商业计划书任晓玲.doc

《十九元经典菜馆》商业计划书

系（院）名称： 经济管理学院
专业班级： 市场营销一班
指导老师： 史 建 军
组 长： 任 晓 玲
组 员： 姜玉芳 张双华 刘亭
朱爱华 王艳艳

日期：6月25号
目录
第一部分 企业基本状况 2
第二部分 企业管理层 3
第三部分 行业分析与市场预测 4
一、行业发展现实状况及趋势 4
二、行业宏观环境分析 4
三、行业竞争态势分析 4
四、市场前景预测 5
第四部分 商业分析与融资阐明 6
一、投资估算 6
二、费用估算 6
三、收入估算 7
四、融资计划 8
五、还款计划书 8
第五部分 财务分析 9
一、资金现金流量表 9
二、盈亏平衡分析 10
三、敏感性分析 10
第六部分 产品制造 11
一、特色拿手菜 11
二、酒水 12
第七部分 营销方略 13
一、企业微观环境分析 13
二、目市场营销战略 14
三、营销组合方略 14
第八部分 风险控制 15
一、经营风险 15
二、管理风险 15
三、财务风险 16
第九部分 项目进度表 17

第一部分 企业基本状况

企业名称：19元经典菜馆
成立时间：6月6日
企业性质：有限责任企业

我司是以经营多种特色家常菜为主，面向学生和一般民众民营饭馆。多种菜式一律只要19元。重要有特色家常菜、凉菜、酒水等。我司占地2亩。拥有新型机器设备和装置。本着廉价、以便学生和一般民众为方向。

第二部分 企业管理层
企业管理层重要有店长、副店长、采购经理、财务经理、人事经理、营销经理构成。店长重要负责饭店平常经营，重大事项决定和审批。副店长负责协调各个部分工作，协助店长做好企业平常运行。采购经理负责购置多种新鲜蔬菜、肉类等。把关蔬菜肉类质量和原材料正常供应。财务经理负责企业各项财务类问题。整顿有关财务信息，汇总利润表，为有关决策提供根据。人事经理负责招聘厨师、服务员、大堂经理、收银。做好岗位分析及预测，做好有关人员选拔和培训。营销经理负责扩大宣传企业形象和菜品。并制定有关营销筹划案。下表将明确给出企业管理构造：
职位
姓名
性别
学历
民族
店长
张双华
女
本科
汉
副店长
刘亭
女
本科
汉
采购经理
王艳艳
女
本科
汉
财务经理
朱爱华
女
本科
汉
人事经理
任晓玲
女
本科
汉
营销经理
姜玉芳
女
本科
汉

