新形势下外资企业在浙江的机遇和挑战.pdf

新形势下外资企业在浙江的机遇与挑战2022年秋目录致辞致辞03普华永道致辞03浙江省商务厅致辞04执行概要执行概要基于116家浙江外企的调研发现基于18家其他区域外企的调研发现基于三家浙江外企的案例研究发现05050606前言前言07第一章：跨国企业在浙江投资概览第一章：跨国企业在浙江投资概览11嘉兴、杭州和湖州是受访企业主要运营地和总部所在地超七成企业以自主投资方式进入浙江超四成企业浙江业务占全国50%以上营商环境、地理位置等多重因素吸引跨国企业投资浙江11131314第二章：未来商业计划及决策考量第二章：未来商业计划及决策考量16超四成企业计划追加投资市场、营商环境和政策吸引外企投资浙江加大投资时外资最重视降低运营成本相关政策161818第三章：问题、挑战及对政府的期望第三章：问题、挑战及对政府的期望人才匮乏和政策因素是企业面临的主要困难及挑战跨国企业希望政策能直接降低企业成本跨国企业期待全面深化改革以吸引外资19192122第四章：疫情对浙江跨国企业的影响第四章：疫情对浙江跨国企业的影响疫情冲击跨国企业供应链，导致收入减少及人力问题疫情对吸引和留住外籍员工影响相对较小疫情对跨国企业收入有明显影响多数跨国企业期望政府给予税收和补贴支持23242525261第五章：浙江跨国企业数字化投资和考虑第五章：浙江跨国企业数字化投资和考虑近六成企业经常使用线上政府服务近八成企业对政府数字化服务体验良好超六成企业对数字化需求迫切程度提高近六成企业考虑或正在采取数字化措施数据分析及大数据、物联或工业互联设备是投资重点人才储备不足、数字化底子薄、预算高等问题困扰企业企业希望获得政府全方位数字化支持2728282929303031第六章：受访企业情况第六章：受访企业情况职务情况所属行业业务规模地域分布经营时间第七章：未进入浙江的外企看浙江第七章：未进入浙江的外企看浙江市场、营商环境和成本是主要考虑因素跨国企业看重税收优惠、投资门槛及融资便利支持政策运营成本、市场潜力及供应链问题制约企业投资浙江受访企业情况第八章：案例研究第八章：案例研究杭州松下马达有限公司浙江太古可口可乐饮料有限公司博世电动工具（中国）有限公司结语结语323333343536373838383940414345472普华永道致辞历时三个月的调研，普华永道与浙江省商务厅联合撰写的新形势下外资企业在浙江的机遇与挑战报告终于推出。本次调研是普华永道中国“全球投资者商业信心调研”系列研究的新成果。调研重点关注外资企业在浙江运营现状、未来商业计划、面临的主要困难和挑战，以及期望政府能够提供的支持等。我们还深度专访了三家在浙外企的高层管理者，他们分享了投资发展的体验。我们还调研了一些正在考虑进入浙江的外资企业，他们分享了未来的计划和主要的考虑因素。在此，特向所有拨冗参与本次调研，并不吝与我们分享真知灼见的企业和高管们表示感谢！新冠疫情爆发后，全球经济面临严峻挑战。今春以来国内外疫情反复，对浙江稳外资、稳外贸、稳信心带来考验。在此过程中，在浙外资企业整体上仍然对浙江持续增长的市场规模、优越的营商环境和政府长期以来的支持性措施等保持积极态度，愿意维持或追加在浙投资，并有信心应对复杂外部环境带来的冲击。本次调研发现，人才匮乏和政策因素是企业面临的主要挑战，未来希望浙江政府能从税收、准入、合规、降本，以及提高咨询便利度等方面进一步为外资企业提供支持。此外，跨国企业对数字化需求的迫切性持续提升，是其未来投资重点以及期望政府发力的领域。“惠天下，赢未来”，普华永道汇聚各方声音，期望借本报告为在浙外资企业、有关政府部门，以及相关产业链各环节提供一些观察、见解和启示，助您更好地制定战略决策，设计未来发展蓝图。“致辞3浙江省商务厅致辞“4受新冠肺炎疫情和近年来国际地缘政治变化影响，当今世界正经历百年未有之大变局。在疫情冲击下，全球经济整体复苏态势依然趋于保守，地缘政治危机再为地区和国际贸易往来添加不稳定因素。放眼国内，上半年新冠疫情散发、频发给企业运营带来多方挑战。为帮助企业应对疫情影响，国家和各地政府出台一系列惠企纾困政策措施，力争在畅通运输通道、优化防疫通行、协调复工复产等方面帮助企业恢复生产。在此背景下，普华永道与浙江省商务厅合作策划、调研、撰写了本期新形势下外资企业在浙江的机遇与挑战报告。本报告基于扎实的调研数据，以我国外资利用大省浙江的部分跨国企业为研究对象，力图以客观的笔触反映外资企业在浙江乃至全国的经营状况，尤其希望能够真实地反映企业的迫切需求，从而为企业和相关政府部门提供有价值的参考建议。