医院审计工作总结.doc

医院审计工作总结在院领导支持下,在上级主管部门指导协助下,我们审计科全体同志认真学习、领会十七大会议精神，一如既往地贯彻和贯彻审计法、审计署有关内部审计工作规定和国家有关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院热点、重点、难点问题开展审计工作，充足发挥内审监督和服务职能，为医院领导及时提供决策根据。共开展各项审计10余项，为医院节省了资金。在深化医疗体制改革，增进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手作用。一.基础建设是我院迅速发展一年，医疗、科研、管理工作有条不紊开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻贯彻卫生局、审计局等上级部门指示精神，结合我院实际，在做好审计工作同步，积极配合其他各项工作开展。坚持完善自我，提高认识原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。1、规范了审计工作流程，按照审计工作计划，深入加强了对院内各经济项目监管。2、参与制定了医院物资采购、设备管理及有关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作深入走向法制化、制度化和规范化。3、在审计部门单独成立时，深入明确了审计工作人员职责和权限。使内审工作内部监督职能深入得到体现，可以更好为领导提供决策根据。4、调整人员知识和年龄构造,新增专业审计人员1名（应届本科毕业生），加强了审计队伍建设。二.学习及培训强化措施，深入提高审计人员业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为 思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效工作高手。1、参与审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。2、与南昌市第九医院、江西省精神病医院等审计人员互相交流，共同探讨审计工作新思绪。3、加强自身业务素质学习，积极进行学术研究和探讨。三、详细审计工作1、参与后勤维修审计伴随医院业务不停扩大，后勤管理部门所涵盖内容也越来越丰富，这就规定我们须建立健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修每个项目都进行审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。为推进医院后勤发展起到了应有作用。2、参与财务收支审计做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面合法性、合理性、精确性，我科室配合审计局对医院财务收支状况进行审计，对存在问题进行了及时有效整改，深入规范了财务制度，为领导提供了决策根据，为医院改革和发展做出了奉献。3、参与各项招投标工作审计伴随医院业务迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。医院工程建设和物资采购是与市场紧密相联，要实现对工程建设和物资采购工作有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序有关规定并监督实行。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平原则。根据政府采购管理措施规定，我科室切实加强了对单位采购活动监督，尤其是对药物、医疗器械等招标采购，深入防止了商业贿赂发生。在这六个月工作中，单位六个项目招标工作，我科室全程监督，严厉招投标纪律，很好地保证了招标过程严格按照程序和规定，公开、公平、公正地顺利进行。为单位节省资金万余元4、参与物价审计为了加大医疗收费监督，我科室每月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价状况进行检查，截止到6月底，发现20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”现象，并及时做出了整改。5、参与专题支出审计科研工作是医院发展一项至关重要工作，我们集中力量加强对科研专题资金审计监督，使这些资金充足发挥作用和效益。六个月来我们开展科研经费审签10项，增进了科研工作发展。四.工作体会1. 领导重视与支持是搞好内审工作关键。领导重视程度越高，内审工作就越有依托，发挥作用也就越大。我们在认真做好工作同步，重视同上级领导交流，不定期汇报工作状况，争取领导信任，获得了领导对内审工作高度重视和大力支持。2. 健全审计机构，合理人员构造及知识构造是做好审计工作基础条件。