取向硅钢与无取向硅钢之市场需求及技术经济比较.pdf

冶金经济与管理2024年第2期-44-一、引言1.硅钢的定义硅钢，也称电工钢，是一种含硅量0.5%4.5%的碳硅铁合金材料，具有磁导率高、矫顽力低、电阻系数大等优异特性1。根据晶粒排列方式和晶体取向聚集程度，硅钢可以分为无取向硅钢和取向硅钢。硅钢是体量最大的软磁材料，应用范围极为广泛。其中，高端电工钢是我国实现经济高质量发展不可缺少的重要原材料产品之一2。2.硅钢的作用图1为电力产业链，包括发电、输电、配电、用电等环节。硅钢广泛应用于电力产业链的各个环节。无取向硅钢主要应用于电力产业链上游发电端各类发电机的转子和定子，以及下游用电端的各类型电机3。电力产业链中游输配电设备中变压器作为输配电领域的核心部件承担着电力传输、电压转化等重要功能，也是取向硅钢重要的用户。取向硅钢与无取向硅钢之市场需求及技术经济比较王兴陈利成万毅吴波摘 要：中国硅钢产量占全球60%以上，全球最大冷轧硅钢产地国、消费国地位稳固。中国硅钢产业的快速发展满足了中国经济高质量发展的内在需求。在此背景下，通过重点分析硅钢各个消费行业市场现状及未来需求，可知硅钢将朝着高磁感、高牌号方向发展。结合对高磁感取向硅钢、高牌号无取向硅钢建设项目的技术经济分析可以看出，二者均有较好的经济效益，是钢铁企业未来产品价值高端化、结构多元化的发展方向之一。关键词：硅钢；能效等级；市场需求；技术经济中图分类号：F273.1文献标识码：A文章编号：1002-1779（2024）02-0044-03技术经济图1 电力产业链二、市场需求分析1.市场现状表1表明，20192022年中国取向硅钢产量占全球产量的比例从47.4%上升到58.9%；无取向硅钢的占比从60.6%提升到64.4%4。图2显示，最近20年中国进口硅钢数量从高峰时的15万吨降低到不足5万吨；进口硅钢单价从3000美元/t降至1500美元/t。表1 20192022年中国硅钢产量占全球产量情况年份取向硅钢占比无取向硅钢占比中国其他中国其他2019年47.4%52.6%60.6%39.4%2020年51.5%48.5%60.9%39.1%2021年54.5%45.5%63.5%36.5%2022年58.9%41.1%64.4%35.6%输电配电用电发电工业用电商业用电农业用电降压变电站升压变电站火电水电核能光伏发电抽水蓄能生物质发电终端用户输电网络（特高压配变）配电网络（配变）降压变电站图2 20022022年中国硅钢进口量及进口价格200 000150 000100 00050 00003 0002 5002 0001 5001000500020022008201420202022进口价格（右轴）进口数量（左轴）单位/t单位/（美元/t）冶金经济与管理-45-上述数据表明中国硅钢产量占全球的比重逐年增加，有助于降低硅钢对外依存度。对保障供应链安全、稳定硅钢价格、为下游消费行业提供稳定的原料供应起到了重要作用。图3显示，20172022年取向硅钢产量逐年增长。受到发电端低碳能源结构转型对变压器需求增加及国家强制标准GB20052-2020 电力变压器能效限定值及能效等级 正式实施对变压器升级的要求5，我国对取向硅钢的需求逐年增加；20172021年无取向硅钢产量稳步提升至1146万吨后，2022年有所下降。主要原因是下游行业对无取向硅钢的需求有所饱和。图4、图5显示，硅钢的产品结构正在朝着高磁极化、高牌号方向发展。由于GB20052-2020 电力变压器能效限定值及能效等级 和 变压器能效提升计划（20212023年）等文件对变压器能效等级提升的要求，未来下游行业对取向硅钢的需求将继续增加；随着新能源汽车的市占率逐年提高，以及各类家电、工业电机能效等级的提升，未来高牌号无取向硅钢的产量占比将快速增加到50%以上。2.未来需求分析新能源和能效升级的发展，为硅钢材料打开成长空间。取向硅钢的下游需求中，绝大部分以变压器为主，直接受益于新能源景气和能效升级需求，整体而言取向硅钢需求相较无取向硅钢更高；而在新能源汽车、工业电机能效升级驱动下，高牌号无取向硅钢细分领域的需求更高。（1）变压器受益于各类能源装机量的提升，在火电建设重启叠加新能源高速发展的背景下，未来取向硅钢市场有望保持持续的高速增长。据相关机构测算，到2025年国内取向硅钢需求量有望达到291.5万吨，20222025年CAGR为15%6。（2）新能源汽车随着驱动电机性能提升，新能源汽车用无取向硅钢正向着高牌号、低铁损、高强度方向发展。