、 不符合会计核算前提的说明
本公司无不符合核算前提的情况。
三、 主要会计政策和会计估计说明
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《小企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
本公司年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币和外币换算
本公司以人民币为记账本位币。
5、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法
本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。
6、固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。
本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）
固定资产类别
折旧年限（年）
年折旧率（%）
预计净残值率（%）
房屋建筑物
20
4.75
5
机器设备
10
9.50
5
办公用品
6
15.83
5
住宿设施
5
19．00
5
7、收入确认原则
（1）销售商品：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：
公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。
五、资产负负债表重要项目注释
1、货币资金
其中：现 金 年初数7,845.25元 年末数12,434.56元
银行存款 年初数28,420.74元 年末数70,488.28元
2、应收账款 年初数16,600.00元 年末数 65,255.00 元
其中：西南石油管理局 45,255.00元
巴中市政府接待中心 20,000.00元
3、存 货 年初数21,908.32元 年末数35,865.00元
系酒店自用小食品及百货
4、待摊费用 年初数84,000.00元 年末数168,000.00元
系酒店房租费未摊销金额
5、固定资产 年初数714,586.00元 年末数937,086.00元
其中：机械设备原值631,550.00元 折旧 65,127.80元
办公用品原值52,458.00元 折旧 9,688.14元
住宿设施原值253,078.00元 折旧54,990.80元
6、长期待摊费用 年初数84,627.32元 年末数67,118.24元
系公司开支开办费用（摊销期限五年）
7、应付福利费 年初数 1,336.00元 年末数8,135.60元
8、未交税金 年初数4,539.47元 年末数8,159.55元
9、其它应付款 年初数500,000.00元 年末数300,000.00元
其中： 李建君借入 200,000.00元
白川平借入 100,000.00元
10、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元
其中：股东 李建君投入 400,000.00元
股东 白川平投入 100,000.00元
11、未分配利润 年初数-63,655.25元 年末数409,840.16元
增加数为本年利润分配转入
六、利润表重要项目注释（单位：元）
1、主营业务收入 累计数1,689,365.00元
全部为酒店服务收入
2、主营业务收成本 累计数752,077.50元
其中：房租费 504,000.00元
折旧费 105,904.90元
水电费 127,855.65元
3、主营业务税金及附加 累计数93,759.77元
其中：营业税 84,468.25元
4、管理费用 累计数167,855.50元
其中：工资 104,400.00 元
折旧费 8,304.12元
业务招待费 3,587.00元
邮电通讯费 12,653.5元
办公费用 21,564.38元
其他费用 17,346.50元
5、财务费用 累计数315.25元
系银行手续费用

成都和乐酒店管理有限公司
2009年08月28日

成都和乐酒店管理有限公司
2007年度会计报表附注
一、 基本情况
成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。
二、 不符合会计核算前提的说明
本公司无不符合核算前提的情况。
三、 主要会计政策和会计估计说明
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《小企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
本公司年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币和外币换算
本公司以人民币为记账本位币。
5、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法
本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。
6、固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。
本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）
固定资产类别
折旧年限（年）
年折旧率（%）
预计净残值率（%）
房屋建筑物
20
4.75
5
机器设备
10
9.50
5
办公用品
6
15.83
5
住宿设施
5
19．00
5
7、收入确认原则
（1）销售商品：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：
公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。
四、 主要税费项目
营业税 5%
城建税 7%（应纳营业税税额）
教育费附加 3%（应纳营业税税额）
地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）
企业所得税 33%（应纳税所得额）
五、资产负负债表重要项目注释
1、货币资金
其中：现 金 年初数12,434.56元 年末数52,862.38元
银行存款 年初数70,488.28元 年末数124,793.48元
2、应收账款 年初数65,255.00元 年末数63,450.00元
其中：四川银河投资管理有限公司 29,280.00元
四川省教育培训中心 34,170.00元
3、存 货 年初数35,865.00元 年末数67,589.80元
系酒店自用小食品及百货
4、待摊费用 年初数168,000.00元 年末数126,000.00元
系酒店房租未摊销金额
5、固定资产 年初数937,086.00元 年末数1,155,301.00元
其中：机械设备原值836,550.00元 折旧 138,108.41元
办公用品原值52,458.00元 折旧17,992.26元
住宿设施原值266,293.00元 折旧104,331.04元
6、长期待摊费用 年初数67,118.24元 年末数49,609.16元
系公司开办费用
7、应付福利费 年初数8,135.60元 年末数6,169.35元
8、未交税金 年初数8,159.55元 年末数9,220.99元
9、其它应付款 年初数300,000.00元 年末数50,000.00元
其中： 李建君借入 50,000.00元
10、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元
其中：股 东 李建君 400,000.00元
股 东 白川平 100,000.00元
11、未分配利润 年初数409,840.16元 年末数873,056.71元
增加数为本年利润分配转入
六、利润表重要项目注释（单位：元）
1、主营业务收入 累计数1,703,458.00元
全部为酒店服务收入
2、主营业务收成本 累计数766,951.41元
其中：房租费 504,000.00元
折旧费 122,320.85元
水电费 130,152.66元
3、主营业务税金及附加 累计数96,245.39元
其中：营业税 85,172.90元
4、管理费用 累计数148,235.65元
其中：工资 87,850.00元
折旧费 8,304.12元
业务招待费 2,245.00元
邮电通讯费 10,453.66元
办公费用 18,352.65元
其他费用 21,030.22元
5、财务费用 累计数657.55元
系银行手续费用