在院领导高度重视和协助下，审计机构不停得到完善，工作效率明显提高。合理人员配置和人员构造便于工作顺利开展，为我院审计工作长远发展奠定了坚实基础。3. 内审要树立服务意识。内审工作性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根究竟是一种内部管理行为，它目是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督同步为领导提供可靠决策根据。八月十八日篇二：医院内审总结xxxxxxx、内部审计工作总结、，我院监审部在市审计局、院党委领导下，紧密围绕我院以临床工作为中心，深入拓展工作思绪，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主财务审计向财务审计与管理审计并重转型，把内审工作出发点和落脚点放在增进我院发展、增进管理、增进提高效益，强化内部控制、防备风险上，开展了多种形式内部审计监督工作。目前，内部审计工作已成为我院内部严厉财经纪律、加强内控管理、维护医院利益、增进我院党风廉政建设一种重要手段。现将工作状况总结如下：一、基本状况：，我院共实现收入总计为xx万元，其中医疗收入xxx万元，药物收入xxx万元，其他收入xxx万元，财政补助收入xxx万元，支出总计为xxx万元，其中医疗支出xxx万元，药物支出xxx万元，其他支出xxx万元；截止至9月底，我院共实现收入总计为xxx万元，其中医疗收入xxx万元，药物收入xxx万元，其他收入xxx万元，财政补助收入xxx万元，支出总计为xxx万元，其中医疗支出xxx万元，药物支出xxx万元，其他支出xxx万元。二、基建工程决算审计我院内部审计工作以维护医院经济利益为出发点，继续紧抓工程项目审计，从工程招标、施工到竣工验收结算每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额等问题，对查出问题及时进行纠正、整改。1月-9月底，共审计基建、维修、装饰等工程项目xx项，送审金额xx万元，审减金额xx万元。为医院挽回了经济损失，维护了医院合法权益，有效地规范了工程项目管理。三、大额度资金审批为深入规范医院大额资金开支审批程序，由事后审计监督转变为事前、事中审计监督，充足发挥财务稽核与内部审计监督合力。结合我院实际，根据xxx【】xx号文献xxxx医院有关规范大额资金审批程序告知，我院内部审计对超过万元以上财务支出进行审批登记，审批工作自8月份9月底，共审核报销、转账万元以上单据xxx份，波及金额xx万元。其中有42份单据不符合有关规定被退回，提出审核提议16条，有效堵塞财务开支中漏洞，严格大额度资金列支审批关。四、医院内部专题审计根据、工作计划，我院内部审计针对医院内部热点问题开展五项内部专题审计，分别是“财务收支状况审计”、“药物库存管理状况及药物招标执行状况审计”、“大楼管理处成立以来科室效益工资、临时工工资及夜班费领取发放状况审计”、“新区门诊部成立以来财务收支、补助发放状况审计”及“ 器械招标执行状况及器械库存管理状况审计”；在以上五项审计中，共发现存在问题34项，提出审计提议17条，均被被审科室采纳。同步对上年度审计发现问题进行了回访。五、此后工作打算在此后工作中，我院内部审计有如下四点打算:一是从提高经济效益出发，健全内部控制制度体系，从制度上保证我院财务开支及其他经济活动合法、合规性。二是针对我院重点科室、重点项目、重点资金、重点问题，对我院财务收支、固定资产、药物、医疗器械、医用耗材等购销进行专题审计，并对基本建设投资、修缮工程项目以及大额度资金流向进行监督。三是对我院三项重点工程“新区医院项目”、“医院医技综合楼项目”、“xxx（xxx医院）项目”进行重点监督，对三项工程资金流向、财务开支、基建建设等招投标进行重点审计，防止由内部原因或外部原因导致我院利益非正常损失。四是加强业务学习，内部审计人员积极参与继续教育和业务培训，提高自身素质和业务能力。篇三：医院纪检监察审计科工作总结工作总结医院纪检监察审计科在院纪委、院党委以及上级机关对领导下，紧紧围绕医院中心工作，认真履行纪检监察、审计、物价管理工作职责，重要从如下方面开展了工作：一、认真贯彻了党风廉政建设责任制，反腐败领导体制和工作机制深入确立。医院召开党风廉政建设暨纠风工作会议，分别与各支部书记、科室主任签订了党风廉政建设及反腐纠风目责任书。按照“谁主管谁负责”原则，将各项任务进行了分解，融入到各科工作目中去，做到了廉政建设与业务工作同布署、同贯彻、同检查、同考核。二、广泛开展反腐倡廉教育，筑牢思想防线。邀请枣庄市人民检察院防止职务犯罪处蔡明处长举行防止职务犯罪专题汇报会，组织部分中层干部、业务骨干、重点岗位人员20余人赴市检察院接受警示教育；印发党风廉政建设及反腐倡廉有关学习材料；通过宣传教育，深入增强了党员干部尤其是领导干部廉政意识和加强廉政建设自觉性。先后印发了“廉政风险防控”“医药购销和医疗服务中腐、败问题专题治理”“领导干部防止利益冲突”等实行方案。