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第一章 商业银行导论
名词解释：
（1） 单一银行制：单一银行制也称“独家银行制"，它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构
（2） 银行控股公司制： 银行控股公司制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一控股公司
（3） 商业银行：依照《中华人民共和国商业银行法》和中华人民共和国公司法设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的公司法人。
（4） 存款保险制度：存款保险制度规定商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动的一种保障制度
简答：
1、如何结识一般商业银行在经济生活中的作用？
（1）信用中介
（2）支付中介
（3）信用发明
（4）金融服务
2、请简要谈谈商业银行实行分行制的优缺陷？
分行制的优点在于：
分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸取存款、调剂资金；可以充足有效地运用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以减少放款的平均风险，提高银行的安全性
分行制的缺陷在于：
容易导致大银行对小银行的吞并，形成“垄断”妨碍竞争，银行规模过大，内部层次、机构较多的管理困难。目前"界上大部分的国家都实行分行制。
3 、请简要谈谈单一银行制的优缺陷
单一银行制也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
这种银行制度的优点是限制银行业垄断、有助于自由竞争、有助于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务。各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活，管理层次少，有助于中央银行进行管理和控制。
但这种银行制度自身也存在着严重的缺陷
商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展，商品互换范围的不断扩大存在着矛盾。同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制，银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响。筹资不易"风险集中。银行规模较小、经营成本高、不易取得规模经济效益。
4、假如请领导规定您将银行的管理系统设计成五个部分，请问您怎么设计才干保证银行具有基本的职能？
答：五个方面涉及
综合管理，财务管理，人事管理，经营管理，市场营销管理。
5、请问随金融的发展政府为什么要对银行业进行监管？
政府之所以要对银行业实行监管，其因素在于银行业自身的经营特点。
一方面为了保护储蓄者的利益。
另一方面政府对银行业实行监管的因素还在于银行是信用货币的发明者。
最后当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快，这些都对政府实行银行业的监管提出了新的课题。
6、银行监管的Camel原则具体指什么？
C（capital） 代表资本。A（asset） 代表资产。M（Management）代表管理。E（earning）代表收益。L(Liquidity)
论述
你对商业银行与一般公司异同的结识。
一方面商业银行是一种公司。它具有现代公司的基本特性与一般的工商公司同样商业银行也具有业务经营所需的自有资金也需独立核算，自负盈亏也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目的。
另一方面商业银行与一般的工商公司又有不同，它是一种特殊的公司。商业银行的特殊性重要表现在商业银行的经营对象和内容具有特殊性。
商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响要远大于任何一个公司。同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体公司更为明显。
三、选择题：（可以多选）
1、我国银行的重要从事的经营范围涉及（BCD）
A、 股票承销
B、 吸取公众存款
C、 发放贷款
D、 提供票据结算业务
2、 银行控股公司制的两种类型涉及（AB）
A、 非银行控股公司
B、 银行控股公司
C、 集团控股公司
D、 资产管理公司制
3、 代表股东执行股东大会建议和决定的银行内部组织结构或人员是（B）