成都和乐酒店管理有限公司
2009年08月28日

成都和乐酒店管理有限公司
2008年度会计报表附注
一、 基本情况
成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。
二、 不符合会计核算前提的说明
本公司无不符合核算前提的情况。
三、 主要会计政策和会计估计说明
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《小企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币和外币换算
本公司以人民币为记账本位币。
5、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法
本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。
6、固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。
本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）
固定资产类别
折旧年限（年）
年折旧率（%）
预计净残值率（%）
房屋建筑物
20
4.75
5
机器设备
10
9.50
5
办公用品
6
15.83
5
住宿设施
5
19．00
5
7、收入确认原则
（1）销售商品：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：
公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。
四、 主要税费项目
营业税 5%
城建税 7%（应纳营业税税额）
教育费附加 3%（应纳营业税税额）
地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）
企业所得税 25%（应纳税所得额）
五、资产负负债表重要项目注释
1、货币资金
其中：现 金 年初数52,862.38元 年末数78,655.75元
银行存款 年初数124,793.48元 年末数89,298.05元
2、应收账款 年初数63,450.00元 年末数255,565.00元
其中：四川现代医院管理研究所 119,500.00元
成都新泽商务接待中心 21,800.00元
四川省教育培训中心 60,000.00元
（安利）四川销售有限公司 54,265.00元
3、存 货 年初数67,589.80元 年末数237,932.00元
系酒店自用食品、百货及低易品
4、其他应收款 年初数60,000.00元 年末数180,000.00元
其中： 备用金 30,000.00元
成都飞翔建筑劳务有限公司 150,000.00元
5、待摊费用 年初数126,000.00元 年末数252,000.00元
系酒店房租未摊销金额
6、固定资产 年初数1,155,301.00元 年末数1,498,514.00元
其中：机械设备原值1,131,550.00元 折旧217,580.66元
办公用品原值52,458.00元 折旧26,296.38元
住宿设施原值314,506.00元 折旧160,270.31元
7、长期待摊费用 年初数49,609.16元 年末数32,100.08元
系公司开办费用
8、应付福利费 年初数6,169.35元 年末数3,561.35元
9、未交税金 年初数9,220.99元 年末数9,499.73元
10、其它应付款 年初数50,000.00元 年末数300,000.00元
其中： 李建君借入 300,000.00元
11、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元
其中：股 东 李建君 400,000.00元
股 东 白川平 100,000.00元
12、未分配利润 年初数873,056.71元 年末数1,405,823.73元
增加数为本年利润分配转入
六、利润表重要项目注释
1、主营业务收入 累计数1,765,438.00元
全部为酒店服务收入
2、主营业务收成本 累计数802,032.80元
其中：房租费 504,000.00元
折旧费 135,411.52元
水电费 135,452.36元
3、主营业务税金及附加 累计数99,704.35元
其中：营业税 88,271.89元
4、管理费用 累计数152,486.33元
其中：工资 106,850.00元
折旧费 8,304.12元
业务招待费 4,785.00元
邮电通讯费 12,566.76元
办公费用 14,689.52元
其他费用 5,290.93元
5、财务费用 累计数858.50元
系银行手续费用