三、发挥审计监督职能，努力从源头上防止和治理腐败。深入完善有关审计工作规章制度，搞好建章立制,规范审计工作行为。二月份联络枣庄市审计局对吴院长进行经济责任审计。对每月财务收支状况；绩效工资发放状况；多种物资、药物、设备采购、使用、财务结算状况；重大项目进展状况进行例行审计。同步，按照年初工作计划对全院各科室绩效工资发放状况展开专题审计工作，及时发现问题纠正问题。实行对大件、大宗物资和设备招标采购、人事聘任全程监督。做到发现一种问题，制定一项整改措施，提出一项合理化提议，从而监督、检查和防止职务犯罪发生，为医院迅速、健康、稳定、友好发展发明有利环境。四、拓宽信访渠道，加大投诉、举报和案件查处力度。在院纪委领导下，第一时间理解群众意见和提议，起到理顺情绪，化解矛盾，统一思想，凝聚人心起积极作用；认真梳理和分析群众来信来访、投诉和举报，建立健全案件线索集中管理制度和集体排查机制，重要线索经集体研究提出处理意见，对违纪情节较轻同志，进行谈话提醒；对群众有反应，经初步核算后基本属实，但尚不构成严重违纪行为同志，进行警示告诫；对受到失实举报同志，及时予以澄清,做到支持干事，保护干事，查处违纪。五、规范物价收费原则，严格测算，严格执行。自3月5日接受物价管理工作以来，严格按照省市两级物价部门规定，规范我院医疗服务收费行为。积极做好平常物价管理、维护、审核、测算工作。对各科室新申报项目到物价局进行临时价格立案，及各类收费项目认证转正。对目前医院8类收费项目进行审核测算，逐渐统一收费编码。六、深化“三好一满意”活动，按照“抓巩固、抓提高、创品牌、出成效”总体规定，以“以德治院、以情医患”为特色品牌，深入强化品牌建设，铸造一流服务品牌、质量品牌、制度品牌和文化品牌建设。七、积极开展“优化经济环境专题治理年活动”，对损害经济发展环境“乱检查、乱收费、乱惩罚、乱摊派”行为进行专题治理，深入规范医疗服务行为，净化医院经济环境。八、继续深化民主评议行风，民主评议医院活动，完善就医流程、便民设施，提高服务质量，深入提高医院社会美誉度，弘扬医院行风建设成果。篇四：审计部工作总结审计工作总结，审计部认真贯彻集团企业审计工作会议精神，根据企业实际生产经营状况提出了年度工作思绪，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计监督服务职能，各方面工作均有了很大发展，获得了突出成果。一、本年度审计指标完毕状况财务审计方面，本年度实现了由老式财务收支审计向风险管理审计转变，整年审计项目14项，覆盖了企业所有分厂、分企业及子企业及参股单位，审计资金总额160675.26万元，提出审计提议70项，采纳61项，审计提议采纳率到达87.14%；全面完毕物装企业下达年度审计计划；基建工程审计，整年审计基建项目178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审减率6.83%，比企业下达任务指标3%节省3.83个百分点；物资采购审计，整年审计协议3333份，审计金额141415.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比企业下达任务指标1%节省1.58个百分点，整年参与设备采购、维修协议、验收审计32项；人均获得直接经济成果539.85万元。二、本年度审计工作开展状况根据年初集团企业审计工作会议精神和我企业实际状况，审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”主导思想，各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针，以实既有效监督、服务生产经营为目。依此为指导制定了年度审计工作计划，保证了审计各项规范、有序开展。（一）开展年终效益审计，保证经营成果真实性1-2月份，我们审计了企业14个生产分厂和5个销售企业，以各单位在产和存货为切入点，一家家现场清查，对成本进行实质性测试，对各分厂之间结算按照产品跟踪抽查检查，查看与否存在假结算现象。各单位年终向企业上报经营成果汇报，都必须通过审计部审核签认，审计部不予承认经营成果，不予兑现。通过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发现发出商品核算不规范，各单位之间人为调整利润，部分单位材料占用较多，销售单位协议执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改提议，大部分问题在本年得到了整改。（二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，重要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款-暂估材料款金额较大，并且存在数年无动态现象等现象，提出提议14条，采纳14条。