A、 银行行长
B、 董事会
C、 股东大会
D、 各业务部门
4、 银行的监事会的重要职责是（B）
A、 对银行业务经营提出质疑，选举董事会
B、 代表股东大会对所有经营管理活动进行监督和检查
C、 核对银行的平常账务项目，核查银行会计，信贷及其他业务是否符合当局的有关规定"是否按照董事会的方针、纪律和程序办事。
D、 是经办各项银行业务"直接面对客户提供服务
5、 美国与2023年7月通过的《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法*》的重要内容有：(CD)
A、 商业银行与投资银行分业经营
B、 设立存款保险机构
C、 设立新的消费者金融保护局
D、 设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”的问题
6、 世界各国对银行的监管重要涉及（ABCD）
A、 银行业的准入
B、 银行业资本的充足性
C、 银行的清偿能力
D、 银行业务的范围
7、 下列公司属于金融控股公司的是(ACD)
A、 招商局集团
B、 中国人民银行
C、 工商银行
D、 首创集团
判断题：
1、 在分业经营制下只有银行可以进行贷款业务（错）
2、 资本主义商业银行的产生重要途径是高历代性质的银行演变为资本主义银行（错）
3、 最早的股份制商业银行出现在意大利（错）
4、 商业银行也是一种公司（对）
5、 在分业经营情况下，商业银行可以吸取存款，投资银行、信托公司都不能吸取存款（对）
6、 银行的贷款越集中其经营的风险必然越大（错）
7、 联邦储备保险公司重要目的是保证金融机构的资本达成一定的充足率（错）
8、 美国新金融监管改革中对场外衍生品市场进行了规范，纳入了监管的范围（对）
9、 我国政府对银行业的监管采用分业经营制（对）
10、 我国不允许存在金融控股公司（错）
商业银行的资本管理

简答题
谈谈商业银行经营活动中面临的重要的几种风险。
A．信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在也许性。
B．利率风险
金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时也许遭受的损失就是利率风险。利率风险重要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不妥，从而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益
C．汇率风险
由于汇率的变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动也许带来的损失就是汇率风险
D．操作风险
这是指银行在平常经营中由各种意外事故、操作问题等引起的风险。操作风险存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，它产生的根源多与某种人为因素有关，从而决定了经营风险的多变性和不拟定性。
E.流动性风险
这是传统商业银行的重要风险之一，是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的也许性。

简答请问各国监管者为什么规定银行保有一定比例的银行资本？
银行资本的关键作用是吸取意外损失和消除银行的不稳定因素。
资本可以吸取银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地.
资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金
银行资本有助于树立公众对银行的信心。它向银行的债权人显示了银行的实力
银行资本为银行的扩张，银行新业务新计划的开拓与发展提供资金.
银行资本作为银行增长的监测者有助于保证单个银行增长的长期可连续性。

论述、新巴塞尔资本协议对我国银行风险资本监管的意义。
新巴塞尔资本协议的重要精神是银行风险监管的三大支柱。
第一支柱是最低资本规定。这一部分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本规定。
第二支柱是监管当局的监督检查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的重要原则，风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中涉及如何解决银行账户的利率风险、信用风险、操作风险、如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。
第三支柱是市场纪律。第三支柱是对第一支柱和第二支柱的补充。希望通过建立一套披露规定，以达成促进市场纪律的目的，披露应便于市场参与者评价有关的资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。

