可持续保险原则对绿色保险发展的启示.pdf

理论与实践Theory&Practice可持续保险原则对绿色保险发展的启示马飞孝丨中国太保集团习近平总书记发表的重要文章努力建设人与自然和谐共生的现代化指出：“建设生态文明、推动绿色低碳循环发展，不仅可以满足人民日益增长的优美生态环境需要，而且可以推动实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展，走出一条生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路。”保险业在保险保障、社会管理、资金融通和助力人民美好生活等方面具有独特优势，在推动生态文明建设、绿色低碳循环发展过程中，应有作为，大有可为，必有作为。绿色正在成为保险业推动高质量发展的亮色，也正在成为其转型发展的底色。2022年6 月，原银保监会发布银行业保险业绿色金融指引，将银行业和保险业发展绿色金融上升到战略层面。越来越多的保险公司开始引人ESG（环境、社会和公司治理）理念，并融人到公司发展的各环节之中，积极拓展绿色保险业务，不断提升绿色保险产品保障范围，使绿色保险呈现蓬勃发展之势。中国保险行业协会统计数据显示，2018一2 0 2 2 年，保险业累计为全社会提供了101.7万亿元保额的绿色保险保障，平均年增速超过2 5%。但不得不承认，目前仍有不少保险公司在开展绿色保险业务方面还处于起步阶段，偏重于从点上发力，还未建立起绿色发展的体系。如何系统地推进绿色保险发展，可持续保险原则（PSI提供了参考框架一、可持续保险原则的解读可持续保险原则是由联合国环境规划44SHANGHAIINSURANCEMONTHLYAUG2023署金融倡议组织（UNEPFI)于2 0 1 2 年6 月在联合国可持续发展大会上发起的，是全球保险业应对ESG风险与机遇的权威框架。签署可持续保险原则有利于获取该组织提供的多方位资源支持，有助于增强保险企业在国内外市场的影响力。目前，全球共有2 0 0多家企业和组织成为签署方和支持方，中国太保和中国平安已签署该原则，并按该原则要求开展实践工作。可持续保险原则包含环境、社会和公司治理三大内容，有四项原则要求：一是将与保险业务相关的ESG议题融人决策过程。在行动上，重点是将ESG议题纳入公司战略，并落实到风险管理与承保、产品与服务开发、理赔管理、销售和营销以及投资过程中。这里需要注意的是，可持续保险原则包含了负债端和投资端的要求。二是与客户和业务伙伴共同努力，提升对ESG议题的认识，管理相关风险，寻求解决方案。在行动上，向客户、供应商、保险人、再保险人和中介机构等利益相关方传导并使其接受ESG理念，一致行动，扩大影响力。三是与政府部门、监管机构和其他关键利益相关方合作，推动全社会在ESG议题上广泛行动。政府部门、监管机构的政策支持，能够降低风险，创新ESG议题，应积极与政府部门、监管机构开展合作，制定综合风险管理方法和风险转移解决方案；与其他关键利益相关方合作，推动可持续发展。四是提升问责机制的透明度，定期披露在实施可持续保险原则方面的进展。在行动上，评估、测量和监控保险公司在ESG议题管理方面的进展，并主动定期公开披露相关信息，与利益相关方作好沟通。二、可持续保险原则的启示可持续保险原则是相对宽泛的原则，并未对保险公司如何发展绿色保险提出具体的指引，但环境是其中关键一环，可以作为绿色保险发展体系的框架参考，即将绿色发展理念纳人保险公司战略并融入经营环节，响应国家战略并服务民生，并形成闭环评估与披露机制，实现双向赋能。一方面，主要通过保险服务、投资等方式为客户、社会等相关方的绿色发展赋能；另一方面，为保险公司发展赋能，实现自身绿色转型发展，以绿色发展理念牵引对风险管理、承保、理赔等业务流程进行变革。（一）纳人公司战略绿色保险不仅是业务端的事情，更是战略层面的事情，银行业保险业绿色金融指引明确要求银行业和保险业应“从战略高度推进绿色金融，加大对绿色、低碳、循环经济的支持力度，防范环境、社会和治理风险，提升环境、社会和公司治理表现，促进经济社会发展全面绿色转型”。为此，保险公司应制定绿色发展或可持续发展战略规划，并建立实施保障机制。如中国太保、中国平安、阳光保险等公司均在董事会设立ESG委员会，制定可持续发展或ESG战略规划，并在集团及子公司层面设立ESG办公室等专职或兼职机构，推动可持续发展战略落地。（二）融人业务发展保险绿色发展是系统性的，应落实到保险经营、管理和业务各环节中，改变保险生态。绿色保险要从风险管理开始，贯穿承保、服务和理赔全过程。保险标的碳排放、碳超标及污染等将作为重要风险因素进行考量，可保范围将进一步扩展，碳减排也会从被动转为主动。