客户信用等级评定标准.doc

1、 目的
为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、 评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；
3.1.2填写《客户基本情况表》；
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价（35分）
1、整体印象（该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分） 满分5分
A.成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好；
5分
B.成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好；
3分
C.成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差；
1分
2、行业地位（该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定） 满分5分
A.在当地销售规模处于前三名；
5分
B.在当地销售规模处于前十位；
4分
C.在当地有一定销售规模，但排名较后；
3分
D.在当地处于起步阶段；
1分
3、负责人品德及企业管理素质（该项指标根据企业董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约情况等综合评价） 满分5分
A.主要负责人品德及企业管理素质好
5分
B.主要负责人品德及企业管理素质一般
3分
C.主要负责人品德及企业管理素质差
1分
4、业务关系持续期 满分4分
A.与本公司的业务关系持续2年以上；
4分
B.与本公司的业务关系持续1-2年；
3分
C.与本公司的业务关系持续2-12个月；
2分
D.与本公司的业务关系期少于2个月；
1分
5、业务关系强度 满分4分
A.以本公司为主供货商
4分
B.以本公司为次供货商
2分
C.偶尔在本公司提货
0分
6.合作诚意 满分4分
A.合作态度好，愿意向本公司提供报表
4分
B.合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度
2分
C.合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表
0分
7.员工人数 满分3分
A.人员稳定，从业人数100人以上
3分
B.从业人数30-100人
2分
C.从业人数少于30人或人员流动性大
1分
8.诉讼记录 满分5分
A.无诉讼记录
5分
B.有诉讼记录但已全部胜诉
4分
C.有未决诉讼，或已胜诉但不能执行
2分
D.有诉讼记录，败诉
0分
3.2.2 信用履约评价（47分）
1、 信用履约率 满分25分
信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%
满意值为100%
得分=实际值*25
2、 按期履约率 满分17分
按期履约率 =上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%
满意值为100%
得分=实际值*17
3、 呆/坏账记录 满分5分
上季无呆/坏账记录 5分
上季有呆/坏账记录 0分
3.2.3 资本状况评价（18分）
1、注册资本 满分5分
A.注册资本在100万元（含100万元）以上
5分
B.注册资本50-100万元
3分
C.注册资本在50万元以下
1分
2、年营业额 满分7分
A.年营业额8000万元以上
7分
B.年营业额5000-8000万元
6分
C.年营业额2000-5000万元
5分
D.年营业额1000-2000万元
4分
E.年营业额500-1000万元
3分
F.年营业额300-500万元
2分
G.年营业额低于300万元
1分
3. 营业额增长率 满分6分
营业额增长率=（上季销售收入额-前季销售收入额）/前季销售收入额
满意值为10%（高于或等于10%均得满分）
得分=实际值*6/10%
3.3 信用等级评分标准
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