我们相信，本报告不仅为深入了解在浙外资企业生存状况及其未来发展目标提供了现实画像，更为落实政府和国家层面鼓励外商投资的经济方针提供了具体思路。雄关漫道真如铁，而今迈步从头越。在世界政治经济版图遭遇深刻调整、新冠疫情深度冲击企业生产经营的当下，了解企业真实关切可谓重中之重。我们希望本报告可以为解决外资企业面临的突出问题、加强外商投资促进和服务等方面作出一些贡献。2022年6月至8月，普华永道与浙江省商务厅开展联合调研活动，以深入了解在浙江外资企业目前经营及未来规划中遇到的机遇与挑战，以及未进入浙江的外资企业未来的计划和考虑。基于116家浙江外企的调研发现在浙江投资概览在浙江投资概览超 八 成 受 访 企 业 的 主 要 运 营 地 位 于 嘉 兴（37%）、杭州（26%）和湖州（18%）。72%的受访企业以自主投资的方式进入浙江市场，22%通过合资合作。营商环境优越（72%）、地理位置优越（64%）和物流网络便利（49%）是受访企业在浙江投资的主要原因。未来商业计划及决策考量未来商业计划及决策考量55%的受访企业表示将维持原有经营规模，不再追加投资，43%会追加投资。浙江市场的发展前景及优秀的营商环境是跨国企业进入或深耕浙江最重要的考量因素。近八成受访企业表示政府采取补贴或降低税率支持企业研发是其在浙江加大投资时看重的因素。宽松税收政策（66%）和帮助企业降低水、电、气等生产成本（61%）也是重要考量。问题问题、挑战及对政府的期望挑战及对政府的期望超过半数的受访企业表示投资浙江遇到的最大问题是技术和管理人才匮乏。政策也是一大挑战，主要包括本地化规则趋于严格（21%）、合规要求高（19%）、较高的市场准入限制（17%）等。绝大部分受访企业表示税收优惠是他们希望得到的政府支持（91%），选择降低水电成本的也超过六成。浙江政府可通过提高政策咨询的便利性（68%）及营商政策的稳定性和透明度（60%），进一步开放市场（50%），并对达到一定投资门槛的外资给予更多的税务优惠（53%），以进一步吸引外资。疫情对浙江跨国企业的影响疫情对浙江跨国企业的影响新冠肺炎疫情对跨国企业的冲击主要体现在供应链、企业营收和人力资源相关问题。76%的受访企业认为疫情导致运输和航运中断，造成供应链的不稳定；半数以上的受访企业表示其业务收入减少。80%的企业认为疫情对企业吸引或留住外籍员工没有影响或影响微小。83%的企业期待政府在税收方面给予减免优惠，70%以上的企业希望获得财政补贴，30%以上的企业希望政府给予企业人力方面的相关支持，包括吸引人才、放宽出入境限制、修订隔离举措等。浙江跨国企业数字化投资和考虑浙江跨国企业数字化投资和考虑所有受访企业均使用过浙江省各级、各部门的线上服务。其中，近六成的企业“经常使用”相关服务。近八成企业认为浙江各部门数字化服务体验“很好”和“比较好”。近六成企业考虑或正在采取数字化措施，其中29%的企业已经或正在开展数字化投资，正在制定和已经制定数字化投资计划的企业也占29%。数据分析及大数据运用（42%）、物联或工业互联设备（40%）、应用系统建设与升级（30%）是受访企业重点投资领域。半数受访企业面临数字化人才储备不足的困扰，超过四成认为其现有信息化程度不高，数字化底子较薄。此外，数字化预算过高（25%）也是困扰企业的一个重要因素。跨国企业希望在多个数字化重点领域获得政府的支持，其中30%的受访企业均选择行业专业软件研发和5G网络建设。人工智能超算中心、工业软件开发、工业互联网节点和绿色低碳数据中心等方面的需求分布相对平均。执行概要5基于18家其他区域外企的调研发现市场潜力大（78%）、营商环境（50%）、优惠政策及生产成本优势（均为39%）是受访企业选择投资区域时的三大主要考虑因素。运营成本高（61%）、市场潜力不足（33%）和供应链配套不完善（28%）是受访企业未选择浙江进行投资的前三大原因。在跨国企业最为看重的优惠政策和政府措施中，排名前三的是税收减免或优惠（67%）、投资门槛 的 降 低（61%）以 及 融 资 便 利 及 支 持（56%）。基于三家浙江外企的案例研究发现我们还采访了杭州松下马达有限公司、浙江太古可口可乐饮料有限公司和博世电动工具（中国）有限公司的高级管理层，主要发现如下：三家企业投资浙江的考虑主要是总部决策、看好中国市场未来的发展以及浙江较好的政策和投资环境。