举例来说，一幢大楼原保险标的主要为财产，现在则可把碳排放量作为保险标的，对于因意外风险导致的碳超排予以理赔，如广西已经对银行营业网点开展碳排放保险试点。（三）接人社会需求在3 0 6 0 碳达峰碳中和目标指引下，社会、企业和个人会产生很多绿色低碳新需求。环境污染责任保险是最早的绿色保险，这类保险是被动应对型的，是对造成污染后的补偿。这显然已经不能满足绿色低碳新需求，需要碳中和等新型环保方式。例如，目前碳中和已应用于国际大会及体育赛事，2 0 1 4年中国APEC北京峰会、2 0 1 7 年G20杭州峰会、2 0 2 1 和2 0 2 2 年进博会、2 0 2 2 年北京冬奥会等活动均实现了碳中和。其中，进博会是保险推动碳中和的典型案例，中国太保通过碳资产购买和碳中和保险创新碳中和解决方案，中和了第四届、第五届进博会产生的温室气体排放，并呼吁全体参会人员通过自觉行动支持“零碳进博”目标。由此可见，绿色保险将从以事后补偿为主要保障方式向绿色风险管理转化，表现为污染防治、绿色支持，以及碳中和、碳普惠、碳抵押等许多新的内容。三、绿色保险发展的着力点“十四五”时期，我国生态文明建设进入以降碳为重点战略方向、推动减污降碳协同增效、促进经济社会发展全面绿色转型、实现生态环境质量改善由量变到质变的关键时期。前期，保险业在清洁能源、污染防治、森林草原碳汇保护等方面进行了有益探索，为绿色保险的深入发展打下了基础。接下来，更要抓住机遇，发挥风险管理、保险保障等优势，在绿色低碳领域有新探索、新发展，在推动保险业高质量发展中实现绿色转型。（一）污染防治新路径在我国的三大攻坚战中，污染防治是其中之一。以往，保险主要通过环境污染责任保险的形式参与，重在事后理赔，助力环境恢复。现在，保险向预防转型，可参与的领域很多，首先，是“绿水青山”中的水资源污染防治。如江苏太湖、太浦河以及无锡市内河道都已投保了“水质无忧”保险等，保险公司在提供保障的同时，定期提供由专业检测机构出具的水质检测报告，做好预警，同时，成立志愿护河队，做好风险查勘。其次，是对清洁能源的扶持。新能源汽车保险在机动车中的占比持续增高。保险公司除适应新能源汽车的承保方式外，还可通过新技术等手段，推动新能源汽车客户行为低碳化；保险资金运用方面，要形成对清洁能源、污染防治等投资的引导。此外，对于能提供污染防治的新技术开发与探索，保险公司可以参照首台（套）重大技术装备保险，充当好“护航者”的角色，支持绿色低碳技术创新成果转化。(二)碳中和领域新突破围绕节能减碳和碳汇保护，保险公司可以拓展的新业务领域非常宽广。第一，前文提及的碳中和保险业务，其应用场景既可以是短期的大型会议、赛事和活动，也可以是长期经营的企业、工厂。保险公司在其中的角色包括碳排放评估（依托专业公司）碳排放量厘定、碳超排放补偿等。第二，碳汇保护和碳资产赋能的保险项目。以往的树木、草地、湿地在遭遇自然灾害、人为损害等后，主要从财产损失角度评估，转向碳汇保护后，则可以对其产生的碳汇量评估，进而定价并形成碳资产，再进行碳抵押等操作，以保险方式促进生态产品价值实现机制，让保护修复环境获得合理回报，推进山水林田湖草沙一体化保护和修复。（三）生态保护新视野从保护生物多样性的角度考量，保险公司已经开发实施野生动物肇事责任保险，为人与动物和谐相处提供了保障。与此同时，此类保险还可以拓展至名贵树木、珍惜动物等单项保险。应对气候变化，是保险管控风险的应有之义，我国已经全面推广巨灾保险。随着全球气候变暖，各种自然灾害频发，绿色保险创新领域得到扩展。尤其是在推进乡村振兴过程中，绿色保险进一步拓宽了气象指数保险的应用场景，从直接的气候灾害到引发的次生灾害，从单一的杨梅、枇杷等指数保险拓展到“大农业”指数保险，助力区域化特色农业种植和生态平衡。（四）绿色转型新思路绿色保险既是保险业外向赋能，又是自我变革的机遇。保险公司要以碳达峰碳中和的目标为牵引。首先，面向员工，低碳办公。这方面主要包括日常办公、差旅、职场装修、办公家具、电子设备、用水用电等，都要遵循节能减碳的要求，制定减碳目标，这将推动公司管理向绿色转变。其次，面向客户，低碳服务。逐步实施服务无纸化，推行电子保单、电子信函和业务线上办理等，推广碳普惠机制，鼓励客户和相关社会公众围绕保险参与到绿色减排中来，这将改变保险的运营机制。此外，以“碳”为主的风险管理、评估、防范、补偿成为工作主线。保险公司管理的底层逻辑也将发生变化，逐步形成并建立起绿色思维的保险逻辑。实现碳达峰碳中和是一场广泛而深刻的经济社会系统性变革。保险业绿色发展是服务国之大者、守护美好生活的直接体现，要秉承可持续发展的理念，向绿而行、行而不，在推动建设人与自然和谐共生的现代化中贡献保险力量。2023年8 月上海保险45