新巴塞尔资本协议的基本精神和技术方法对我国改革银行业治理结构、提高银行业风险资本监管水平具有重要而深远的影响，同时新协议更为严格复杂的监管规定对我国现有的银行业风险监管体系也提出了挑战。
新的最低资本规定使中国银行业资本金局限性的问题更加突出。内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。新协议的出台还是对银行风险管理范围的扩充引导。
判断题：
1、 我国商业银行发行优先股所得资金可以视为商业银行的核心资本（错）
2、 在巴塞尔协议中，商业银行的资本核算中扣除了商誉（对）
3、 商业银行发行普通股时一定会稀释商业银行原有股东的权利（错）
4、 商业银行发行中长期债券所支付利息一般不缴纳所得税（对）
5、 商业银行发行固定利率长期债券后，市场利率下降，商业银行可以考虑重新发行债券回购现有长期债券（对）
6、 巴塞尔协议中核心资本比率指的是核心资本除以风险加权资产，最低资本规定是4%（对）
7、 银行业在扩张的过程中，只要银行可以做到新增业务利润大于零，银行就可以进行不断的扩张。（错）
8、 银行倒闭时，银行次级债券持有人的偿还顺序排在银行存款人之后，但是在银行股东之前。（对）
9、 一般而言，小银行的资本需要量会比大银行多，并且超额储备也会比大银行保有的多（对）
10、 银行在拟定资本需要量时会考虑很多的因素， 这些因素之间同时又互相影响，部分因素之间也许形成一个反馈的回路。（对）
11、 银行出售短期政府债券给另一方时，出售债券的一方的资本充足率上升。（错）
商业银行负债管理

简答
1 以西方商业银行提供的存款服务为例，存款服务种类
交易帐户
活期存款
可转让支付命令
货币市场存款帐户
自动转帐制度
非交易帐户（储蓄帐户）
储蓄存款 定期存款
2、非存款性的资金来源
同业拆借
向中央银行贴现借款
证券回购
国际金融市场上融资
发行中长期债券
名词解释
同业拆借
同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完毕，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷
向中央银行的贴现借款
商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。
商业银行钞票资产管理
一、 名词解释
1、 库存钞票：这一部分钞票是银行为了满足平常交易之需而持有的通货。
2、 存放同业存款：存放同业存款是指存放在其他银行的存款。存放同业存款重要为了便于银行之间的票据清算以及代理收付等往来业务。同业存款为活期存款性质,可随时支用。
3、 法定准备金：是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。法定存款准备金具有强制性,商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并定期按银行存款额的增减而进行相应调整。
4、 超额准备金：是指在中央银行存款准备金账户中超过了法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行平常的各种支付和贷放活动,如支票的清算、电子划拨和其他交易。
5、 基础头寸：是指商业银行库存钞票与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产,商业银行可以随时动用,用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。
6、 可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有钞票资产,涉及库存钞票、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称可用钞票。
二、 判断题：
1、 商业银行在经济危机的时候为保证银行的流动性，所以其资产一般应当比正常的经济时期更多的放于短期的项目。（对）
2、 商业银行放于中央银行的超额准备金是满足平常清算的需要（错）
3、 商业银行的流动性管理不仅应当考虑商业银行的业务需求，还要考虑商业银行的资金来源（对）
4、 商业银行不采用积极负债的方法而采用自身资产转换、出售方式来满足流动性的需要是一种保守型的管理方式，它比通过积极负债满足流动性需求的风险要低（错）
5、 在我国，银行向中央银行存入超额准备金时，中央银行会付给银行利息（对）
6、 商业银行在经济危机的时候为保证银行的流动性，所以其资产一般应当比正常的经济时期更多的放于短期的项目。（对）
7、 商业银行放于中央银行的超额准备金是满足平常清算的需要（错）
