制造业流程大全存货管理制度之流程图.doc

存货管理架构图

采购管理

进货退出
折让作业
W14
请 购

库存材料
请购作业
W05

研发

报废品处理作业
W20
不良品处理作业W11
I11

存储保养
W02
存货分类编号
W01

发料及领料

否

销货退回入库作业
W16
退料作业
W10
发料作业
W06,W07,W08

足 量?
是
存量管理
W04
仓储计划
W03

领料作业
W09

出货作业
生产入库作业
W13
补料作业
W12

呆滞料处理作业W19
I19
盘点作业
W17

调拨作业
W15

营销管理
存货调整作业
W18

生产管理

材料请购作业
流程图w01
仓储单位
采购单位
下接采购管理询
、比、议价作业
1
请 购 单
送会计单位
存档备查
存档备查
1
请 购 单
2
请 购 单
3
请 购 单
依核决权限送呈签核
1
请 购 单
2
请 购 单
3
请 购 单
检查库存达请购
点或可供应量不
足时填请购单
根据BOM展开原
料物料需求数
上承营销管理
订单处理作业
3
受订告知单

W05 - 2
发料作业─自制产品
流程图W02
仓储单位
生产单位
会计单位
4
发 料 单
送生管单位存盘备查
4
发 料 单
原料
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
2
发 料 单
依编号次序存盘
2
制令领料单
据以入帐后存档
1
发 料 单
据以登入材料帐
及材料卡后存档
3
发 料 单
生产单位签
收后发料
原料
单位主管签核
1
发 料 单
2
发 料 单
3
发 料 单
上承生产及工场管理
排程及工单制发作业
依BOM表备料
并填发料单
2
制令领料单

W06 - 2
发料作业─OEM代工发料
流程图W03
仓储单位
生产单位
会计单位
2
制令领料单
原料
据以登入材料帐
及材料卡后存档
领料单位签
收后发料
原料
3
发 料 单
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
2
发 料 单
1
发 料 单
据以入帐后存档
依编号次序存盘
2
制令领料单
单位主管签核
备料
并填写发料单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
发 料 单
上承营销管理
OEM代工订单
处理作业
上承生产及工
场管理排程及
工单制发作业

W07-2
发料作业─托外加工
流程图W08
仓储单位
会计单位
外包厂商
4
发 料 单
送生管单位存盘
据以入帐后存档
1
发 料 单
委外领料单 1
上承生产及工场管
理托外加工作业
上承采购管理托
外加工发工作业
依BOM表备料
并填制发料单

原料
3
发 料 单
投入生产
据以登入材料帐
及材料卡后存档
外包厂商签
收后发料
原料
2
发 料 单
备 料
3
发 料 单
2
发 料 单
1
发 料 单
单位主管签核

W08 – 2

非生产性领料作业
流程图W05
申请单位
仓储单位
依核决权限送呈签核
取自储位
材料
登入材料帐及材料卡后根据编号存档
送会计单位据
以入帐后存档
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
材料
2
领 料 单
核 对
材料
3
领 料 单
2
领 料 单
1
领 料 单
申请单位签收后领料
备 料
单位主管签核
核 对
3
发 料 单
2
发 料 单
1
领 料 单
依周生产计划表
制令领料单或实
际需求填领料单
上承生产管理现
场制造管理作业

W09 - 2

退料作业
流程图W06
生产单位
仓储单位
上承生产及工场管理现场制造管理作业
据以登入材料帐及
材料卡或办理补料
下接补料作业
材料
存档或据以办理领料
寄存合适除位
送会计单位据
以入帐后存档
3
退 料 单
3
退 料 单
1
退 料 单
2
退 料 单
核 对
材料
退 料
单位主管签核
下接不良品
处理作业
3
发 料 单
2
发 料 单
1
退 料 单
会品管单位检查
是
否
良品 ?
3
发 料 单
2
发 料 单
不良品 1
处理单
是
否
良品 ?

