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账款管理制度

目的：为规范销售人员销售行为，确保销售款的收取交纳，保障公司资金安全，特制定本制度。
适用范围：全体销售人员
一、 款到发货
1.经销协议中列明全额到账后按协议数量发货，同时应列明
① 基地自提
② 负责货运（运费到付或货款含运费）
2.客户如需发票应在协议中列明（公司不提供高于实际货款的发票）
3.交付货物时，业务人员应在场查点货物数量及质量
二、 货到付款
1. 经销协议中列明货到全额付款，如未能全额付款则货物拉回，客户承担来回货运费用及相应损失，如业务人员未能收回相应费用，则业务人员承担该次货运费用及相应损失
2. 业务人员必须随车押运或在客户处等待货物，清点货物数量及质量，同时做到钱货两清
3.业务人员陪同客户打款，并将汇款凭证传真至公司财务人员处，确认货款到帐后方可卸货
4.业务人员不得以任何理由在货款未清状况下将货物留置客户处，如发生该情况，业务人员负责公司所有损失的赔偿
三、 账期赊销
1.设定各销售部总赊销额度，额度内赊销一单一批，由营销中心总经理核批，同时同步抄送财务部，账期原则上不得超过一个月，90天内必须全部收回赊销额，否则视为赊销到期处理
2. 临时申请增加额度按以下执行
① .10万元以下，由营销中心总经理核批，抄报分管副总裁及总裁
②．10~20万元，由分管营销副总裁核批，抄报总裁
③．20万元以上，由总裁核批，抄报分管副总裁
④．临时申请应列明额度使用限期，不得超过90天
3．交付货物时，业务人员应在场查点货物数量及质量，并第一时间取回客户签收的发货单，交至财务部保存，如未及时交回，每单处罚业务人员100元，如发生经济纠纷导致公司损失，由业务人员负责赔付
4. 如至赊销账期到期仍未收回货款，每月扣除该笔业务奖提总额的20%，直至奖提扣完
5.各销售部对其赊销货款承担无限追偿责任，如导致公司损失，由主要领导人个人承担50%的损失，其余列入该销售部费用支出范围
四、 定金管理
1.定金订单为订单预约形式，经销协议中应列清收取30~50%定金，协议在定金到账后生效

2.定金冲抵最后一批提货货款
3.如协议总额未履行到位，则定金视为违约金
4.如因到期无法供货导致公司赔偿损失，追究相应责任人责任，并予以赔付公司损失