8、 商业银行的流动性管理不仅应当考虑商业银行的业务需求，还要考虑商业银行的资金来源（对）
9、 商业银行不采用积极负债的方法而采用自身资产转换、出售方式来满足流动性的需要是一种保守型的管理方式，它比通过积极负债满足流动性需求的风险要低（错）
10、 在我国，银行向中央银行存入超额准备金时，中央银行会付给银行利息（对）
11、 库存钞票是一项不获得利息的资产，所以对于一家商业银行而言库存钞票越少越好（错）
12、 法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，不得动用，并定期按银行存款额的增减而进行相应调整。所以法定存款准备金已经失去了防范银行挤兑的作用（错）
三、 选择题
银行借入资金的渠道重要涉及（ABCD）
再贷款
发行大额可转让定期存单
同业拆借
票据再贴现
银行的可以用来进行平常的各种支付和放贷活动的是（BC）
法定存款准备金
超额存款准备金
库存钞票
储户活期存款
以下各因素一定可以影响银行存款准备金比例的是（A）
A、 央行法定存款准备金比率变动
B、 存款的增长
C、 贷款的增长
D、 银行成本的增长
以下属于银行增长自身的银行的流动性供应的行为涉及（ABCD）
A、 卖出债券
B、 争取储户存款
C、 存放同业存款
D、 向其他金融机构或者公司发债
以下指标可以反映银行的流动性能力的有（AB）
A、 流动资产比率
B、 核心存款比率
C、 资本充足率
D、 股权回报率

以下商业银行资产负债表上的项目可以归入广义的钞票资产的是（ABCD）
A、 同业银行存款
B、 托收中的钞票
C、 超额准备金
D、 法定准备金
E、 客户存款
以下商业银行的各项资产中一般而言收益率最高的是（C）
A、 法定存款准备金
B、 一年期国债
C、 一年期贷款
D、 超额存款准备金
银行借入资金的渠道重要涉及（ABCD）
A、 再贷款
B、 发行大额可转让定期存单
C、 同业拆借
D、 票据再贴现
银行的可以用来进行平常的各种支付和放贷活动的是（BC）
A、 法定存款准备金
B、 超额存款准备金
C、 库存钞票
D、 储户活期存款
以下各因素一定可以影响银行存款准备金比例的是（A）
A、 央行法定存款准备金比率变动
B、 存款的增长
C、 贷款的增长
D、 银行成本的增长
以下属于银行增长自身的银行的流动性供应的行为涉及（ABCD）
A、 卖出债券
B、 争取储户存款
C、 存放同业存款
D、 向其他金融机构或者公司发债
以下指标可以反映银行的流动性能力的有（AB）
A、 流动资产比率
B、 核心存款比率
C、 资本充足率
D、 股权回报率
以下会增长银行流动性需求的因素有（AD）
A、 客户提取存款
B、 客户偿还贷款
C、 银行贷款证券化
D、 向股东派发钞票股利
以下会增长银行流动性供应的因素有（BC）
A、 向银行股东派发股票股利
B、 银行获得客户存款
C、 银行发行债券
D、 中央银行向银行进行正回购
银行需求预测的因素法中，影响预期贷款变化的重要因素有（AC）
A、 国民生产总值的预期增长率
B、 个人收入预期增长率
C、 公司预期利润率
D、 汇率
商业银行库存钞票与中央银行的超额准备金之和被称为（）
A、 可用头寸
B、 可贷头寸
C、 基础头寸
D、 风险头寸
四、 简答题：
1.假如你是一个银行的外部分析师，你可以从哪些方面来看待银行流动性需求管理的效果，以及是否有出现流动性风险的迹象？
答：(1)公众对银行的信心。假如社会公众认为银行运作出现了一些危险信号,就会丧失对银行的信心,这表白银行将流失存款,从而使银行的钞票枯竭,进而不能偿付债务。
(2)银行股票价格是否稳定。当银行股票价格下跌时,也许意味着投资者认为银行存在现实的或者预期的流动性风险。
(3)发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。当一家银行相对于其他具有相同规模和相似所在地的银行以更高的价格吸取定期存款与储蓄存款或者对货币市场负债支付过高的利息率时,这就意味着社会公众相信该家银行也许面临着流动性危机,希望以更高的借入成本来实现其风险溢价。
(4)出售银行资产有无损失。假如银行出售资产产生了大量的损失,这往往意味着银行存在着流动性危机。
(5)能否满足客户的合理贷款需求。假如银行拒绝了合格客户的合理且具有潜在收益的贷款需求,这很也许是迫于流动性短缺的压力。
(6)是否频繁地从中央银行借款。当银行流动性局限性时,也许会被迫频繁地向中央银行借款。
2、请问银行钞票资产的构成都涉及哪些项目？
(1)库存钞票。这一部分钞票是银行为了满足平常交易之需而持有的通货。
(2)托收中的钞票。托收中的钞票是在银行间确认与转账过程中的支票金额。
(3)在中央银行的存款。在中央银行的存款是指商业银行存放在中央银行的资金,也被称为存款准备金。
(4)存放同业存款。存放同业存款是指存放在其他银行的存款。
