200万头牛羊繁育加工项目可行性研究报告书.doc

韶山新真喜食品有限公司200万头牛羊繁育加工项目可行性研究报告第一章 总论1.1 项目建设方案1.1.1项目名称、建设性质、建设地点及期限项目名称：200万头牛羊繁育加工项目。建设性质：扩建。 养殖基地建设：韶山市永义乡枫木村。厂区建设：韶山市韶山乡石山村。建设期限：12个月。1.1.2产品（经营）方案及建设规模 项目建设内容及规模：（1）扩建良种牛羊繁养基地，扩建牛（羊）舍面积1250000平方米，达到牛羊存栏102万头，年出栏牛羊200万头；（2）建设饲料厂6550平方米，年产饲料50万吨；（3）扩建厂区2000平方米，新上两条年加工能力为80万头的牛羊深加工生产线，达到年加工牛羊能力200万头；（4）建设沼气池10000立方米。1.1.3 土建工程主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量：（1）125000平方米良种牛羊繁育舍；（2）6550平方米饲料生产车间；（3）10000立方米环保池。1.2投资结构及资金来源项目总投资20亿元，其中固定资产投资19亿元，流动资金1亿元。本项目所需资金，申请中央财政投资20亿元。 第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背景党的十六大以来，新一届中央领导集体坚持把搞好“农业、农村、农民”（三农）工作作为“全党工作的重中之重”，并不断加以强化和深化。2003年中央农村工作会议，确立了“多予、少取、放活”的农村工作方针。2004年中央一号文件下发了中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见。以促进农民增加收入为主题，专门下发一个中央文件，是我国改革开放以来的第一次，也是新中国成立以来的第一次，以后每年的中央一号文件都是关于“三农”问题。我市是农业市，工业基础薄弱，牛羊繁育加工是我市的重要产业之一，在为国民经济长期作出较大贡献以后，目前迫切需要改造。市委、政府提出以股份制改造现有经营管理体制，引导新真喜食品有限公司继续实施200万头牛羊繁育及深加工一体化项目，壮大生产规模，降低生产、管理、营销成本，提升我市畜牧业产业水平，使我畜牧业产业从此走上高效、持续发展道路，不仅能增加农业大市的经济活力，而且对农民增收有很好的促进作用。2.2 项目建设的必要性（1）畜牧业的持续高效发展是农业增效、农民增收的主要动力，目前，一批具有一定经营规模的牛羊繁育大户，起到了典型示范作用，带动了我市畜牧业的发展。但由于发展资金短缺，养殖规模小，产业化程度低，品种落后，科技含量少，经营管理粗放，传统养殖习惯的低层次、低水平、低效益发展状态在整体上并没有得到改变。严重制约了牛羊繁育加工产业化的发展，因此加快实施200万头牛羊繁育及深加工一体化项目，实施公司化经营管理，拓宽融资渠道，提高集约化规模化水平，为畜牧业引向高速高效的现代化轨道发展，具有重大的意义。（2）随着农村经济的发展，畜牧业在大农业中的地位越来越突出，农村经济能否持续高效发展，取决于畜牧业的大发展，因此必须打破传统的畜牧业格局，加速畜牧业结构调整，采用新的科学技术，引进优良品种，加快实施200万头牛羊繁育及深加工一体化项目，实施畜牧业产品深加工，实现产品增值增效，才能在市场竞争中羸得大发展。（3）建设优质牛羊生产基地，加快牛羊产业化生产，是调整农业产业结构，发展农村经济，增加农民收入的突破口；是农业增效、农民增收、农村致富的重大举措。