第三部分 行业分析与市场预测
一、行业发展现实状况及趋势
近年来，我国餐饮业发展非常迅速，据有关方面记录，餐饮业增长率要比其他行业高出十个百分点以上。可以说我国正迎来一种餐饮业大发展时期，市场潜力巨大，前景非常广阔。但从另一种方面来看，餐饮需求又是复杂多变，其消费口味和消费心理，都也许伴随社会环境变化而变化。餐饮企业必须根据自身条件和环境条件规定，看清餐饮市场发展趋势，选择合适营销措施，才有也许在剧烈市场竞争中获得成功。
二、行业宏观环境分析
以来，我国餐饮行业发展形势严峻，首先，经营中各项成本与费用增大，企业承担加重。“四高一低”（房租价格高、人工费用高、能源价格高、原材料成本高、利润越来越低）成为企业不可逆转承担，同步还要承担食品安全、消费者投诉、媒体曝光风险。广东、海南、湖南等地企业甚至出现因不堪重负而倒闭，或对外招租、转让状况。另首先社会消费信心局限性，市场疲软。上六个月我国餐饮业增速比去年同期回落3个百分点，成为除因“非典”原因外新世纪以来最低值，面临形势仍然复杂严峻。全国餐饮业平均增幅低于商务部估计“十二五”期间16%增长率。餐饮业是有着广阔天地朝阳产业，是广大民众生活必需行业。
三、行业竞争态势分析
1、由单纯价格竞争、产品质量竞争，发展到产品与企业品牌竞争，文化品位竞争。在改革初期，餐饮企业之间重要是打价格战，打品种、服务、装修战；目前状况发生了变化，消费者用餐既要满足生理需求，又要满足心理需求，因此，越来越多经营者把注意力转向打造自己品牌，提高企业文化品位。这是一种更高水平竞争。
2、由单店竞争、单一业态竞争，发展到多业态、连锁化、集团化、大规模竞争。
3、由在当地发展走向外地发展，由小都市向大中都市发展，由东部沿海向中西部地区发展；也有是由大都市向中小都市延伸，由西部向东部延伸。几年来涌现出一批大餐饮企业和连锁企业，一种共同特点是它们都寻求向外地扩张，立足和占据外地市场，甚至打进中心都市和国际性大都市。如今，地区概念已经淡化，餐饮企业竞争市场半径大大延长。
4、中外餐饮企业竞争加剧。餐饮业是改革开放比较早一种行业，外资尤其是某些国际名牌企业不停涌进中国餐饮市场，我国餐饮业一直面临着国外餐饮业品牌强大挑战，与国外餐饮相比，国内餐饮企业在硬件、软件，尤其是在管理、服务方面差距较大。加入WTO后，更多外资餐饮企业进入加剧我国餐饮行业竞争。国外餐饮企业进入中国，对我国餐饮经营理念、服务质量原则、文化气氛、饮食构造、从业人员素质规定等将产生深刻影响。而中国本土品牌餐饮走出去步伐较慢，竞争力不强。
四、市场前景预测
餐饮经营要勇于突破老式模式，我们不妨打破常规，将用餐与其他活动结合起来，产生一种全新服务理念，使美 食融多种文化形式于一体，结合娱乐、知识、健康、营养、信息、体育等多种手段，提高餐饮参与性，欣赏性和娱 乐性，这样不仅提高餐饮经营档次，增长文化含量，并且可以增长餐厅特色项目，营造独特餐饮气氛，提高餐 饮消费水准，扩大餐厅社会影响，带来良好效益。 如背篓人家在全国第一种提出“乡土口味、乡土菜”概念，并把“乡土菜”概念化、规范化、系统化。乡土菜重视“ 生态、健康、营养”，不仅不过口味好。它从原料、制作、装盘到餐厅装修均有自己理念和规定，不像谁都可以打个牌子就可以开私家菜。伴随人们对健康、营养规定越来越高，乡土菜在未来几年会越来越受欢迎。我企业生产菜品以其价格低廉，统一配料，分别生产而成为一大经营亮点，菜品以当地特色菜为主打，符合当地人口味，必然会受到中低消费阶层青睐，市场前景广阔。
第四部分 商业分析与融资阐明
一、投资估算
投资由固定资产投资和流动资产垫支构成，投资估算是15万元。
单位:万元
项目
金额
固定资产
1
房屋租赁费用
5
厨具
1
桌椅
1
空调
1
冰箱
1
装修
2
其他设施
1
流动资产垫支
3
食材
1
酒水
1
卫生餐具
1
二、费用估算
费用由生产成本和期间费用构成，期间费用包括销售费用、管理费用和财务费用，费用估算是15万元。
单位：万元

金额
备注
生产成本
6

原材料与辅助材料
0.5
原料和辅助材料以及原料变动费用
水电费
0.5
水费0.2万元，电费0.3万元
工人工资
4.5

折旧费
0.5

销售费用
1.8

广告费
0.1

保险费
0.5

差旅费
0.5

修理费
0.2

物料消耗
0.5

管理费用
4.5

企业经费
1

办公费
1

管理员差旅费
0.5

管理员工资
3

财务费用
2.7

利息支出
2.4
借贷20万元，年利率12%
银行手续费
o.3

三、收入估算
单位：万元

销售额
饭菜
30
酒水
20
合计
50

四、融资计划
我司自筹资金10万元，向中国工商银行借贷20万元。
五、还款计划书
借款人：我司
借款金额：人民币20万元，年利率12%
借款期限：1月至1月
贷款人：中国工商银行
经借款人与贷款人友好协商确定，本借款人签订如下还款计划：
单位：万元