论述：
如何理解影响银行流动性需求不稳定性？
答： 商业银行要满足各种不同的流动性需求。一般来说,流动性需求存在着短期、长期、周期以及临时变化。
1. 短期流动性需求
短期流动性需求是一种短期钞票需求。季节性因素是影响存款变化和贷款需求波动的重要因素。银行资金来源与资金运用之间存在着季节性不对称的情况,由此导致了银行短期流动性需求的不稳定性。例如,农业地区由于农业投入与收成的时间不一致，使得银行存贷时间不一致，又如客户节假日消费等
2. 长期流动性需求
长期流动性需求是一种长期钞票需求,这种需求重要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。假如银行所服务的社区是个新开发的地区,或者银行所服务的产业是新兴产业,其贷款需求一般都会大于存款,在较长的时期内表现为净钞票需求。假如银行服务于成熟稳定的地区或产业,贷款需求较少而存款较多,则钞票需求较小。总之,要预测银行长期流动性需求,必须以长期经济预测为基础估计次年乃至此后五年的存款与贷款水平。
3. 周期流动性需求
周期流动性需求是一种长期钞票需求,这种需求重要是由于经济周期性波动所引发的。在经济周期中,经济的高涨与衰退、市场利率的变动都会给银行带来巨大的流动性压力。银行在政治压力与法规限制下,又不能随意改变自己的利率,这种现象就更加明显。
4. 临时流动性需求
临时流动性需求是一种临时的钞票需求,这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。例如由信任危机而引发的银行挤兑,贷款需求的不寻常增长,或者一些资金来源的忽然中断等。

银行贷款政策与管理
一、 名词解释
1、 活期贷款：也称告知贷款。这类贷款在发放时不拟定偿还期限,银行可以根据自己资金调配的情况随时告知收回贷款。
2、 抵押贷款：是以特定的担保品作为保证的贷款,假如借款人不履行债务,银行有权解决用作担保的担保品。
3、 批发贷款是指数额较大,对工商公司、金融机构等发放的贷款,借款者的借款目的是经营获利。批发贷款可以是抵押贷款也可以是信用贷款,借款期限可以是短期的、中期的或长期
4、 关系人贷款是对银行关系人发放的贷款。《中华人民共和国商业银行法》中规定,关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属,以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、公司和其他经济组织。
5、 贷款呆账准备金：任何一笔贷款在发放后,就已存在损失的也许。贷款呆账准备金是从银行收入中提取的,用于填补贷款损失的一种价值准备。银行提取呆账准备金的唯一目的就是填补评估日贷款和租赁组合中的固有损失

二、 判断题
1、 商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才干给关系人发放信用贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（错）
2、 信贷集中仅指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（错）
3、 普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失限度,它不仅与贷款的总量有关,并且与贷款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多（错）
4、 逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单独记录和上报。（对）
5、 中国人民银行按监管职责对商业银行不良贷款的认定工作和贷款质量的真实性进行监管，中国人民银行总行负责对国有独资商业银行、股份制商业银行总行的监管，中国人民银行分支机构负责对辖区内国有独资商业银行、股份制商业银行分支机构和城市商业银行的监管。（对）
6、 贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（错）
三、 选择题
1、 以下属于贷款协议的重要要数是（ABCD）
贷款金额、期限、贷款用途的规定。
利率与计息方式
担保与抵押品描述
违约约定
2、商业银行的贷款审查通常由独立的部门去完毕，基本的贷款的审查内容是（ABCD）
A、借款人的财务状态与还款能力
B、银行对于抵押和担保的控制限度以及抵押品的价值
C、贷款文献的完整性和贷款政策的一致性
D、贷款的手续合法性、合规性
3、下列哪几种方法可以作为银行提取呆坏账准备金的方法（ABC
A、按贷款组合余额的一定比例提取
B、对各类贷款按不同比例提取
C、按贷款组合的不同类别提取的特别准备金
D、按实际贷款呆坏账发生来提取100%的准备金
简答题