他们均对浙江的营商环境表示满意，“最多跑一次”的改革深入人心，并认为政府办事态度好，效率高，政策透明。三家企业均表示未来将继续深耕浙江市场并扩大在当地的投资，以研发新的产品，扩大产能或提升企业的运营效率。但人才短缺、疫情等因素给企业发展带来了挑战。他们期待政府进一步加大招商引资政策力度，对企业增加补贴或减少税费，在人才引进和数字化提升等方面给予企业更多的支持。三家企业的数字化改革稳步推进，主要涵盖生产过程的自动化、内部管理和沟通交流的线上化等，但各家企业的改革路径略有不同。618109,25%14595,20%7585,10%6795,9%6355,9%5786,8%5355,7%3645,5%1876,3%1710,2%1704,2%杭州宁波温州绍兴嘉兴台州金华湖州衢州丽水舟山作为经济大省，浙江GDP总量长期在全国排名第四。2021年，该省GDP达到7.35万亿元，占全国的6.43%；同比增长8.5%，高于全国8.1%的水平。杭州和宁波是浙江两大核心城市，GDP合计达3.27万亿元，占全省的45%；温州、绍兴、嘉兴GDP在该省排第三至五位，总量均位于6,000亿至8,000亿元区间，合计占全省总量的28%。浙江也是利用外资大省，2021年实际使用外资183亿美元，同比增长15.9%，占全国10.5%；2020年底，该省外商注册登记企业数达到4.4万余家。自中国加入世界贸易组织以来，浙江利用外资金额和外商投资企业数量稳步上扬。2001年，该省实际利用外资仅有22亿美元，2007年首次突破百亿美元，2018年达到历史最高水平186亿美元。来源：Wind图1：浙江下辖11个城市2021年GDP（亿元）前言7图2：2001-2021年浙江利用外商投资情况-5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 50,000-20 40 60 80 100 120 140 160 180 20020012003200520072009201120132015201720192021实际利用外商直接投资额(亿美元)外商投资企业年底注册登记企业数(家)来源：Wind81%6%4%1%1%1%1%5%香港特别行政区英属维尔京群岛新加坡美国德国开曼群岛日本其他82,44%33,18%30,17%12,7%8,4%5,3%5,3%4,2%3,2%1,0%1,0%杭州宁波嘉兴湖州绍兴温州舟山金华台州丽水衢州图3：2021年浙江外商直接投资来源地（亿美元）香港特别行政区是浙江省最大外资来源地，2021年达到148.4亿美元，占比81%；英属维尔京群岛有10.6亿美元，占比6%；新加坡为7.3亿美元，占比4%。来源：浙江省商务厅图4：2021年浙江下辖城市实际利用外资金额（亿美元）杭州、宁波、嘉兴、湖州、绍兴是浙江下辖11市中利用外资前五名，合计占比84%。其中，杭州利用外资超过82亿美元，占比44%；宁波和嘉兴分别为33亿美元和30亿美元。来源：Wind，衢州市统计局8近年来，浙江引入越来越多的先进制造业和高技术项目。2021年，该省高技术产业实际使用外资79.4亿美元，占全省实际使用外资的43.3%，同比增长67%；高技术制造业实际使用外资20.2亿美元，同比增长21.2%，其中电子及通信设备制造业同比增长119.5%；高技术服务业实际使用外资59.3亿美元，同比增长91.6%。2021年，新增14家世界500强企业进入浙江，投资总额33.7亿美元，合同外资9.1亿美元。截至2022年7月，已经有190家世界500强企业进驻浙江，共投资了667家企业。外商投资企业对浙江经济发展作出了举足轻重的贡献。2020年底，浙江全省共有4.7万余家规模以上工业企业单位，港澳台和外商工业企业数量各占4%和5%，工业总产值分别占全省的9%和11%。图5：2020年浙江各市规模以上外资工业企业数量及产值城市港澳台商投资企业单位数（个）港澳台商投资企业工业产值（亿元）外商投资企业单位数（个）外商投资企业工业产值（亿元）杭州市284 1,095 460 2,640 宁波市648 3,252 686 1,984 温州市49 75 66 251 嘉兴市387 924 608 1,739 湖州市159 364 160 514 绍兴市221 558 168 553 金华市87 145 83 124 衢州市16 40 38 234 舟山市8 83 17 101 台州市70 96 76 377 丽水市7 16 17 10 来源：搜数浙江统计年鉴20219浙江省国际投资“十四五”规划显示，该省计划打造高质量外资集聚地和高层次对外投资策源地，到2025年底实际利用外资年均增速达到1.5%，全国占比力争达到12%。