0
1
2
3
4
5
初始贷款
20

还款额

￥-5.55
￥-5.55
￥-5.55
￥-5.55
￥-5.55
利息

￥-2.40
￥-2.02
￥-1.60
￥-1.13
￥-0.59
本金

￥-3.15
￥-3.53
￥-3.95
￥-4.42
￥-4.95

第五部分 财务分析
一、资金现金流量表
单位：万元

固定资产
12

流动性垫支
3

销售收入

50
50
50
50
50
酒水类

20
20
20
20
20
炒菜类

30
30
30
30
30
经营成本

30
30
30
30
30
折旧

0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
所得税

2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
净现金流量
-15
17.5
17.5
17.5
17.5
17.5
投资回收期
0.78

平均酬劳率
116%

净现值
72.5

内部酬劳率
98%

二、盈亏平衡分析
盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系一种措施。多种不确定原因（如投资、成本、销售量、产品价格、项目寿命期等）变化会影响投资方案经济效果，当这些原因变化到达某一临界值时，就会影响方案取舍。盈亏平衡分析目就是找出这种临界值，即盈亏平衡点(BEP)，判断投资方案对不确定原因变化承受能力，为决策提供根据。

三、敏感性分析
敏感性分析是指从定量分析角度研究有关原因发生某种变化对某一种或一组关键指标影响程度一种不确定分析技术。其实质是通过逐一变化有关变量数值措施来解释关键指标受这些原因变动影响大小规律。
单位：万元
影响原因
变动范围
净现值
消极状况
正常状况
乐观状况
消极原因
正常原因
客观原因
初始投资
18
15
12
69.5
72.5
75.5
销售收入
40
50
60
22.5
72.5
122.5
变动成本
40
30
20
22.5
72.5
122.5

第六部分 产品制造
一、特色拿手菜
干锅虾做法
准备工作：
1、土豆削皮切片、大葱切小段、大蒜头拍碎或切片
2、虾去头，剪掉虾脚，从背上剖开到最终一节，清除虾肠，加少许盐腌15分钟左右（如为了形象，可剪掉虾枪，虾须后，挑出虾肠，开虾背即可。也可直接剥掉虾头，一来省去剪虾枪，虾须麻烦，二来虾肠好清洗，三来好入味，四来鲜虾喜乱跳，直接去头，就诚实了，五嘛少了虾头，不也省油省调料）
3、干锅香辣虾做法：
1.锅热后倒少许油，将土豆入锅中，中火炕（煎）土豆
2.淋入一匙蒸鱼豉油，翻炒均匀
3.至土豆呈油亮，半熟时盛入干锅中
4、锅不用洗，倒入少许油后，下入大葱段，大蒜头，干辣椒，花椒，炒出香味后，加入黄豆酱，老十妈豆豉酱，煸出红油，出酱香味
5、倒入鲜虾，炒至虾变色，淋入1匙蒸鱼豉油，翻炒均匀
6、将炒好虾盛在土豆上，撒上麻辣花生，加上芹菜段即可(虾极易熟，不用炒制太长时间，以免虾炒时间长，背面加热后，肉质老韧)
7、加上麻辣花生，增长麻辣味，还更酥香
烩菜做法　　　
主料：猪瘦肉、豆腐、粉条或白菜、土豆 　　
配料：花生油、花椒、姜片、大葱、大料、酱油、盐、水 　　做法： 　　
1.洗好所有菜备用。 　　
2.肉切片，豆腐、土豆切小块，白菜切条，菜叶略大一点，置盘备用。 　　
3.锅内放油，油熟了之后，再放肉。 　　
4.把肉炒水气快没时候放大葱鲜姜，然后放大料，花椒少放,加入酱油。 　　
5.将土豆块放入锅中，翻炒一会儿，加水，水恰好沉没土豆，旺火煮。 　　
6.水开后将豆腐入锅，慢火炖一会儿。 　　
7.土豆快熟时候，大概5-10分，将白菜放入锅中。 　　
8.白菜煮熟，大概5分。
凉菜：
凉拌苦瓜
1、把苦瓜切好后放入凉水中漂一漂
2、把漂好苦瓜在开水中拉一下捞出。
3、把捞出苦瓜在凉水中冰两遍，在把苦瓜用手捏干。给苦瓜泼油放入盐、鸡精、少许醋即可。
凉拌海带
1、把切好海带用开水拉熟，在水中倒入少许醋，这样拉出海带不硬。
2、出锅后把水控干，泼油调入盐、鸡精、调料粉等即可食用
二、酒水
（1）白酒。白酒是以谷物为原料蒸馏酒，因酒度较高而又被称为“烧酒”。其特点是无色透明、质地纯净、醇香浓郁、味感丰富。
（2）黄酒。黄酒是中国生产老式酒类，是以糯米、大米（一般是粳米）、黍米等为原料酿造酒，因其酒液颜色黄亮而得名。其特点是醇厚幽香，味感谐和，越陈越香，营养丰富。
（3）果酒。果酒是以水果、果汁等为原料酿造酒，大都以果实名称命名，如葡萄酒、山楂酒、苹果酒、荔枝酒等。其特点是色泽娇艳，果香浓郁，酒香醇美，营养丰富。
（4）药酒。药酒是以成品酒（以白酒居多）为原料加入多种中草药材浸泡而成一种配制酒。药酒是一种具有较高滋补、营养和药用价值酒精饮料。
（5）啤酒。啤酒是以大麦、啤酒花等为原料酿造酒。其特点是具有明显麦芽和酒花清香，味道纯粹爽口营养价值较高，增进食欲，协助消化