成都和乐酒店管理有限公司
2009年08月28日

成都和乐酒店管理有限公司
2009年6月会计报表附注
一、基本情况
成都和乐酒店管理有限公司（以下简称“本公司”）于二000五年九月二十八日经成都市青羊区工商行政管理局批准设立,注册号:510105000040661；注册资本：人民币伍拾万元；法定代表人：李建君；经济性质：有限责任公司；公司住所：成都市青羊区江汉路1号附2号；经营范围：酒店管理服务；销售：日杂百货、农副土特产品；住宿。
二、 不符合会计核算前提的说明
本公司无不符合核算前提的情况。
三、 主要会计政策和会计估计说明
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《小企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币和外币换算
本公司以人民币为记账本位币。
5、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法
本公司不计提坏账准备，发生坏账时直接转销。
6、固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但属于企业的主要劳动资料如住宿用设施及设备，并且使用期限超过2年的物品。
本公司固定资产折旧采用直线法。固定资产类别、使用年限、预计残值率如下表（注：本公司折旧按固定资产单项计提）
固定资产类别
折旧年限（年）
年折旧率（%）
预计净残值率（%）
房屋建筑物
20
4.75
5
机器设备
10
9.50
5
办公用品
6
15.83
5
住宿设施
5
19．00
5
7、收入确认原则
（1）销售商品：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：
公司主营业务收入以提供劳务收到价款或以开出发票无论收到价款时确认营业收入的实现。
四、 主要税费项目
营业税 5%
城建税 7%（应纳营业税税额）
教育费附加 3%（应纳营业税税额）
地方教育费附加 1%（应纳营业税税额）
企业所得税 25%（应纳税所得额）
五、资产负负债表重要项目注释
1、货币资金
其中：现 金 年初数78,655.75元 年末数102,435.66元
银行存款 年初数89,298.05元 年末数117,968.91元
2、应收账款 年初数255,565.00元 年末数220,065.00元
其中： 西南石油管理局 108,500.00元
四川省教育培训中心 30,000.00元
（安利）四川销售有限公司 20,000.00元
四川现代医院研究所 61,565.00元
3、存 货 年初数237,932.00元 年末数353,065.17元
系酒店自用食品、百货及低易品
4、其他应收款 年初数180,000.00元 年末数260,000.00元
其中： 备用金 45,000.00元
成都飞翔建筑劳务有限公司 215,000.00元
5、待摊费用 年初数252,000.00元 年末数210,000.00元
系酒店房租未摊销金额
6、固定资产 年初数1,498,514.00元 年末数1,507,269.00元
其中：机械设备原值1,131,550.00元 折旧271329.26元
办公用品原值52,458.00元 折旧30448.44元
住宿设施原值323,261.00元 折旧190,889.33元
7、长期待摊费用 年初数32,100.08元 年末数23,345.54元
系公司开办费用
8、应付福利费 年初数3,561.35元 年末数3,251.35元
9、未交税金 年初数9,499.73元 年末数12,281.59元
10、其它应付款 年初数300,000.00元 年末数0元
11、实收资本 年初数500,000.00元 年末数500,000.00元
其中：股 东 李建君 400,000.00元
股 东 白川平 100,000.00元
12、未分配利润 年初数1,405,823.73元 年末数1,785,260.62元
增加数为本年利润分配转入
六、利润表重要项目注释
1、主营业务收入 累计数1,581,155.45元
全部为酒店服务收入
2、主营业务收成本 累计数795,456.38元
其中：房租费 252,000.00元
折旧费 84,367.62元
水电费 105,450.36元
工 资 108,000.00元
3、主营业务税金及附加 累计数89,019.06元
其中：营业税 79,057.77元
4、管理费用 累计数190,328.65元
其中：工资 65,350.00元
折旧费 4,152.06元
业务招待费 26,540.00元
邮电通讯费 10,845.63元
办公费用 40,453.20元
其他费用 42,987.76元
5、财务费用 累计数435.5元
系银行手续费用

成都和乐酒店管理有限公司
2009年08月28日

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------