（4）我市畜牧业存在老化、衰退现象，若不加以改造，将有退出市场的危险，这对我市经济发展与农民收入提高都是一大损失。本项目提出的我市畜牧业产业经营、管理体制改革，畜牧业改造，产品升级，都是当代最先进的发展方向，是用现代科学技术改造我市畜牧业产业的重大举措，将使我市畜牧业生产力水平大大提高，我市畜牧业生产将实现由数量型向数量、质量并举，市场竞争优势更完美的良性发展循环。尤其是我市地域环境生态质量保持良好，适合畜牧业生产，开发畜牧业生产，产品从此可以打入国际市场，实现我市畜牧产业的生态、高效、上规模、上档次的可持续发展。第三章 市场分析与销售方案3.1 市场分析3.1.1项目产品市场供求现状及前景分析随着人们生活水平的不断提高，健康、保健意识的增强，质量安全食品成为人们追求的热点。据统计，世界人均猪肉占有量达100公斤，加拿大、美国人均牛肉占有量达130公斤，而我国现人均牛肉占有量仅为40公斤，远远低于世界平均水平。我国已加入WTO，由于我国养殖成本低，具有价格竞争优势，只要加强动物防疫，控制药物残留，严格按标准组织生产，在成功进入俄罗斯、日本、韩国、新加坡、港澳等国际市场的同时，已开始进入东盟和欧盟市场。牛羊肉产品出口大幅度增加，为牛羊生产提供了极好的发展机遇。3.1.2 项目产品的市场竞争优势分析 本地区没有大规模、档次高、技术管理体系标准完善的牛羊生产繁育基地。现有牛羊繁育多为养殖规模小，产业化程度低，品种落后，科技含量少，经营管理粗放，传统养殖习惯的低层次、低水平、低效益发展状态上，其生产水平低下。l)_y5M7_ p.gS1g0在本项目市场辐射范围内，项目的建设实施填补了本地区产业空白，在综合竞争能力上占有绝对的优势地位。本地区没有单一相同项目经营内容的竞争，本项目严格按产品标准执行，其主导产品历来在市场占有率高、声誉好，改造后，产品质量性能自然更好，产品效益更高。技术创新，不仅能保证生产的顺利稳当实施，而且能提高牛、羊肉质量，稳定产品处于竞争优势地位。原料来源广泛，价格便宜，在国际国内市场同类产品中具有无可匹敌的竞争优势。3.2 市场风险分析（1）国际市场分析 近年来，国际市场牛、羊肉及其制品一直是紧俏商品，香港、澳门牛肉消费全部依靠进口，菲律宾、韩国、新加坡等东南亚国家，牛肉消费量的50依靠进口，年进口额3.1亿元。而且这些国家和地区的消费者对中国牛肉情有独钟。据中国食品出口协会的预测分析，由于东南亚地区旅游业的蓬勃发展，方便牛肉食品将成为流行的休闲旅游食品，消费量大增。而本地由于受资源、原材料、劳动力等因素的限制，生产量趋于下降。因此，牛、羊肉的国际市场前景广阔。（2）国内市场分析近年来，随着经济的发展，城乡居民的收入水平及生活水平不断提高，食品结构尤其是城市居民的食品结构逐渐向低脂肪、低热量、高蛋白、高营养方向转变。2003年全国牛肉产量（ 550万吨），在世界牛肉总产量中所占的份额已达到9%， 次于美国和巴西，位居世界第三位。 但我国人均牛肉量为 4.05公斤, 远低于美国 41.36公斤及世界平均水平 9.93公斤。2009年，全国人均占有肉类35公斤，人均消费25公斤，分别比1999年增加了170和150，其中人均占有及消费牛肉分别为4.3公斤、3.3公斤。据“十二五”规划及“菜篮子工程预测”，到2011年，人均消费肉类达40公斤。其中，以牛肉为主的高蛋白肉类将达12公斤，年消费量将增加三倍多。