企业全面经营沙盘模拟培训-JXVC(课堂PPT).ppt

幸福学习幸福学习 相伴成长相伴成长江西财经大学江西财经大学企业经营模拟沙盘培训企业经营模拟沙盘培训 用友新道科技有限公司 2013年7月31日幸福学习 相伴成长yonyou seentao technology Co.,Ltd.毕业于：江西财经大学所学专业：会计、软件工程所属单位：用友新道科技有限公司江西分公司2009年进入用友江西分公司做培训工作，历任培训讲师、实施顾问、销售经理曾为中国数十家企业提供信息化企业大学咨询实施，虔东稀土、江铃汽车、江西烟草、双胞胎、晶科能源、江中集团、赛维LDK、正邦集团帮助江西财经大学、南昌大学、江西农业大学、九江学院、江西财经职业学院、赣南师范学院、江西应用技术学院、井冈山大学、南昌航空大学、江西交通职业学院等几十所院校建设实践精品课程。2011年、2012年、2013年江西省教育厅大学生科技竞赛沙盘、市场营销比赛裁判。江西财经大学、南昌工程学院、江西工业工程学院客座讲师。长期关注互联网与教育行业，致力于用云计算技术推进中国教育事业改革，在云教育、翻转课堂、实践型人才培养领域具有丰富经验。卢燕青卢燕青幸福学习 相伴成长管理者竞争的根本管理者竞争的根本学习力的竞争学习力的竞争影响管理者一生的学习影响管理者一生的学习影响管理者一生的学习影响管理者一生的学习如何高效制订与实施战略？如何高效制订与实施战略？如何站在客户角度思考问题？如何站在客户角度思考问题？如何透视企业经营管理的世界？如何透视企业经营管理的世界？如何实现组织任务完成与领导力的塑造？如何实现组织任务完成与领导力的塑造？沙盘？沙盘？幸福学习 相伴成长孙子孙子先胜论先胜论败兵先战而后求胜败兵先战而后求胜幸福学习 相伴成长美国加利福尼亚州欧文堡欧文堡幸福学习 相伴成长宁 愿 你 在 这 里 阵 亡而 不 是 在 战 场 牺 牲幸福学习 相伴成长现代常见的沙盘现代常见的沙盘房地产沙盘房地产沙盘幸福学习 相伴成长课程的目的了解企业经营的流程幸福学习 相伴成长幸福学习 相伴成长哈佛商学院的十二门核心课程哈佛商学院的十二门核心课程哈佛商学院的十二门核心课程哈佛商学院的十二门核心课程管理经营战略管理经营战略与方针与方针管理控制管理控制管理经济学管理经济学管理沟通管理沟通财务管理财务管理怎样做好一个怎样做好一个总经理总经理经营管理模拟经营管理模拟训练训练生产与作业生产与作业管理管理组织行为学组织行为学市场营销学市场营销学人力资源管理人力资源管理企业与政府及企业与政府及国际经济国际经济幸福学习 相伴成长认清预算的意义认清预算的意义认清信息的重要认清信息的重要认清财务的价值认清财务的价值认清决策的依据认清决策的依据认清经营的本质认清经营的本质换个角度看世界课程目的课程目的课程目的课程目的幸福学习 相伴成长幸福学习 相伴成长 体验：体验：“在快乐中学习在快乐中学习”，体验本身就是一种价值，体验本身就是一种价值 如何度过如何度过如何度过如何度过 这两天的经营时光？这两天的经营时光？这两天的经营时光？这两天的经营时光？认识：认识：“在参与中学习在参与中学习”，由转变认知模式到转变，由转变认知模式到转变 态度，直至改善行为态度，直至改善行为 反思：反思：“在错误中学习在错误中学习”，发现优势和不足，调整，发现优势和不足，调整 方向和速度方向和速度幸福学习 相伴成长本企业长期以来一直专注于某行业本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品产品的生产与经营，目前生产的的生产与经营，目前生产的P1产品在本地产品在本地市场知名度很高市场知名度很高,客户也很满意。同时企业客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房拥有自己的厂房,生产设施齐备生产设施齐备,状态良好。状态良好。最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P P产品产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层他们希望新的管理层使公司的市场地位得到进一步提升，提高生产效率，使公司的市场地位得到进一步提升，提高生产效率，击败其他竞争对手，获得更大的利润。击败其他竞争对手，获得更大的利润。