该省还计划将累计引进世界500强投资企业数量从2020年末的653提升至750家，高技术外资比重由30%提升至32%。规划要求浙江制造业利用外资比例保持基本稳定，高技术外资大项目引领作用更加强劲，外资来源地结构趋于多元化。浙江将瞄准目标产业世界先进水平，打造数字安防、炼化一体化与新材料、节能与新能源汽车、智能装备（机器人）、智能装备（高档数控机床）等十大标志性全球化产业链，引导外资向浙江特色基础产业集聚，加快建设全球先进制造业基地。此外，浙江还将加大服务业引资力度，引导外资投向金融、保险、教育、文化、医疗、育幼养老等现代服务业。规划指出，杭州应大力招引数字经济、生命健康、新材料等产业，进一步巩固全省利用外资中流砥柱地位。宁波可着重引进大项目、培育大企业、发展大产业，继续强化外资招引主力军功能。嘉兴、湖州将大力引进先进制造业和生产性服务业。规划也对绍兴、金华、浙北和浙南等地的外资发展重点进行了说明。1011第一章跨国企业在浙江投资概览嘉兴、杭州和湖州是受访企业主要运营地和总部所在地超八成的受访企业表示其主要运营地位于嘉兴（37%）、杭州（26%）和湖州（18%）。在2021年浙江下辖11个市实际利用外资排名中，这三个市分列第三、第一和第四位。在浙江无区域总部,58,50%嘉兴,20,17%杭州,19,16%湖州,8,7%台州,4,3%金华,3,3%宁波,2,2%绍兴,1,1%丽水,1,1%在浙江有区域总部,58,50%37%26%18%4%3%3%3%3%2%1%嘉兴杭州湖州台州绍兴宁波温州金华丽水衢州图6：受访企业在浙江的主要运营地12116家受访企业中，有半数已在浙江设立了区域总部，其中嘉兴20家、杭州19家、湖州8家。2022年7月，浙江省政府办公厅印发的关于支持稳外贸稳外资十条措施提出，鼓励外资企业在浙设立地区总部或研发中心，对新认定的跨国公司地区总部和外资研发中心等功能性机构，分别给予一次性开办支持。未来外资企业在浙江设立区域总部的积极性有望进一步提升。图7：受访企业在浙江设立区域总部情况注：百分比按116家计算超七成企业以自主投资方式进入浙江72%的受访企业以自主投资的方式进入浙江市场，22%通过合资合作，少数受访企业选择财务投资（8%）或交易并购（3%）。绝大多数受访企业选择了一种方式，仅有10%选择了两种及以上方式。图8：受访企业在浙江投资的主要方式图9：受访企业浙江收入占其国内业务收入比重超四成企业浙江业务占全国50%以上超过四成受访企业表示其浙江业务占全国市场的一半以上，其中有28%表示超过七成，半数表示浙江业务占比不到三成。50%28%14%8%少于30%70%以上50-70%30-50%136%3%8%22%72%其他交易并购财务投资合资合作自主投资（含绿地建设）营商环境、地理位置等多重因素吸引跨国企业投资浙江营商环境优越（72%）、地理位置优越（64%）和物流网络便利（49%）是受访企业在浙江投资的主要原因。跨国企业投资浙江考虑较为综合，调查发现47%的受访企业选择了超过三个因素，15%更全选了五项。图10：受访企业选择在浙江投资的原因72%64%49%39%28%4%营商环境优越地理位置优越便利的物流网络完善的产业集群财政补贴力度大其他在地理位置和物流方面，浙江地处中国东南沿海长江三角洲南翼，东临东海，南接福建，西与江西、安徽相连，北与上海、江苏接壤。浙江有丰富的海洋资源，天然港湾众多，形成了以宁波、温州、舟山、乍浦和海门五大港为主的港口群。浙江省综合交通运输发展“十四五”规划显示，宁波舟山港的货物吞吐量连续12年稳居世界第一、集装箱吞吐量连续3年居全球前三。继广东之后，浙江在2019年成为第二个拥有三个千万级机场（杭州、宁波、温州）的省份。调研显示，超过8成的受访企业认为浙江的营商环境优于全国其他地区，10%认为无差别，这与浙江营商环境在全国名列前茅的情况契合。浙江省外商投资企业投诉工作办法于2021年2月1日正式实施，是全国第一个在省级层面出台新的外商投资企业投诉工作办法的省份，显示出浙江对外资企业的高度重视。14图11：浙江与全国整体营商环境对比85%10%4%1%更好无差别稍差非常差浙江的营商环境在全国名列前茅，中科营商环境大数据研究院编制的中国营商环境指数蓝皮书（2021）显示，浙江在省级营商环境排行榜中位列第三，仅次于上海和北京。