同时，我国东南沿海各省的牛肉主要消费群，东南沿海各省的经济发展水平及消费水平远远高于内地，对牛肉的需求量也日益增大。根据农业部制定的农产品区域布局规划，在今后一段时期，沿海地区和经济发达地区将逐步限制或禁止养牛。这为我们内地养殖业的发展创造了一个很好的机会，因此从我国城乡居民的消费趋势看，牛肉市场的前景十分广阔。（3）竞争能力分析我公司生产的牛肉早已打入了香港市场，具有较好的国际声誉。同时，根据有关部门进行的牛羊育肥及屠宰测定，我国的牛、羊肉在肉块的重量、色泽、大理石纹状、嫩度、多汁性、蛋白质、熟肉率等方面均达到了世界公认的水平。该项目以繁育优质的牛羊为基础，以生产高档牛肉、羊肉为目标，其产品完全可以替代进口产品。同时，当地牛羊价格低，劳动力丰富，具有明显的价格优势。项目建成后，产品会具有较强的市场竞争能力。3.2.1 项目产品市场风险因素分析牛羊繁育加工的风险主要来自于四个方面。一是牛羊的来源。牛羊的来源影响牛羊机体健康状况和肥育效果，也是决定养殖成功与否的关键因素，引进健康状况较差的牛羊饲养不仅会降低生产性能，也会增加疫病传播的危险。二是饲养技术。降低饲养成本，提高肥育质量是提高牛羊养殖利润的重要方面，如果在缺乏饲养技术的条件下盲目投资，会增加牛羊养殖风险。三是疫病防治。疫病发生不但会降低生产性能，而且会增加养殖成本，因此控制动物疫病发生是保证养殖成功的前提。四是牛羊的销售渠道和销售价格，选择好的销售渠道，提高销售价格能增加养殖利润。本项目是我市现有生产、加工、销售能力下的经营体制改革与产品升级，市场更加巨大，根据我们拥有的市场销售份额，销售不存在风险。总体而言，牛羊繁育加工在目前情况下是一个低风险高收益的行业。3.2.2 防范和降低风险的对策对不同的风险应采取不同的措施。防疫风险：通过引进健康的牛羊并经隔离观察，建立消毒设施，建立防疫程序并严格实施来解决。价格风险：主要靠肉质量和优质的售后服务。由于建立了牛羊肉质量标准和生产技术规程并在生产中严格实施，牛羊肉质量可得到有效保证。政策风险：由于本项目符合国家优质种苗工程政策，属于国家鼓励发展的范围，不会受到政策的影响。人员风险：养殖场已与聘请的科技人员建立了严格的劳动合同关系，制定了重奖科技人员的政策，同时从2008年起，我们有计划地培养了5名大中专畜牧兽医毕业生，企业不会因为人员流动影响生产经营。管理风险：公司参照行业先进管理经验制订切实可行的人员管理、财务管理、技术管理、生产管理制度，并保证执行到位。第四章 项目单位基本情况4.1 概况韶山新真喜食品有限公司成立于2006年，公司主要经营牲猪、牛、羊等家禽兽的繁育、加工、销售和出口，是韶山市唯一牲猪、牛、羊等家禽兽定点屠宰企业。至今已完成投资2300万元，建成了牲猪、牛羊屠宰线两条、冷冻储藏间18间、日屠宰牛50头、羊500头、猪400头。公司达到了商务部“四星”标准的全机械化屠宰场要求，并已顺利通过国家出入境检验检疫局验收、注册和HACCP国际食品安全认证。公司自投产以来，完成出口销售5亿元， 2011年全年销售产值达1.1亿元，上交国家税收 126 万元，创税后利润370万元。公司现已发展成为集猪牛羊生产、养殖、屠宰、冷藏、加工、销售于一体的大型集团，被评为湖南省农业产业化龙头企业，全国光彩事业重点单位。公司董事长王安山，大学文化，畜牧师职称，担任韶山市工商联副会长，韶山市、湘潭市政协委员。银行信誉良好，从事肉食行业多年，曾获“优秀企业家”、“创汇先锋企业家”等多项荣誉，在国内外市场享有很高的知名度。