基本情况描述 公司发展与股东展望公司发展与股东展望幸福学习 相伴成长沙盘企业领导班子15幸福学习 相伴成长工位安排幸福学习 相伴成长P1M1个个资资资资 金金金金产品产品产品产品/在制品在制品在制品在制品P2R1R1R2R2R3R3R4R4原料原料原料原料(供应商供应商供应商供应商)P3P4原料订单原料订单原料订单原料订单/借据借据借据借据道 具20M幸福学习 相伴成长工 作 交 接幸福学习 相伴成长初始状态设定一生产中心初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品8M(4个)P1产品P1产品P1产品P1产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2Q幸福学习 相伴成长初始状态设定一物流中心初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(3个)R1订单(2个)幸福学习 相伴成长 初始状态设定一财务中心初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金20M应收账款15M幸福学习 相伴成长金额金额销售收入+35直接成本-12毛利毛利=23综合费用-11折旧前利润折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润税前利润=4所得税-1净利润净利润=3资产资产金额金额负债负债+权益权益金额金额现金+20 长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计流动资产合计=52负债合计负债合计=41固定资产固定资产权益权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计固定资产合计=53所有者权益合计所有者权益合计=64总资产总资产=105负债负债+权益权益=105利润表利润表资产负债表资产负债表单位：百万单位：百万企业目前的财务状况及经营成果企业目前的财务状况及经营成果模拟企业概况模拟企业概况幸福学习 相伴成长 初始状态设定一营销与规划中心初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本地市场幸福学习 相伴成长企业运营规则企业运营规则1 1、市场划分与市场准入、市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持,否则视为放弃了该市场市场市场市场市场开拓费用开拓费用开拓费用开拓费用持续时间持续时间持续时间持续时间区域区域区域区域1M1年年国内国内国内国内2M2年年亚洲亚洲亚洲亚洲3M3年年国际国际国际国际4M4年年幸福学习 相伴成长企业运营规则企业运营规则2 2、厂房购买、租赁与出售、厂房购买、租赁与出售厂房厂房厂房厂房买价买价买价买价租金租金租金租金售价售价售价售价容量容量容量容量大厂房大厂房40M5M/年年40M（4Q）6条生产线条生产线小厂房小厂房30M3M/年年30M（4Q）4条生产线条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧幸福学习 相伴成长3 3、生产线购买、转产与维护、出售、生产线购买、转产与维护、出售生产线生产线生产线生产线购买价格购买价格购买价格购买价格 安装周期安装周期安装周期安装周期 生产周期生产周期生产周期生产周期 转产周期转产周期转产周期转产周期 转产费用转产费用转产费用转产费用 维护费用维护费用维护费用维护费用 出售残值出售残值出售残值出售残值手工线手工线手工线手工线5 M无无3Q无无无无1M/年年1M半自动半自动半自动半自动10 M2Q2Q1Q1M1M/年年2M全自动全自动全自动全自动15M4Q1Q2Q1M1M/年年3M柔性线柔性线柔性线柔性线20M4Q1Q无无无无1M/年年4M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产；企业运营规则企业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：按照平均年限法进行折旧。当年建成的生产线不提折旧。幸福学习 相伴成长4 4、产品生产与原材料采购、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M。各线不能同时生产两个产品企业运营规则企业运营规则幸福学习 相伴成长5 5、产品研发、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品产品产品产品P2P2P3P3P4P4研发时间研发时间4Q4Q4Q研发投资研发投资4M8M12M企业运营规则企业运营规则P2研发P3研发P4研发幸福学习 相伴成长原料库原料库原料库原料库原料库原料库R2R1P2R32 R2P3R32 R4P4R2R1P1产品结构幸福学习 相伴成长6 6、市场开发和、市场开发和ISOISO认证认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每 年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成 后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市 场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。