全国工商联发布的2021年度“万家民营企业评营商环境”调查中，浙江是全国营商环境得分最高的省份。在城市营商环境得分前十名的城市中，杭州、温州和宁波均在其中，浙江是全国唯一有三个城市入选十大的省份。在享受政策待遇方面，51%的受访企业表示其待遇与国内公司没有差别，表示待遇更好的占31%。2019年，国务院关于进一步做好利用外资工作的意见指出，稳定外资规模，优化外资结构要以保障外商投资企业国民待遇为重点，以打造公开、透明、可预期的外商投资环境为着力点。意见重点提到要保障内外资汽车制造企业生产的新能源汽车享受同等市场准入待遇，要坚持按照内外资机构同等待遇原则，开展强制性产品认证机构的资质审批工作，要求各地区、各部门在政府采购信息发布、供应商条件确定、评标标准等方面，不得对外商投资企业实行歧视待遇。商务部也多次表示将严格落实外商投资法，保障外资企业平等适用各项政策，切实享受国民待遇。2020年，浙江省政府发布关于做好稳外资工作的若干意见，在国民待遇方面要求各地在制定政府采购、标准制定、土地供应、税费减免、资质许可、项目申报、职称评聘、人力资源管理等政策，以及应对地震、传染病等突发事件支持企业发展政策措施时，应当依法平等对待外资企业，不得采取歧视性差别政策。图表12：受访企业与国内企业享受待遇异同51%31%13%5%待遇相同待遇更好不知情待遇不如国内企业1516第二章未来商业计划及决策考量超四成企业计划追加投资55%的受访企业表示将维持原有经营规模，不再追加投资，43%会追加投资；考虑退出和缩减投资的受访企业合计占2%。在表示将追加投资的企业中，超过半数的投资金额增加幅度低于30%。58家未在浙江设立区域总部的企业中，有两家未来有计划在浙江开设总部，一家计划开在衢州，一家在嘉兴。维持现有经营，不再追加投资55%缩减投资1%考虑退出，并迁往其他区域1%投资金额加幅少于10%10%投资金额增加11%-30%14%投资金额增加30%-50%3%增加50%以上4%无法预计12%继续深耕区域市场，追加投资43%图13：受访企业在浙江的商业计划注：百分比按116家计算17在浙江有区域总部50%目前没有计划在浙江开设总部48%有计划在浙江开设总部2%在浙江无区域总部50%注：百分比按116家计算18市场、营商环境和政策吸引外企投资浙江市场相关因素是影响跨国企业进入或深耕浙江最重要的考量因素。选择“持续增长的市场规模和客户需求”的企业占66%，“在当地进行技术研发满足本地市场客户需求”（32%）也为市场考量因素。“不断改善的营商环境”吸引了53%的公司选择，34%则指向“吸引外资的优惠政策”。有35家企业选择了至少三个因素，其中6家选择了全部五个因素。图14：受访企业进入或深耕浙江的原因66%53%34%32%17%7%持续增长的市场规模和客户需求不断改善的营商环境吸引外资的优惠政策在当地进行技术研发满足本地市场客户需求产业链转移的需要不适用加大投资时外资最重视降低运营成本相关政策近八成受访企业表示政府采取补贴或降低税率支持研发活动是其在浙江加大投资时最为看重的优惠政策或政府措施，宽松税收政策（66%）和帮助企业降低水、电、气等生产成本（61%）也有较多企业选择，这三项均能直接降低企业运营成本并直接带来财务改善。有60家企业选择了至少三项，其中11家选择了所有措施，可见外商投资时的考虑较为综合。图15：受访企业重视的优惠政策及措施78%66%61%27%27%政府对企业研发活动的支持（如补贴，或降低税率）持续宽松的税收政策进一步帮助企业降低生产成本（水、电、气等）进一步降低外商投资要求进一步改善当地医疗卫生、教育及娱乐等生活配套19第三章问题、挑战及对政府的期望人才匮乏和政策因素是企业面临的主要困难及挑战53%的受访企业表示投资浙江遇到的最大问题是技术和管理人才匮乏，选择这一选项的比例远高于其他因素。政策类也是一大因素，这主要包括本地化规则趋于严格（21%）、合规要求高（19%）、较高的市场准入限制（17%）、技术保护规则缺失或落后（6%）及ESG合规规则（3%）。选择两项及以上困难与挑战的占50%。图16：受访企业投资和投后管理中面临的困难及挑战2053%22%21%19%17%15%14%13%6%3%技术和管理人才匮乏供应链配套不完善本地化规则趋于严格当地合规要求高（如税务）对外资企业设置较高的市场准入限制对当地法规了解不足当地融资难商业惯例及文化冲突技术保护规则缺失或落后ESG合规规则在人力资源和组织方面，受访企业表示，劳动力成本高于预期（66%）、缺乏成熟的本土高级管理人员（47%）以及关键人才的流失（30%）是主要的挑战。