国际上一种通行的评价借款人信誉状况的6C原则请问是哪6C？
国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则,即“6C”原则,是指品质(character)、能力(capacity)、钞票(cash)、抵押(collateral)、环境(conditions)和控制(control)。
1. 品质
这是指借款人借款有明确的目的,并有能力准时足额偿还贷款。
2.能力
这是指借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力。对于没有合法资格的借款人,银行不能与之签署贷款协议。
3.钞票
钞票是可以直接用于偿还贷款的,只有充足的钞票流才干保证银行贷款的及时偿还。因此,信贷员要用钞票流量分析法判断借款人的钞票状况,以拟定其偿还贷款的能力。
4.抵押
借款人用于抵押的资产质量如何是银行关心的问题,特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证限度。
5.环境
环境是指借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等,这需要银行通过阅读借款者的信息档案获得。
6.控制
这重要涉及法律的改变、监管当局的规定和一笔贷款是否符合银行的质量标准等问题。政府法规的变化往往会改变一个行业和一个公司的借款条件,因此这些改变要引起银行的注意
1. 银行将贷款从偿还的也许性来进行分类的贷款五级分类是哪五级？
(1)正常类。借款人可以履行协议,有充足把握准时足额偿还本息。
(2)关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但是存在一些也许对偿还产生不利影响的因素。
(3)次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。
(4)可疑类。借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要导致一部分损失。
(5)损失类。在采用所有也许的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回很少部分。
2. 论述：请问银行如何才干尽也许早的发现问题贷款，可以检查哪些信号？
银行在发现问题贷款方面,可以有三条防线:信贷员、贷款的复核和外部检查。
信贷员是发现问题贷款的第一道防线，信贷员负有向银行有关部门报告贷款出现问题的责任。
贷款复核是发现问题贷款的第二道防线,但贷款复核并不经常进行,对一笔贷款的检查也许每年只有一次。因此,尽管这种方法也许很有效,但往往不够及时。
第三道防线是外部检查。假如外部检查时查出了问题贷款,通常就太晚了。这时,借款人已无力还款,以至于银行的种种约束力都失效。
一笔贷款在变成银行的真实损失之前会有一段时间,银行要善于从初期信号中尽早发现问题,特别是那些财务信号。初期的财务信号重要有:
(1)杠杆作用。负债权益比率是最容易发现问题的指标,当这一比率超过行业平均值时,就应引起银行的注意。
(2)获利能力。当借款人没有足够的获利能力时,银行就要对该借款人的生存能力表达怀疑了。衡量公司获利能力的指标有很多,但总资产收益率指标也许是最佳的。
(3)流动性。有许多关键性指标可以用来测试公司的流动性,如流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等,但必须综合使用。
以上财务信号的获得会有一个滞后时间,因此,银行接受财务报表的频率是至关重要的。银行假如不能获得足够的财务信号,那么发现问题贷款就要依靠非财务信息。非财务信息的初期信号也很多,重要有:
(1)公司管理风格的改变。这涉及公司的管理能力,如有无充足的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。
(2)行业、市场或产品的变化。公司管理层的一项重要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层可以清楚地结识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。
(3)信息获取的变化。银行应从借款人那里获得的财务数据发生迟延或不充足以及银行只能勉强获得这些信息就是不好的征兆。
论述二、请问在银行发现问题贷款时，银行一般采用什么程序来解决这些问题贷款？
答：当一笔贷款被确认为是问题贷款时,银行和借款人就要相应采用有效措施防止问题贷款变成真实的损失。对于问题贷款,银行一方面会与借款人会面,商讨合作的也许性,假如也许的话,银行认为以挽救一个公司可以会继续向借款人注入新的资金。当然,新注入的资金必须保证非常安全，否则这一举动就是不明智的。