预计2025年新能源汽车用高牌号无取向硅钢市场空间或达94.3万吨，20222025年CAGR达到26%7。（3）中小电机电机能效标准升级引领高牌号无取向硅钢渗透率增高。根据 工业能效提升行动计划 的目标，保守估计2025年工业电机用高牌号取向硅钢的渗透率将达到25%8。（4）家电随着我国经济发展和城市化率的提升，人均拥有耗能家电产品数量大幅增加。当前家电行业普遍采用中低牌号的无取向硅钢，高牌号产品渗透率仅18%，在能效升级主线下，高牌号无取向硅钢渗透率的提升是必然趋势。预计到2025年，我国家电行业对高牌号无取向硅钢需求量有望达126.1万吨，20222025年CAGR为7%8。三、技术经济评价技术经济评价的目的是根据国民经济和社会发展、行业和地区发展规划的要求，在做好产品市场需求预测及厂址选择、工艺技术路线选择等工程技术研究的基础上，计算项目的经济效益。通过多方案比较，对拟建项目的技术可行性和经济可行性进行分析论证，引导和促进各类资源合理配置，优化投资结构，减少和规避投资风险，充分发挥投资效益，为项目的科学决策提供依据9。基于上述分析，本文重点针对高磁感取向硅钢及高牌号无取向硅钢由热轧原料卷经轧制后得到冷轧产品的原料、辅料、燃料消耗等技术参数、制造成本及项目的综合经济指标进行比较。1.硅钢冷轧工艺及产品方案（1）工艺路线取向硅钢轧制工艺：热轧原料常化酸洗焊接预热高温轧制（20辊可逆式轧机）脱碳退火及涂氧化镁技术经济图3 20172022年全国硅钢生产情况图4 20202022年全国高磁极化取向硅钢生产情况图5 20202022年全国无取向硅钢生产结构单位/万吨1 2008001 0006004002000201720182019202020212022取向硅钢无取向硅钢1118998949279601 1461 092119142159183217单位/万吨单位/%300350200250150100500202020212022高磁极化量（左轴）当年产量（左轴）9158%71%13016174%8070605040高磁极占比（右轴）单位/%1007550250202020212022高牌号占比中低牌号占比79%21%22%78%72%28%冶金经济与管理2024年第2期-46-3.经济指标对比高磁感取向硅钢及高牌号无取向硅钢产品的销售单价均参考市场价格。按照项目城市维护建设税税率7%、教育费附加费率5%、所得税税率25%计算，高磁感取向硅钢及高牌号无取向硅钢经济指标如表4所示。高磁感取向硅钢项目税后投资财务内部收益率为14.8%，投资回收期为7.75年；高牌号无取向硅钢项目税后投资财务内部收益率为10.2%，投资回收期为9.85年。二者均有较好的经济效益和投资前景，其中高磁感取向硅钢的主要经济指标优于高牌号无取向硅钢。四、结束语“双碳”战略背景下，硅钢节能减碳效果显著。硅钢未来市场需求将朝着高磁极化及高牌号方向发展。对冷轧高磁感取向硅钢和高牌号无取向硅钢建设项目进行技术经济分析可知，二者均有较好的经济效益，具备投资前景，是钢铁企业未来产品价值高端化、结构多元化的发展方向之一。参考文献：1何忠治，赵宇，罗海文.电工钢M.北京：冶金工业出版社，2012.2卢凤喜，王浩，刘国权.国外冷轧硅钢生产技术M.北京：冶金工业岀版社，20133牛琳霞，姚昌国.我国变压器行业对取向硅钢的需求现状J.冶金管理，2010（1）.（下转第50页）隔离层高温再结晶退火热拉伸平整及涂绝缘层切边分卷成品卷。无取向硅钢轧制工艺：热轧原料常化酸洗轧制（20辊可逆式轧机）脱碳退火涂层切边分卷成品卷。（2）产品大纲项目建设规模分别为160000t/a高磁感取向硅钢、200000t/a高牌号无取向硅钢。产品大纲及成材率如表2所示。2.产品单耗指标及制造成本对比高磁感取向硅钢及高牌号无取向硅钢产品单耗指标如表3所示。高磁感取向硅钢建设投资260000万元，建设投资借款为156000万元；高牌号无取向硅钢建设投资110000万元，建设投资借款为66000万元。项目的固定资产采取分类折旧：房屋建筑按20年计提折旧，残值率为5%；设备按10年计提折旧，残值率为5%。年修理费按建设投资的3%、其他制造费按制造费的25%计算。项目消耗的原料、辅料、燃料动力均参考市场价格。图6表明，由于高磁感取向硅钢的原辅料及燃料动力单耗均高于高牌号无取向硅钢，加之高磁感取向硅钢的建设投资显著高于高牌号无取向硅钢，因此其制造成本比高牌号无取向硅钢多3185元/t。