受访企业的选择较为聚焦，有61家受访企业仅选择一个选项，占53%，仅有16家公司选择3个及以上选项。图17：受访企业在浙江遇到的人力资源和组织挑战66%47%30%11%8%6%劳动力成本高于预期缺乏成熟的本土高级管理人员关键人才的流失文化差异由于语言障碍造成的沟通不畅无法在预期的时间或程度上成功融入当地市场21中国劳动力成本近年来不断上升，国家统计局数据显示，中国制造业平均工资从2013年月均3,576元涨到2021年的6,889元。与主要东南亚国家相比，中国劳动力成本明显偏高。图18：2020年中国与东亚国家制造业月工资（元）6,220 5,407 3,006 1,956 1,200 -1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000来源：CEIC跨国企业希望政策能直接降低企业成本在本次调查中，绝大部分受访企业表示税收优惠是他们希望得到的政府支持（91%），选择降低水电成本的也超过六成。这与上一章中跨国企业在加大投资时最看重的政策内容较为一致。116家受访企业中，有50家选择了至少三个选项，需求相对综合。图19：受访企业希望得到的政府帮扶政策91%63%55%24%1%税收减免或优惠更加低廉的水电成本科研创新扶持融资便利及支持其他22跨国企业期待全面深化改革以吸引外资谈到政府应当如何改革才能让浙江进一步吸引外资，受访企业提出，政府可提高政策咨询的便利性（68%）及营商政策的稳定性和透明度（60%），进一步开放市场（50%），并对达到一定投资门槛的外资给予更多的税务优惠（53%），这些均是改善整体营商环境的主要关注点。调研结果分布较为平均，58家企业选择了至少3个选项，其中全选的企业达到23家，选择四个选项的为15家。2022年1月，浙江省人民政府办公厅印发关于印发浙江省营商环境优化提升行动方案，要求在2024至2025年间，浙江要实现“企业办事无忧、政府无事不扰，基本建成改革探索领跑省、市场机制最活省、营商环境最优省”。方案按企业全生命周期提出4方面、19个领域的改革举措，包括营造公平竞争市场环境、提升营商办事便利化水平、增加科研项目间接费用比例等做法。图20：受访企业眼中能够进一步吸引外资的改革举措68%60%53%50%48%政府政策咨询的便利性增强营商政策的稳定性和透明度对达到一定投资门槛的企业给予税务优惠政策进一步放开市场，给予外资企业同等待遇提高政府机构的办事效率23第四章疫情对浙江跨国企业的影响2022年7月以来，本土疫情呈现多点散发、多地频发态势。浙江省疫情整体较为平稳，卫健委数据显示，截至9月29日24时，全省累计报告确诊病例3,421例。其中境外输入病例686例，本土病例2,735例。浙江省高效统筹疫情防控和经济社会发展，今年以来，已经连续发布多批次政策措施，稳住了经济大盘。上半年浙江GDP同比增长2.5%，与全国增速持平。今年上半年，受上海及国内外疫情影响，浙江许多外资企业面临商务活动停摆、人员进出受限、项目建设受阻、供应链脱节等困难，省商务厅发挥稳外资专班工作机制，为企业出具“重点保供企业证明”，协调多家外资企业在符合疫情防控条件下尽快复工复产，为企业保供及运输提供服务，有力地推动稳外资促发展。24图21：2022年6月以来本土新冠肺炎疫情情况05001,0001,5002,0002,5003,000全国新冠肺炎本土确诊病例当日新增全国新冠肺炎本土无症状感染者当日新增来源：Wind疫情冲击跨国企业供应链，导致收入减少及人力问题新冠肺炎疫情对跨国企业的冲击主要体现在供应链、企业营收和人力资源相关问题。调研显示，76%的企业认为疫情导致运输和航运中断，造成供应链的不稳定。本次调研企业以制造类企业居多，因此供应链对企业至关重要。半数以上的受访企业表示其业务收入减少，这在汽车及零配件业、食品、医疗等制造业行业尤为突出。23%的企业因为多重原因导致生产放缓或减少。人力资源相关问题也较为突出，存在海外高管和关键员工无法前往中国或拒绝派遣的问题。被迫远程办公以及与海外总部沟通困难等问题也困扰着跨国企业。