当不能选择追加资金方案时,银行和公司还可以协商制定一个双方批准的政策。该政策涉及以下几个方面:
(1)减债程序和时间限制。此举的目的是拟定还款金额和还款时间。此时,借款人必须制定财力计划,特别是钞票预算。银行要给借款人一定压力,迫使其做出还款计划。
(2)增长抵押品、担保人、第二抵押。当发现问题贷款后,银行要检查所有的文档以进行修正。假如抵押品局限性,应商议额外的安全措施,如延长期限或追加额外资金。
(3)索取财务报告。在问题贷款发生时,精确和及时的财务报告是必不可少的,这些报告涉及月报,应收、应付账龄,存货报告等。假如财务报告发生延期现象,就意味着问题的进一步恶化,应引起银行的注意。
(4)立即监控抵押品和借款人。银行要定期和经常对抵押品及借款人进行检查,这有助于保证抵押品的安全和加强与借款人的联系。
(5)建立损失—安全点。这是指银行对问题贷款的解决建立起应急计划,一旦公司不能完毕还款计划,立即就公司将损失多少资本金、如何进行清算等建立双方一致的协议,达成一致批准的损失—安全点。假如到达贷款损失的地步,借款人会自动清算公司,银行要能控制这一局面。
当银行与公司无法实现上述目的时,则只有清算最后一种选择了。在清算过程中,涉及对借款人提供的抵押品的处置、担保人需完毕的担保责任等,也许都要在法庭上解决,因此,律师的作用是很关键的。
即使借款人被破产清算,银行仍然也许会遭受贷款损失,这部分损失的贷款就成为银行的呆账。但在银行账上被注销的贷款并不意味着现实中已经完全无法收回,其中有一部分贷款仍是有希望收回的。对于这一部分贷款,银行还是要定期对它们进行审核,以期待收回的也许。其实,任何已冲销的贷款都有收回的也许性,它们的收回对银行的利润有直接影响,假如在定期检查中发现了一点收回的希望,银行就要立即制定收回计划,并付诸实行。

论述 在银行开展公司贷款的业务过程中，银行应当考虑哪些基本的内容，才干在最大限度的使得银行可以安全贷款？
贷款政策也会有所不同,但基本内容如下。
1.贷款业务的发展战略
它是银行贷款业务开展的指导思想,银行制定贷款业务发展战略要和自身的能力相符,
2.贷款审批的分级授权
银行对每位有权审批贷款的人员或组织决定他们的贷款品种和最高贷款限额。贷款审批分级授权拟定以后,各级信贷人员不得越权发放贷款。
3.贷款的期限和品种结构、规模定价以及集中度
贷款政策中要明确规定银行可接受贷款的最长期限,并注意贷款期限与融资项目生产周期和资产转换周期的一致性。银行发放贷款的规模要受其资金来源和资产组合状况的制约,而不是无限制的。在银行的贷款政策中要明确贷款的价格形成,保证银行的利益。
信贷过于集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。
4、.贷款的担保政策
在担保政策中要明确担保的方式,规定抵押品的鉴定和评估方法,拟定抵押率,以及担保人的资格和还款能力评估等。
5.贷款档案的管理政策
贷款档案是银行贷款管理过程的具体记载,直接反映贷款的质量。
6.贷款的审批和管理程序
银行要制定书面的贷款审批和管理程序,对贷款进行指导和管理。
7、贷款的平常管理和催收政策
银行对贷款的平常管理关系到借款的质量,贷款政策中会规定如何与借款人保持联系、了解借款人的业务情况和财务情况等。有效的贷款回收和催收制度可以帮助银行最大限度地减少损失。
8.对所有贷款质量评价的标准
按风险限度对贷款加以评价是保证贷款安全的重要措施。
9.对不良贷款的解决
即使有再好的贷款政策也会出现不良贷款,因此,合理、有效的解决措施是必要的。
一份好的贷款政策文献可以明确有关信贷人员的责任和义务,满足银行监管部门的规定,最大限度地减少银行的风险。同时,贷款政策文献又必须具有一定的灵活性。
一、 名词解释
1、 循环贷款：银行给借款人规定一个借款最高限额,在一定期限内(通常为1~5年),只要不超过限额,借款人可以随时获得贷款和偿还贷款。商业银行要根据贷款限额的大小收取承诺费,而贷款利息则按实际借款额和时间来计算。假如公司没有真正借款,就只需支付承诺费。
2、 保证：保证是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议,当借款人违约或无力归还贷款时,由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
3、 质押。质押是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有,将该动产或权利作为债权的担保。当借款人不履行债务时,银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款,或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿。