2M/年=2年ISO14000ISO140001M/年=2年ISO9000ISO9000所需投资建立时间管理体系管理体系企业运营规则企业运营规则市场区域国内亚洲国际完成时间=1年=2年=3年=4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入幸福学习 相伴成长7 7、融资贷款与资金贴现、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数,不论应收款期限长短，拿出7M交1M的贴现费贷款类型贷款类型贷款类型贷款类型贷款时间贷款时间贷款时间贷款时间贷款额度贷款额度贷款额度贷款额度年息年息年息年息还款方式还款方式还款方式还款方式长期贷款长期贷款长期贷款长期贷款每年年末每年年末权益的权益的2 2倍倍10%年底付息，到期还本年底付息，到期还本短期贷款短期贷款短期贷款短期贷款每季度初每季度初权益的权益的2 2倍倍5%到期一次还本、付息到期一次还本、付息高高高高 利利利利 贷贷贷贷任何时间任何时间20%到期一次还本、付息到期一次还本、付息资金贴现资金贴现资金贴现资金贴现任何时间任何时间视应收款额视应收款额1:6变现时贴息变现时贴息企业运营规则企业运营规则贷款只能是20的倍数幸福学习 相伴成长8 8、综合费用与折旧、税金、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折 旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。企业运营规则企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证幸福学习 相伴成长试运营幸福学习 相伴成长6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场A A6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场B B6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场C C6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场D D6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场E E6 P16 P1 5.3M/5.3M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q 本地市场本地市场本地市场本地市场F F试运营年 市场订单幸福学习 相伴成长订单号XXX市场本地本地产品P1数量6账期2Q销售额32成本12毛利20销售订货会后，请将市场订单登记在本表中销售订货会后，请将市场订单登记在本表中交货时填写订单登记表幸福学习 相伴成长新年度规划会议新年度规划会议参加订货会参加订货会/登记销售订单登记销售订单制定新年度计划制定新年度计划支付应付税支付应付税季初现金盘点季初现金盘点更新短贷更新短贷/支付利息支付利息/获得新贷款获得新贷款更新应付款更新应付款/归还应付款归还应付款原材料入库原材料入库/更新原料订单更新原料订单下原料订单下原料订单更新生产更新生产/完工入库完工入库投资新生产线投资新生产线/变卖生产线变卖生产线/生产生产线转产线转产向其他企业购买向其他企业购买/出售原材料出售原材料开始下一批生产开始下一批生产更新应收款更新应收款/应收款收现应收款收现出售厂房出售厂房向其他企业购买成品向其他企业购买成品/出售成品出售成品 18 18 -2-2 -1-1 10 10 -1-1 22 22 -1-1 32 32 -1-1-1-1 按订单交货按订单交货产品研发投资产品研发投资支付行政管理费支付行政管理费其他现金收支情况登记其他现金收支情况登记支付利息支付利息/更新长贷更新长贷/申请长贷申请长贷支付设备维护费支付设备维护费支付租金支付租金/购买厂房购买厂房计提折旧计提折旧新市场开拓新市场开拓/ISO/ISO认证投资认证投资结账结账现金收入合计现金收入合计现金支出合计现金支出合计期末现金对账期末现金对账 -4-4-4-4 (5)(5)-1-1-1-1-1-1-1-1 15 15-2-2-1-1-2-2 -4-4 14 14 14 14 1010-4-4-3-3 151522 22-12-12 32 32 42 42-1-1 0 0 0 0 幸福学习 相伴成长项目项目金额金额备注备注管理费管理费 4广告费广告费1维护费维护费4租租 金金转产费转产费市场准入市场准入区域区域 国内国内 亚洲亚洲 国际国际 ISOISO资格认证资格认证ISO9000 1SO14000 ISO9000 1SO14000 