图22：疫情对受访企业的影响12%14%16%19%20%23%55%76%高级管理人员或重要海外人才拒绝中国派遣与海外总部沟通困难融资难度上升、资金成本增加被迫转变为远程办公高管和关键员工无法前往中国由于缺少员工、无法获得供应或政府下令封锁导致生产放缓或减少业务收入减少运输和航运中断导致供应链不稳定28%25%16%14%12%5%基本持平减少10%或以下减少30%以上减少11%-20%减少21%-30%增加25疫情对吸引和留住外籍员工影响相对较小80%的企业认为疫情对企业吸引或留住外籍员工没有影响或影响微小。防疫政策调整对跨国企业外籍员工稳定工作提供了一定保障。目前，浙江对境外入境人员实施“7+3”健康管理措施，较此前明显宽松。图23：疫情对吸引/留住外籍员工的影响图24：疫情对受访企业2022年在华业务收入的影响52%34%12%2%没有影响-员工没有减少或增加微小影响-员工减少10%或以下中等影响-员工减少11%-30%严重影响-员工减少30%以上疫情对跨国企业收入有明显影响三分之二的受访企业预测其在华业务2022年会遭遇下降，16%预测收入减少30%以上，其中不乏营收规模过亿元的制造业企业。近三分之一的跨国企业对2022年的收入预测基本持平，仅有5%预测收入增加。26多数跨国企业期望政府给予税收和补贴支持面对2022年较为低迷的收入预期，83%的企业期待政府在税收方面给予减免优惠，70%以上的企业希望获得财政补贴，这类支持对企业而言较为直接，能够直接改善企业的财务表现。30%以上的企业希望政府给予企业人力方面的相关支持，包括吸引人才、放宽出入境限制、修订隔离举措等。2022年上半年，浙江多措并举为企业减负1,871亿元，直接退至纳税人账户的增值税留抵退税款达1,523亿元。浙江将确保全年为市场主体减负3,000亿元以上。图25：受访企业期望获得的政府支持3%22%31%35%38%72%83%其他融资协助修订隔离举措吸引人才政策放宽出入境限制补贴支持税收减免27第五章浙江跨国企业数字化投资和考虑近10年来，中国数字经济发展迅速。2012年至2021年，中国数字经济规模从11万亿元增长至超45万亿元，数字经济占国内生产总值比重由21.6%提升至39.8%。浙江省数字经济发展白皮书显示，2021年，全省数字经济增加值达3.57万亿元，居全国第四，较“十三五”初期实现翻番；占GDP比重达48.6%，居全国各省（区）第一。数字经济核心产业增加值达到8,348.3亿元，居全国第四；五年年均增长13.3%，两倍于GDP年均增速。3%1%8%10%29%49%其他比较差不适用一般很好比较好28发展数字经济是浙江实现高质量发展的重要抓手之一。省党代会提出的打造“8个高地”之一就是打造数字变革高地。其中的重点任务包括构建一网通办、多端易办的政务服务体系；构建一网统管、协同共治的现代治理体系；构建数据集成、“大脑”辅助的决策支撑体系；构建以数字经济为核心的现代化经济体系以及加快构建全方位安全保障体系，筑牢网络安全、数据安全根基。以数字化改革为引领，目前浙江省域数字治理能力和治理现代化水平均走在全国前列：“掌上办事”、“掌上办公”、“掌上治理”之省建设成效显着；“浙里办”“浙政钉”成为标志性成果，全省依申请政务服务事项“一网通办”率达到85%；数字抗疫贡献浙江智慧，首创“健康码”并向全国推广。近六成企业经常使用线上政府服务116家受访企业均使用过浙江省各级、各部门的线上服务。其中，近六成的企业“经常使用”相关服务。近八成企业对政府数字化服务体验良好在这些企业中，近八成企业认为浙江各部门数字化服务体验“很好”（29%）和“比较好”（49%），也有11%的调查对象选择“一般”和“比较差”。很好：很好：几乎所有能够数字化的业务环节都已充分实现数字化、线上化，指导清晰、过程透明，有效减轻了企业负担。比较好：比较好：大部分能够数字化的业务环节都实现了数字化，一定程度上减轻了企业负担。一般：一般：有很多能够数字化的业务仍然采取线下办理或办理过程复杂、进展不透明。比较差：比较差：过多的业务仍然依赖线下办理，缺乏合适的指导咨询渠道，整体过程冗长繁琐，需要占用企业大量精力。图27：受访企业对政府数字化服务的体验图26：受访企业使用浙江线上政府服务情况58%33%9%经常使用有时使用很少使用从来不用其他比较差不适用一般很好比较好29超六成企业对数字化需求迫切程度提高疫情爆发后，61%的跨国企业对数字化需求的迫切性提升，但对于一些在中国的员工数量少于100人的建筑行业及制造行业来说（如电子元器件行业、汽车及零配件行业和门窗制造业等），其数字化需求并没有因为疫情而发生变化，甚至暂未有数字化需求。