几年来，公司先后获得全国光彩事业重点单位，省农业产业化龙头企业，全省乡镇企业出口创汇先进企业、全省守信企业、湘潭市十佳私营企业、韶山市优秀民营企业等荣誉称号。第五章 建设条件5.1 项目区概况5.1.1 建设地点选择（1）牛羊繁育基地选择原则：第一，节约用地、少占良田、少占耕地；第二，远离居民区、生活用水区；第三，交通便利，水源丰富，水质良好，电力供应可靠；第四，通风良好，地下水位低，地势干燥，便于排去雨水、生产和生活废水，水源充足。（2）牲猪繁养加工基地地理位置：韶山市新真喜食品有限公司标准化牛羊繁养基地选址韶山市永义乡枫木村，该地距韶山市10km，距S208线2.5km，交通运输十分方便，土地且为未开垦的荒山，适宜于兴建养殖场。牛羊深加工厂区建设选址韶山市韶山乡石山村，该地距韶山市1km，距牛羊繁养场基地9km，交通运输十分方便。5.1.2 自然条件韶山市位于湖南省中部偏东的湘中丘陵区，临近长株潭城市群，面积260平方公里，距省会长沙104公里，空运离黄花国际机场60分钟行车距离。公路四通八达，全市公路里程63公里，107、320国道相邻而过，省道1823线穿越市中心区域，上瑞高速公路设有出口，自然生态环境优良，属亚热带季风性湿润气候区，四季分明，空气十分清新，有“天然大氧吧”的美誉。养殖场所在地为典型南方丘陵区，成土母质为第四纪红壤。年平均气温为17.4，年最高气温为40.2，最低为-5.1。年降雨量在1500毫米左右，无霜期280天，日照量1680小时，属基本无震或弱震区。区域内的土壤、气温、降水、日照、无霜期等条件，均适应粮食作物及青绿饲料的培植生长以及牛羊的繁养。5.1.3 社会经济状况韶山是毛泽东主席的故乡，旅游资源丰富、工业发展相对滞后，农业发达，是国家确定的山地综合开发示范市、商品粮基地市。现辖镇乡、61 个村、个社区和个居委会，面积260平方公里，人口15万。全市养殖业产值按现行价格计算为4.5亿元，比上年增长5%，养殖业占农业总产值的比重近60%，农村人平可支配收入5980元，比上年增长15.5%，远远高出全省平均水平。5.2 项目建设条件优劣势分析5.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等（一）政府重视、优惠政策护航注入牛羊产业开发活力：我市是农业大县，畜牧业是我市农业支柱产业之一，政府重视、优惠政策护航注入牛肉产业开发活力，优惠政策具体有：（1）政府招商引资特别鼓励投资者投资以下项目：农业、林业、畜牧业和渔业生产型项目；旅游景区、景点开发项目；收购、兼并国有工业企业；（2）用地优惠政策； （3）特别鼓励投资项目，收费优惠、财政奖励政策；（4）对投资项目实行全程代理服务。（二）基础设施建设和交通区位优势有利牛羊产业开发：公路方面，韶山市距省会长沙104公里。全市公路里程63公里，107、320国道相邻而过，省道1823线穿越市中心区域，上瑞高速公路设有出口，且湘宁公路过境。公路四通八达，东可至湘潭、株洲市，北可向宁乡县、长沙、益阳、常德、张家界市，西可达娄底、邵阳市，南可往衡阳市、直下两广。铁路方面，铁路里程21.42公里，每日均有一趟列车在长沙与韶山间往返，并有专线铁路与湘黔线相连。客运周转量266.75万人/年。航空方面，长沙市的黄花机场距韶山仅90公里。通讯发达，电力充足。（三）独特自然人文风景、环境有利牛羊品牌开发与持续发展：韶山是一代伟人毛泽东同志的故乡，是国家级风景名胜区和首批中国优秀旅游城市。