第七部分 营销方略
一、企业微观环境分析
1、优势分析
十九元经典菜馆以家常菜为主，适合大众口味，由于其物美价廉，倍受一般消费者青睐。尤其是对于广大学生群体，他们没有收入，经济比较拮据，十九元菜馆就成了他们会餐理想之地。
2、劣势分析
由于价格限制，菜品有限，不能满足顾客丰富需求。此外，餐饮行业竞争剧烈，19元这个价位就决定了它盈利模式是薄利多销，并且饭菜质量由于成本原因只能定位在中低级次，这在竞争对手面前就处在弱势。
3、机会分析
十九元经典菜馆地处学校附近，在周遭来说属于带有高档零点、宴请功能。学生是特殊群体，潜意识里正在价廉物美餐厅用餐、价位低，只需清洁．卫生、味美．实惠．就会遭到泛博消费者承认，因此采用便餐、小吃、排档．套餐，快餐．自助餐等形式是带动学生消费主流。
2、 威胁分析
市场经济无时无刻不存在竞争，有时竞争还是非常残酷。饭店要在剧烈竞争中获胜，必须首先练好内功，把企业内部各方面工作管理好、协调好，才能增强经营实力，在变幻莫测市场中立于不败之地。要做到这一点，就要在培育和造就高素质员工队伍以及树立对经营理念上很下工夫。
创新经营思维社会越发展，市场越细分，饭店经营越应当专业化。我国近年来饭店产品雷同、千篇一律、百店一格现象比较突出，致使饭店间竞争愈演愈烈，导致成本上升，效益下降。
消费者需求多样化，规定饭店产品也必须多元化。饭店硬件不能一味攀比豪华、气派、大而全，而应当立足于在有限投资中尽量设计出各自不一样风格、品味、气氛和文化特色。饭店软件也要在具有“老三化”（规范化、原则化、程序化）基础之上做到“新三化”（个性化、特色化、形象化）。饭店假如不去进行这种创新改造工作，就会被市场无情地淘汰
二、目市场营销战略
1、市场细分
目客户以学生为主：学生大都比较随意，喜欢便捷式就餐方式，他们喜欢尝试新鲜事物，热衷于平价消费。基本等同于10-25岁年龄段分析。
2、目市场选择
学生群重要重视以便快捷，重要以面食，盖饭，炒菜为主，辅以酒水，需求量好，是利润重要来源。
3、产品定位
学生是低中等消费者，在这个细分市场内产品要突出“以便快捷多样性”,“物美价廉”定位特点。
三、营销组合方略
1、产品方略
产品：本企业重要拥有三大类产品：炒菜、主食以及酒水。主食是平常饮食，在口味、品种上不停创新，吸引学生；炒菜口感、质量更好，同步也更健康，对学生生活有很强吸引力。
2、价格方略
价格：在餐饮行业中，很难防止打价格战，在这期间本店采用产品构造及价格方略。中低级餐饮，适合学生群体。中端产品：吸引对质量有规定中端客户，价格适中，是利润重要来源，顾客对价格敏感度一般；低端产品：规模经济效应，大幅度减少成本，采用平价方略，吸引追求低价客户，薄利多销，价格敏感度高。
3、渠道方略
我们店开在三里屯宿舍楼下，以便学生就餐。
4、促销方略
运用单页告知学生店里基本状况，包括地理位置、菜品、价位、优惠活动等；运用广告张贴，时刻提醒同学们本店存在以及优惠活动，引起目顾客注意；运用口碑营销和内部营销，吸引和增长新顾客提高销售额。