图29：受访企业未来三年数字化投资计划图28：受访企业疫情以来对数字化的需求31%30%22%16%1%数字化需求迫切性有一定提升数字化需求迫切性显著提升数字化需求迫切性变化不大目前暂时没有数字化方面的需求数字化需求迫切性降低近六成企业考虑或正在采取数字化措施29%的企业已经或正在开展数字化投资，正在打算制定和已经制定数字化投资计划的企业也占29%。39%29%22%7%3%没有专门制定数字化投资的计划已经或正在开展数字化投资正在打算制定数字化投资计划已经制定了数字化投资计划其他30数据分析及大数据、物联或工业互联设备是投资重点数据分析及大数据运用（42%）、物联或工业互联设备（40%）、应用系统建设与升级（30%）是受访企业选择最多的重点投资领域。受访企业的选择较为集中，仅选择一个选项的公司达到64家，占受访企业总数的55%。仅有24家企业选择3个及以上选项。图30：受访企业数字化投资重点领域人才储备不足、数字化底子薄、预算高等问题困扰企业半数受访企业面临数字化人才储备不足的困扰，超过四成认为其现有信息化程度不高，数字化底子较薄。此外，数字化预算过高（25%）也是困扰企业的一个重要因素。受访企业的选择较为集中，仅选择一个选项的公司达62家，占比达53%。选择3个以上选项的仅有18家。1%23%17%22%30%40%42%其他不适用企业业务上云与全时在线客户与员工体验提升应用系统建设与升级物联或工业互联设备数据分析及大数据运用图31：受访企业面临的数字化投资挑战3%25%11%16%25%42%50%其他不适用没有可靠的外部合作伙伴缺乏一些难以自行建设，但迫切需要的数字化基础设施支撑数字化投资预算过高，难以承受公司现有信息化程度不高，数字化转型底子薄弱企业内部数字化人才储备不足31企业希望获得政府全方位数字化支持跨国企业希望在多个数字化重点领域获得政府的支持，其中有30%的企业均选择行业专业软件研发和5G网络建设。此外，人工智能超算中心、工业软件开发、工业互联网节点和绿色低碳数据中心等方面的需求分布相对平均。受访企业中，有58%的仅选择了一个选项，选择三个及以上选项的企业有27家，占23%。图32：受访企业期望浙江政府在数字化方面提供的支持2%31%20%22%22%24%30%30%其他不适用绿色低碳数据中心工业互联网节点工业软件研发人工智能超算中心5G网络建设行业专业软件研发32第六章受访企业情况普华永道联合浙江省商务厅于2022年6月至8月向在浙江开展业务的跨国企业发放网络调查问卷，共有116家企业参与调研。47%12%8%7%6%4%4%12%其他制造业汽车及零配件消费零售生命科学及医疗保健电子元器件房地产/建筑工程/装潢设计能源/化工其他33职位情况7%的受访对象为公司的董事长、总经理及CEO；37%为高级管理人员；战略、市场、财务等相关专业人员占40%；其他职务占16%。图33：受访者职务40%37%7%16%战略市场财务等相关人员高级管理人员董事长总经理CEO其他所属行业调研显示，超六成的受访企业来自制造领域，主要包括汽车及零配件（12%）、电子元器件（6%）和其他制造业（47%）。此外，受访企业还来自消费零售（8%）；生命科学及医疗保健（7%）、房 地 产（4%）和 能 源 化 工（4%）。其他行业主要包括金融、物流、食品，贸易及旅游等。图34：受访企业所属行业26%25%21%15%13%5亿元以上1-5亿元1000-5000万元5000万元-1亿元1000万元以下34业务规模近80%的受访企业在中国的员工数量少于或等于500人，6%的企业拥有501-1,000名员工，超过1,000人的企业有17家，占比为15%。受访企业在华年度营业收入分布较为平均。营收超过1亿元的企业占比超过五成，营收1,000万元至1亿元的企业有42家，占比36%；1,000万以下的有15家，占比13%。图36：受访企业中国年营收规模（元）34%29%16%15%6%101-500人小于50人50-100人大于1000人501-1000人图35：受访企业中国员工规模41%的受访企业表示其在华业务收入占整体的比重达到50%以上，16%占比在30%-50%。同时，30家企业在中国的收入比重在10%-30%，20家小于10%。图37：受访企业在华业务收入占比41%26%17%16%50%以上10%-30%少于10%30%-50%35地域分布超过半