通过审计，为3名离任同志解除了在原单位经济责任，为接任者划清了经济界线；为1名在职同志阶段性经营成果经济责任进行了界定。在经济责任审计中，本年度审计重要坚持如下几种原则，把经济责任审计推向了更高层次。一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程序及操作原则，保证项目高质量。二是审计范围涵盖了经营者责任所有方面，保证评价中肯；如在对xx厂厂长届中经济责任审计中，由于我企业内部投资计划和财务核算等权力由企业控制，此前离任审计基本没有波及，但在今年审计中，我们认为，单位负责人作为投资项目详细负责人，在投资项目管理、质量控制上存在不可推卸责任，因此，我们在对xx厂厂长届中审计中，全面审核了其三年期间详细负责炉外精炼技术改造、2台32/10t电动双梁起重机、铸钢5t电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目，金额达352.64万元，发现工程项目中存在没有按照管理规定明确辨别基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生内部投资无管理台帐、部分项目立项招标协议预算竣工验收决算流程等环节缺乏部分资料等问题。三是在离任必审基础上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后查错纠弊向督促企业加强内部控制、防备经营风险、规范经营行为转变。（三）老式审计向风险导向审计，提高审计业务层次通过三年整合，企业财务实现集中核算，基建工程和经济协议管理逐渐走上规范化，各项业务常规性审计也日趋成熟，为有效运用审计资源，提高审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向管理审计转变，今年共组织以风险管理审计为主审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位多样性也体现了我企业加强风险防备意识，尤其是对与我企业有交易往来关联方审计，防备外部风险，充足体现了审计延伸理念，xx企业经营状况调查2项、xxxx医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、xx实业企业经营审计；审计发现成本核算、业务管理、风险管理和企业治理层次问题17个，提出审计提议11条，采纳9条。从开展风险管理审计效果看，审计部门获得成绩是十分可喜。首先，挣脱了以往以财务、以帐本为主审计方式，审计视野愈加开阔；另一方面，风险管理审计适应企业发展需要，审计提供管理信息为领导和有关部门科学决策提供了根据；尤其是对xx企业审计，为我企业制定关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用决策参照。再次，风险管理审计受到了被审计单位欢迎，xx医院、xx企业、某地代管库等单位或部门都对认为审计提议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织管理层探讨，都对汇报予以了高度重视，变化了以往老式审计中“消极对抗”作风。（四）开展专题审计调查，处理难点热点问题本年度，审计部围绕企业经营管理中存在热点和难点问题及波及职工切身利益问题，积极开展了专题审计。7月份，就上六个月各单位和职工反应较多单位经济指标合理性、企业内部结算、奖金分派、新定额运行等热点问题，我们实行了专题审计，提出了审计提议8条，向领导提交了审计汇报，最终经企业专题会议圆满处理。9月份，对新设置xxxx合资企业开办费用、注册资本到位等进行专题审计，审计发现外方投资额20美圆未按规定到帐，规定xxxx企业催办，维护专题资金使用严厉性。（五）加大内控审计幅度，防备经营风险审计部本年度和其他部门联合开展了自用资源使用和管理专题内控审计1项，考虑审计资源和我企业实际状况，我适时把内控审计与经济责任审计、专题审计、审计调查等项目相结合，让内控审计体目前所有审计项目中。本年度共发现内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探索了审计模式，为逐渐开展规范内部控制专题审计打下了基础。（六）狠抓基建工程审计，节省基建投资成本基建工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强投资控制重要保障。，审计部对xx分厂装修改造工程、xxx小区改造工程、xxx办公楼改造装修、xx办公楼及屋面工程、xxxx扩建工程等178个基建工程项目进行了审计，为了提高审计质量，审计人员对大部分项目实行了全过程跟踪审计，常常深入施工现场抽查，在审计中，审计人员严把协议和标审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要项目都通过充足探讨。