产品研发产品研发P2P2（）P3P3（）P4P4（）其其 他他 合合 计计9费用明细表幸福学习 相伴成长上年上年本本年年销售收入+35353232直接成本-12121212毛利毛利=23232020营业费用-11119 9折旧前利润折旧前利润=12121111折旧-4 45 5息前利润息前利润=8 86 6财务费用+/-4 44 4额外收入/支出+/-税前利润税前利润=4 42 2所得税-1 10 0净利润净利润=3 32 2资产资产年初年初 本年本年负债负债+权益权益年初年初 本年本年现金+20204242长期负债+40404040应收款+15150 0短期负债+0 00 0在制品+8 88 8应付款+0 00 0成品+6 66 6应交税+1 10 0原料+3 32 21年到期长贷+0 00 0流动资产合计流动资产合计=52525858负债合计负债合计=41414040固定资产权益土地建筑+40404040股东资本+50505050机器设备+13138 8利润留存+11111414在建工程+0 00 0年度净利+3 32 2固定资产合计固定资产合计=53534848所有者权益所有者权益=64646666总资产总资产=105105106106负债负债+权益权益=105105106106利润表利润表资产负债表资产负债表单位：百万单位：百万单位：百万单位：百万年终报表幸福学习 相伴成长产品市场的需求预测幸福学习 相伴成长2 P32 P3 8.5M/8.5M/个个个个 =17M=17M帐期：帐期：帐期：帐期：4Q4QISO9000ISO9000亚洲市场亚洲市场亚洲市场亚洲市场加急加急!订单介绍幸福学习 相伴成长 开单顺序开单顺序:本地市场本地市场 -区域区域 -国内国内 -亚洲亚洲 -国际国际 P1-P2-P3-P4 P1-P2-P3-P4 选单顺序选单顺序:1.1.上年在该市场的排名第一的企业上年在该市场的排名第一的企业 2.2.某产品的广告投入额最多者某产品的广告投入额最多者 3 3.该市场上全部产品的广告投入总额最多者该市场上全部产品的广告投入总额最多者 4.4.上年市场排名在前的企业上年市场排名在前的企业 5.5.竞标竞标投入投入1M1M有一次选订单的机会，每多投有一次选订单的机会，每多投2M2M增加一次选单机会。增加一次选单机会。广告投入与竞单大会幸福学习 相伴成长Eg：某一年本地市场选单，：某一年本地市场选单，A组为上一年本地市场老大组为上一年本地市场老大选单规则 P1P2P3A111B122C212D32142幸福学习 相伴成长4 P34 P3 8M/8M/个个个个 =32M=32M帐期：帐期：帐期：帐期：2Q2Q ISO9000ISO9000本地市场本地市场本地市场本地市场2 P32 P3 8.5M/8.5M/个个个个 =17M=17M帐期：帐期：帐期：帐期：4Q4Q 本地市场本地市场本地市场本地市场3 P33 P3 7.6M/7.6M/个个个个 =23 M=23 M帐期：帐期：帐期：帐期：4Q4Q 本地市场本地市场本地市场本地市场2 P32 P3 9 M/9 M/个个个个 =18 M=18 M帐期：帐期：帐期：帐期：1Q1Q ISO14000ISO14000本地市场本地市场本地市场本地市场注意：注意：各个市场的产品各个市场的产品数量是有限的，数量是有限的，并非打广告一定并非打广告一定得到相应订单。得到相应订单。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年第四年-C 组（本地）组（本地）1第四年第四年-A 组（本地）组（本地）1第四年第四年-B 组（本地）组（本地）32+17231834+22如何竞单幸福学习 相伴成长开创你的经营时代！开创你的经营时代！幸福学习 相伴成长得分得分 =权益权益*（1+1+总分总分/100/100）总分：为以下各项得分的和总分：为以下各项得分的和1 1、开发完毕并形成销售的市场：、开发完毕并形成销售的市场：区域：区域：1010分分 国内：国内：1515分分 亚洲：亚洲：2020分分 国际：国际：2525分分2 2、研发完毕并形成销售的产品：、研发完毕并形成销售的产品：P2P2：1010分分 P3P3：1010分分 P4P4：1515分分4 4、目前拥有自主产权的厂房：、目前拥有自主产权的厂房：大厂房：大厂房：1515分分 小厂房：小厂房：1010分分5 5、目前拥有的生产线（条）：、目前拥有的生产线（条）：手工：手工：5 5分分 半自动：半自动：1010分分 全自动全自动/柔性：柔性：1515分分6 6、市场排名：、市场排名：1515分分/最后一年排名第一最后一年排名第一7 7、借高利贷：、借高利贷：-20-20分分/次次8 8、违规：、违规：经营业绩 业绩得分的计算原则业绩得分的计算原则 3 3、完成、完成ISOISO认证：认证：ISO9000:ISO9000:1010分分 ISO14000:ISO14000:1010分分