近几年来,来韶参观的国内外游客与日俱增,每年都有300万人次左右。第六章 建设方案6.1建设规模（1）扩建良种牛羊繁养基地，扩建牛（羊）舍面积1250000平方米，达到牛羊存栏102万头，年出栏牛羊200万头；（2）建设饲料厂6550平方米，年产饲料50万吨；（3）扩建厂区2000平方米，新上两条年加工能力为80万头的牛羊深加工生产线，达到年加工牛羊能力200万头；（4）建设沼气池10000立方米。6.2生产工艺技术方案6.2.1 技术（工艺）路线及流程图工艺路线及流程图见图（5-2）(5-3)(5-4)(5-5)肉牛繁育加工工艺流程图(5-2)肉牛屠宰工艺流程(5-3)肉牛屠宰工艺流程图(5-4)牛分割工艺流程图(5-5)生产工艺分为宰前、屠宰、加工、运输等四个环节。宰前有专业人员对肉牛的肉质、出肉率、疫情等进行评价和选择；屠宰过程要按无痛苦、干净、完整、快速、安全的操作规程进行；加工环节中的排酸和速冻工作中要求的温度、时间进行，以提高肉质，并安装同步检疫系统，保证产品的食用安全性。运输环节尽量采取有制冷和保温的措施。产品的存期不宜过长。对副产品进行单独完整的包装，以提高其商品性。工艺流程说明：牛屠宰工艺流程说明：肉牛在屠宰之前先经过温水淋浴，放松休息。然后经赶牛跑道由牵牛机牵引进入气动翻板箱，吊挂后由提升机提升进入牛放血自动线放血。然后经过换轨，进入五工步输送机，进行预剥、剥皮、开胸、取内脏、劈半等工序的操作。取出的红白内脏经过牛同步卫检线进行处理，而劈半后的牛二分体则由手推轨道进入冷却排酸间排酸，以获得最好的肉牛质量。国内先进的生产设备、工艺流程，并按照生产出口产品的要求设置必要的清洗及消毒设施，确保产品质量。产品全部为分割肉及小包装。屠宰加工配置悬挂生产线，机械传送，自动化操作。分割加工全部采用机械化，与肉接触的器具采用不锈钢制品。分割肉工艺流程说明：牛分割生产线主要包括分割设备、剔骨设备和包装设备三种。在这里完成的是牛的精细分割。由于需要自动化的流水线作业，所以分割包装车间里最主要的设备就是输送带。输送带两侧是分割用带锯或圆盘锯，尾部还可能有用来分送部位肉的圆盘分检台。 除了输送带这样的传动设备之外，还有用于分割、剔骨、包装的各式各样的不锈钢工作台。而各种带锯或圆盘锯主要用于代替刀具，减轻工作人员的劳动强度，提高生产效率。还有用于清洗箱体的自动洗箱机，包装间里的真空包装机，用于捆扎的捆扎机，用于称量的电子轨道秤或小台秤等，另外还有一些要用到的辅助设备，如：肉桶车、食品箱、食品盘、围裙清洗机等。6.2.2 主要技术参数水分8%挥发性盐基氮mg/100g15汞mg/kg0.05砷mg/kg0.5铅mg/kg0.5农药残留mg/kg0.16.2.3 物料消耗定额及平衡分析原材料、辅助材料及能源单耗（1头牛1年消耗量）见下表(5-6)原材料、辅助材料及能源单耗表(5-6)序号原辅材料名称单位消耗量1饲料吨102电度5403水吨8原材料、燃料供应总量（见下表(5-7)原材料、燃料供应总量表(5-7)序号原辅材料名称单位消耗量来源1饲料吨14122本地2电万度430本地3水吨308000本地原辅材料供应条件本地饲料资源丰富、能量饲料以稻谷为主，湘潭市为全国产粮大市，年产稻谷140万吨；蛋白质饲料也具一定潜力，年产大豆、菜粕8万吨；近几年开发出了高蛋白质饲料专用稻，可替代部分玉米；另外海泡石蕴藏量达200多万吨。其它原料玉米、豆粕、麦夫等不足部分可通过市场调节从北方调进或通过调整种植业结构加以解决。