第八部分 风险控制
一、 经营风险
1、市场风险
消费者需求不确定性影响着十九元菜馆产品销售风险、材料供应商则影响着十九元菜馆采购风险、供应链上下游产品质量和供应周期问题、潜在进入者、替代品生产者、互补品生产者等都对该行业构成威胁。
防备和控制手段：
1）发展连锁经营或进行特许经营，优化市场构造，组建连锁经营或特许经营可以减少餐饮业无序竞争，实现规模经济，增进十九元菜馆生产成本深入下降。
2）十九元菜馆与上下游企业之间合作使专业化和分工程度提高，从而节省生产成本，提高生产效率；
3）加大冷藏设备更新和引进，以应对是市场供过于求或供不应求现象；
4）增长把戏品种以增强在该行业中市场竞争力。
5）可以实行提前预定制度，即让顾客提前一天预定座位，菜馆可以根据预定数量来适度订购材料。
2、生产风险
有也许出现产品质量问题，即供应菜和肉类商家提供劣质产品，在做菜过程由于卫生、油盐等过多或过少而导致产品出现质量问题。
防备和控制手段：
十九元菜馆应当严把质量关，从源头做起，坚决抵制不合格品种购置、定是检查生产产品卫生，杜绝出现卫生问题危害顾客健康。
二、管理风险
1、员工不负责任
员工生产效率低、对菜或服务质量不负责任。
控制和防备手段：
首先应当强化十九元菜馆里每一位组员风险管理意识，使有关得风险管理控制活动成为自发选择，这需要对员工进行必要有关培训，同步对各个岗位权责进行划分，，建立对应授权，检查和逐层问责制度，保证其在授权范围内履行职能，同步设置完善控制架构，制定各层级之间控制程序，保证有关规章制度可以被有效执行。
2、员工跳槽
易出现员工跳槽现象及不安定现象发生。
控制防备手段：
提高员工薪资水平，建立完善公平晋升制度和薪资制度，关怀员工，常常慰问某些有困难员工，设置合理奖罚制度。同步适度授权，使员工感觉到自己是十九元菜馆主人，有权利给顾客打折或赠送礼品等，以此来激发员工积极性。
三、财务风险
1、内部财务分险
即某些不法员工运用手中职权向顾客收取额外费用来获取不合法利益。
控制和防备手段：
定期对财务工作进行查对和检查，设置督查小组经行监督、加大对违法人员惩罚力度。
2、外部财务分险
企业有也许出现资金断流，影响生产正常运转。
控制和防备手段：
进行银行贷款，缓和资金短缺，或者对上游供应商进行赊销订购，或提前让下游客户进行预付款定购，或公开进行融资等。

第九部分 项目进度表
本项目估计3月3日正式动工建设，大概需要3月时间建成投产。其
进度计划如下。
任务名称
工期
开始时间
完毕时间
前置任务
选址
7d
3月3日
3月11日

店面建设
50d
3月12日
5月20日
1
设备购置
15d
4月22日
5月12日

原材料选购
15d
4月22日
5月12日

人员招聘
15d
4月23日
5月13日

安装调试
5d
5月13日
5月19日
3
试营业
13d
5月20日
6月5日
6
正式营业
1d
6月6日
6月6日
7