W10 - 2

不良品处理作业
流程图W07
生产单位
仓储单位
会计单位
采购单位
W11 -2 2
送生产单位存盘
下接进料退
出折让作业
不良品 1
登记表
退料 ?
登入供货商资
料卡后存档
依处理方式据
以入帐后存档
不良品 1
处理单
存档备查
不良品 2
登记表
核 对 签 收
据以处理不良品
下接补料作业
寄存不良品区
定期编制不
良品登记表
不良品
不良品 1
处理单
不良品 3
处理单
不良品 2
处理单
依核决权限送呈签核
3
发 料 单
2
发 料 单
不良品 1
登记表
不良品 3
登记表
不良品
单位主管签核
上承退料作业
会品管检查注明不
良原因及损坏程度
3
发 料 单
2
发 料 单
不良品 1
处理单
不良品
3
发 料 单
2
发 料 单
不良品 1
处理单

补料作业
流程图W08
仓储单位
生产单位
会计单位
2
领 料 单
1
领 料 单
3
领 料 单
下接生产及工场管理
现场制造管理作业
据以入帐后存档备查
据以登入材料帐
及材料卡后存档
原 料
备 料
存档备查
不良品处理单
2
退料单 3
单位主管签核
依补料项目备料
上承不良品处
理作业W11
上承退料作业
W10
不良品处理单
2
退料单 3
3
领料单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
领 料 单

W12 - 2

生产入库作业
流程图W09
生产单位
仓储单位
依编号次序存盘
3
生产入库单
依编号存档
送会计单位据
以分析成本
置于合适储位
送生管单
位存查
单位主管签核
成 品
1
生产入库单

4
生产入库单

2
生产入库单

3
生产入库单
核 对 签 收
经品检人员检查通
过并经品管及生产
单位主管签核
成 品
3
发 料 单
2
发 料 单
1
生产入库单
4
发 料 单
上承生产管理现
场制造管理作业
依实际入库数填
制生产入库单

W13 - 2

进料退出折让作业
流程图W10
采购单位
仓储单位
退 回?
1
验退告知单

取自不良品区
登入供货商
资料卡后存盘
4
进料退出单
验退告知单
1
送回供货商
下接出厂放
行作业
据以登入材
料帐及材料
卡后存档
送会计单位据
以填进货退出
与折让证明单
不良品
3
进料退出单

1
进料退出单

2
进料退出单

4
进料退出单
不良品
单位主管签核
核 对 签 收
单位主管签核
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
进料退出单
送会计单位据以
编制进货退出与
折让证明单扣款
并影印一份自存
单位主管签核
异动事项
告知单
填进料退出单
是
否
填异动事项告知书
与供货商协调
上承质量验收不符作业

W14 - 2

借入作业
流程图W12
采购单位
仓储单位
置于借入档案以备追
踪下接借入偿还作业
4
借用入库单
由采购告知厂商
并依验收数入库
会品管做
进料检查
注明验收单
是
否
相 符 ?
寄存合适储位
是
据以登入材料
明细帐后存档
否
送交厂商
相 符 ?
3
借育入库单

2
借用入库单

依采购管理质量验
收不符做业办理
4
借用入库单
送会计单位
据以入帐
材料/
商品
统一发票
送货单
1
借用入库单

来自场商
材料/
商品
统一发票
送货单
核 对 签 收
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
借用入库单
单位主管签核
依借用原因填
借用入库单
开 始

W16 - 2

借入偿还作业
流程图W13
采购单位
仓储单位
会计单位
W17 -2 2
材料/
商品
2
借用入库单
取自档案
备 料
单位主管签核
核 对 签 收
单位主管签核
1
偿还出库单

材料/
商品
1
偿还出库单

2
偿还出库单

4
偿还出库单
统一发票
统一发票
3
偿还出库单

据以入帐后
依编号存档
送交厂商下接
出厂放行作业
据以登入
材料帐
存档备查
借用入库单
4
4
偿还出库单
4
借用入库单
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
偿还出库单
统一发票
统一发票
偿还日前填偿还出
库单及开立发票
上承借入作业

借出作业
流程图W14
采购单位
仓储单位
会计单位
W18 -2 2
下接借出
偿还作业
置于借入、借出
档存档以备追踪
4
借用出库单
据以登入
材料帐
下接出厂
放行作业
送交厂商
据以入帐
1
借用出库单
材料/
商品
1
借用出库单
3
借用出库单
材料/
商品
统一发票
统一发票
单位主管签核
备 料
2
借用出库单
4
借用出库单
依核节权限送呈签核后请
业务单位开立发票
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
借用出库单
拒绝借料
征询单位
主管意见
是
否
足 够 ?
查询库存
接获同业
借料申请时
开 始

借出偿还作业
流程图W15
采购单位
仓储单位
统一发票
送货单
寄存合适储位
据以登入
材料帐

2
偿还入库单

存档备查
4
偿还入库单
4
借用出库单
4
偿还入库单
统一发票
送会计单位
据以入帐
统一发票
送货单
1
偿还入库单

材料/
商品
将验收数填入
偿还入库单
由采购告知厂商
并依验收数入帐
核 对
来自厂商
材料/
商品
会品管单位做
进料检查
是
否
相 符 ?
统一发票
是
否
交厂商
相 符 ?
3
偿还入库单