4、 附属协议：是由借款人的其他债权人签署的,批准对银行贷款负第二责任的协议,作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权
二、 判断题
1、 银行发放短期贷款可没有抵押品，但是发放长期贷款必须有抵押品（错）
2、 在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程 。 (对)
3、 临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。(错)
4、 在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。(错)
5、 银行的公司信贷的对象只能是公司法人。(错)
6、 商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。 ()对
7、 抵押协议一旦正式签署，立即生效。(错)
8、 保证方式涉及一般保证和连带责任保证两种方式。 (对)
9、 在长期贷款项目中，除非银行批准，提款期内未提足的贷款过后不能再提。 (对)
10、 在固定资产投资的确缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。(错)
11、 银行有权检查借款人是否按协议约定的用途使用贷款。(对 )
三、选择题
1、 以下属于短期贷款的是（D）
A、循环信贷
B、项目贷款
C、流动资金贷款
D、一年以下的贷款
2、 按贷款用途划分，公司信贷的种类不涉及(   A )。
A、自营贷款
B、基本建设贷款
c、技术改造贷款
D、流动资金贷款
3、 根据真实票据理论．公司长期投资的资金不应来自(   B )。
A、留存收益
　B、流动资金贷款
　C、发行长期债券
D、发行新股票
4、 超货币供应理论的观点不涉及(  C )。
　A、随着货币形式的多样化．非银行金融机构也町以提供货币
　B、银行应当超过单纯提供信贷货币的界线，提供多样化的服务
　C、银行不应从事购买证券的活动
　D、银行可以开展投资征询业务　
5、 根据真实票据理论．带有自动清偿性质的贷款是( D  )。
　　A、消费贷款
　　B、不动产贷款
　　C、长期设备贷款
　　D、以商业行为为摹础的短期贷款
6、 在评价借款公司的信用时，非财务因素中描述对的的是（B）
A、公司假如出于一个行业的成熟期，那么它面临的竞争就越小，公司赚钱就会较高，这种公司是银行重点争取的对象
B、银行评价公司信用时，假如碰到处在周期性行业的公司，那么公司就需要关注经济处在周期的位置然后综合考虑是否给予贷款
C、在一个行业的扩张过程中，公司具有较大的发展空间，所以银行就要以更多的贷款资金来支持公司的发展，维护客户关系，银行不应当由于公司发展中存在问题而不给予贷款
D、银行在给予公司贷款的时候会重点考察公司的股东方，只要股东方是国有央企，那么还款就有财政资金的保证，银行就可以给予该公司贷款
7、 在评价借款人的经营风险的时候，下述的描述对的的是（B）
A、甲公司是制造易拉罐的体液，假如甲公司通过兼并收购垄断了所有易拉罐的生产，那么甲公司暂时不会受到市场的竞争
B、甲公司采用现代化的管理模式，各部门领导人能力杰出，并且可以形成较好的互补，公司员工团结合作，并处在行业的高速发展期。银行应当对A公司高度关注并给予恰当支持。
C、甲公司董事长、总经理、总裁、财务总监由一人兼任，在董事长的英明指导下，甲公司发展迅速。B公司董事长、总经理、总裁、财务总监分由各人兼任，乙公司由于四人意见经常相左，发展并不快，但是四人已经共事三年并乐意继续共事。相比之下同等条件下银行更可以放心给予甲公司贷款
D、甲公司产品销售非常火爆，甲公司规定扩大规模进行生产，并向银行提出贷款，那么银行可以向甲公司进行贷款。
8、 银行在考虑贷款的风险的时候会考虑担保的问题，银行应当考虑担保的哪几个方面？（ABCD）
A担保品的所有权以及合法性
B、担保品的市场价值
C、银行对担保品的价值的控制力
D、担保品的变现能力
9、 下列公司借款的理由银行可以认为合理的是（BCD）
A、实业公司进行股票投资缺少资金
B、公司更新设备，固定资产价格上涨，折旧局限性以支付购买价款引起的借款
C、公司由于季节性收购粮食引起的借款
D、公司销售增长，占有较多资金，但是利润率未有下降
10、 您认为以下物品银行可以视为A公司抵押品，给予A公司抵押贷款的是（AC）
A、A公司拥有的债权投资、股票投资
B、A公司已经与其他机构签署出售协议，但未完毕过户手续的A公司土地以及土地上的房屋
C、A公司于对外贸易中获得的外商的信用证
D、A公司刚刚通过融资租赁所租入的设备
11、 公司在获得银行贷款时，可以通过各种方式来增强信用等级，以下可以增强公司信用等级的行为有（AB）
A、公司出质具有相称价值的应收款项
B、公司抵押足额属于自己的房屋以及厂房
C、合作公司让普通合作人以自身所有的不属于公司的财产