技术经济表2 产品大纲表3 产品单耗指标对比产品名称原料量/（t/a）成品量/（t/a）切头尾、损耗/（t/a）成材率/%高磁感取向硅钢1901431600003014384.15高牌号无取向硅钢2259382000002593888.5项目高磁感取向硅钢高牌号无取向硅钢原料热轧原料卷/t1.191.13回收废钢/t0.190.13辅料盐酸/kg6.52.5碱液/kg1.81.5轧辊/kg0.71轧制油、润滑油/kg2.72.1氧化镁涂层材料/kg5.0-绝缘涂层材料/kg10.02耐火材料/kg0.50.2包装材料/kg5.05液氨/kg22.5-燃料及动力天然气/m3210110电/kWh1535390工业新水/m3102表4 经济指标对比序号经济指标高磁感取向硅钢高牌号无取向硅钢1吨产品利润/元28557212总投资收益率/%15.69.53项目投资所得税前指标3.1财务内部收益率/%17.912.53.2投资回收期/年6.858.774项目投资所得税后指标4.1财务内部收益率/%14.810.24.2投资回收期/年7.759.855财务净现值（ic=10%）/万元949831248图6 高磁感取向硅钢与高牌号无取向硅钢制造成本对比高磁感取向硅钢单位制造成本/（元/t）高牌号无取向硅钢单位制造成本/（元/t）原料辅料燃料及动力人工工资制造费制造成本11 3352 1882 0004 0006 0008 00010 00012 0001831 8273026 8358 1507462 0004 0006 0008 00010 000366691476 552冶金经济与管理2024年第2期-50-强化企业合规建设。规范贸易业务洽谈协商及贸易合同的起草、审核、变更等流程，准确界定融资性贸易合同的性质，对被认定为“名为买卖、实为借贷”的合同效力问题有充分认识，特别是具有监管机构文件中所列特征的业务，要仔细辨别，尽力避免。三是加强客商信用管理。建立健全公司客户关系管理体系，完善客商评价准入机制，加强客商资信调查及动态跟踪，做好授信、用信管理，特别是要严格应收预付过程管控。四是防范仓储物流风险。强化仓储物流管理，严控仓储运输单位准入，有效执行库存盘点计划，以确保账账相符、账实相符。有条件的以仓库现场库存货权唯一性为标的，实施联合盘库，提高货权的可控性。五是落实价格风险规避。建立大宗商品价格风险预警机制，跟踪和分析市场价格波动的情况及趋势。必要时，通过对接供需、合理运用金融衍生工具转移风险，实现为产业链上下游客商提供增值服务的目标。六是实现操作风险杜绝。严格按照“可审计、可诉讼”的标准执行所有操作，提供贸易货物需求真实性、决策过程真实性、贸易操作过程真实性的各类支撑，杜绝“借贷意愿”的表达。（3）提升贸易服务支撑能力通过聚焦贸易本质，守住贸易初心，解决成长的烦恼。加强对贸易政策的研究，及时调整企业的经营策略，以应对贸易形势的变化。在基于真实商品需求形成的购销基础上，通过提供物流、仓储、加工、价格管理、库存管理等个性化服务，延伸贸易服务链条，完善供应链，做强产业链。从单一的买卖关系到投身于为实体经济贴身服务的过程中找到存在感，实现贸易高质量发展。四、结束语总之，精准定义“融资性贸易”还有很长的路要走，市场也容易扩大解释。目前，在经济稳增长要求的大环境下，国有贸易型企业通过“什么不是融资性贸易”来厘清边界、促进贸易健康发展具有现实可行性，明确“无借贷合意、无信用输出、基于实物流转的真实贸易都不是融资性贸易”。同时，应通过建立健全风险防范机制、全员认真履职真正实现贸易发展高质量，为供应链产业链的稳定健康发展做出贡献。参考文献：1国务院国有资产监督管理委员会.关于进一步排查中央企业融资性贸易业务风险的通知（国资财管 2017 652号）Z.2017.2河南省高级人民法院（2019）豫民再800号民事判决书Z.2019.3闫玉莲，贾逸凡，司硕.国有企业融资性贸易与无商业实质贸易的特征及表现J.山西财政税务专科学校学报，2020（4）.4吕冰心.融资性贸易的实证研究及裁判建议J.人民司法，2020（31）.5刘军，刘玉峰，周梦甜.贸易业务风险分析及防范建议J.航空财会，2021（6）.6宋全峰，孙蔓莉.国企融资性贸易行为及防范J.企业管理，2022(7).7也尔森 也尔肯，唐田子.基于内控视角浅析融资性贸易风险与应对措施J.财经观察，2022（9）.8国务院国有资产监督管理委员会.融资性贸易的具体界定标准是什么？EB/OL.http:/