下接采购管理品
质验收不符作业
单位主管签核
征询单位
主管意见
4
借用出库单
上承借出作业
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
偿还入库单

W19 - 2
调拨作业
流程图W11
拨出单位
拨入单位
3
调 拨 单
据以登入材料帐
及材料卡后存档
单位主管签核
核 对 签 收
送会计单位
据以入帐
寄存适
当储位
据以登入材料帐
及材料卡后存档
料 品
3
调 拨 单
2
调 拨 单
1
调 拨 单
备 料
料 品
与拨入单位协
调后填调拨单
开 始
单位主管签核
3
发 料 单
2
发 料 单
1
调 拨 单

W15 - 2

销货退回入库作业
流程图W16
业务单位
仓储单位
会计单位
W20 -2 2
是
否
退货品
查对签收
依编号顺
序存档
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
退货入库单
单位主管签核
品管检查
2
退货入库单
送生管单
位存档
3
退货入库单
查对入帐依营销管理销货退回及折让作业会计单位之处理方式办理
1
退货入库单
寄存适
当储位
退货品
3
退货入库单
依出货作业办
理出货后存档
存档备查
换货 ?
退货入库单 4
客诉案件4
处理单
客诉案件4
处理单
4
发 料 单
3
发 料 单
2
发 料 单
1
退货入库单
单位主管签核
填写退货入库单并注明
退货原因及处理情形
客诉案件4
处理单
上承销货退回
及折让作业

盘点作业
流程图W17
稽核单位
交监盘会计师
1
盘点清册
交会计单
位存查
2
盘点清册
送仓储单位依存
货调整作业办理
3
盘点清册
依核决权限送呈签核
3
发 料 单
2
发 料 单
1
盘点清册
提出盘点汇报
告知监盘单位
第三次盘点会议
差异处理
盘点清册
编制盘点清册
实行盘点计划
盘点前阐明会
公布盘点计
划及日程表
盘点人员编组
否
是
修 正 ?
第二次盘点会议
确定盘存计
划及日程表
成立盘点小组
第一次盘点会议
确定盘点方式
及盘点日期
确定盘点范为围
及盘存基准日
开 始

W17 - 3
存货调整作业
流程图W18
会计单位
3
发 料 单
2
发 料 单
1
盘盈亏明细

送各单位主管审核后转会计单
汇总编制盘盈亏明细表

存货盘盈﹝亏﹞及其他原因导致实际库存数与帐载数发生差异，由各单位查明原因
开 始
送仓储单位据以
改正材料帐及
材料卡后存档
2
盘盈亏明细
交会计单位
据以入帐
1
盘盈亏明细
存档备查
3
盘盈亏明细

W22- 2

呆滞料处理作业
流程图W19
仓储单位
资材管理部
会计单位
依核定之处理
方式入帐
呆料品 3
库存月报
核准文献
呆料品 1
库存月报
依核定之处理
方式处理呆料品
召集会议，鉴定处理
方式，并将成果填入
呆料品库存月报
核准文献
存档备查
依核决权限送呈签核
3
发 料 单
2
发 料 单
呆料品 1
库存月报
呆料品 2
库存月报
呆料品 1
库存月报
呆料品 3
库存月报
具文税捐征机关
会同办理监毁
是
否
报 备?
送品管、生管、
营业等有关单位
会签意见
单位主管签核
3
发 料 单
2
发 料 单
呆料品 1
库存月报
每月提报库存期间
逾期未使用或发售
之原料、半成品及
成品商品并编制呆
料品库存月报
开 始

-

W23- 2

报废品处理作业
流程图W20
仓储单位
采购单位
3
报废品清册
存档备查
填报废品清册
下脚、废品须
变卖出货时
开 始
3
发 料 单
2
发 料 单
1
报废品清册
送会计单位开立发票并
依处理方式入帐后存盘
1
报废品清册
询比议价呈核表2
存档备查
2
报废品清册
询比议价呈核表1
填送货单、出厂放行单
依出厂放行作业办理行
依核决权限
送呈签核
3
发 料 单
2
发 料 单
1
报废品清册
2
1
询比议价呈核表
2
询比议价呈核表1
注明收购商
及发售金额
是
否
询 价 ?
寻找收购商

W24- 2