电力由韶山市电力局直供，水通过打井或自来水厂供应，水电供应可靠。6.3 建筑方案6.3.1 主体工程（1）扩建良种肉牛繁养基地，扩建牛舍面积25449平方米，达到肉牛存栏10000头，年出栏肉牛2万头；牛舍2350m2配种舍3078m2怀孕舍4400m2分娩舍3522m2保育舍3699m2育成舍8400m2小计25449m2（2）新建饲料厂2550平方米，年产饲料5万吨；原料库600m2成品库600m2机房300m2过磅房150m2锅炉房540m2杂物间360m2小 计2550m2（3）建设沼气池1000平方米。包括浓缩池、厌氧池、曝气池、沉淀池、沼气池 。（4）扩建厂区1200平方米，新上一条年加工能力为1万头的肉牛深加工生产线；6.3.2 辅助及其它配套工程引种隔离舍300 m2病牛隔离舍250 m2中心兽医舍100 m2消毒更衣室100 m2生产线办公住房150 m2综合楼550m2汽车库150 m2食堂250 m2宿舍楼1080 m2传达室100m2厂区道路 1200m2小 计4230m2围墙 750m3主体工程、辅助及其它配套工程建筑方案具体见表（5-8）。土建工程投资明细表（5-8）序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程23091.1牛舍建设扩建254495521406简易结构1.2肉牛加工厂扩建1200850102钢架结构饲料加工厂新建2550850217钢架结构2辅助工程2.1化验室、办公室、宿舍24701000247砖混结构2.2食堂25085022砖混结构2.3传达室厂门10095砖混结构3其他工程3.1电力供水工程1503.2排污设施30厂区道路等40合计23096.4 实施进度安排本项目建设工期为12个月，从2012年9月至2013年9月，实施进度见横线图。(5-9)实施进度见横线图 (5-9)序号 时间计划进度建设项目2012年9月-2012年12月施工月份1-3月 4-9月1前期准备工作2征地、设计3牛舍建设4配套设施建设 5种牛引进与试生产 第七章 环境保护及节能减排措施7.1 环境影响本项目影响环境的主要污染源与污染物：主要是饲养过程中排放的牛羊粪尿等；其次是饲料加工过程中及原料接收与清理等作业处产生的少量外溢粉尘及部分饲料加工设备运转时产生的噪声。环保所依据的主要标准及规范（1）污水综合排放标准（GB89781996）（2）大气污染物综合排放标准（GBPB31999）（3）国家环保总局发布的禽畜养殖污染防治管理办法（4）农田灌溉水质标准（GB508492）（5）工业企业厂界噪声标准（GB1234890）（6）渔业水质标准（GB1160789）7.2 环境保护与治理、节能等措施（1）粪尿处理：牛（羊）舍排出的尿水及粪便采用格栅、调节、固液分离、预曝气、沼气池等工艺进行处理。污水经治理后达到GB89781996规定的二级标准（BOD530mg/L，COD150 mg/L，SS150 mg/L）及GB508492标准等要求后，才能排放。其粪尿处理流程如下图(6-1)：粪 尿 处 理 流 程 图(6-1)鲜牛羊粪人工捡粪双轮斗车牛羊尿水集粪池固液分离固形物干燥脱水加工复合肥液状物厌氧池曝气池沉淀池沼气池排放排放物的生态利用：在养殖场周围利用闲置田土、荒地种植花、草。将养殖场达标排放物进行沼气处理后再利用，沼肥浇灌花草，沼气一部分自己利用，一部分解决周边农户生活用气，通过牧草喂鱼、养牛，实现牛羊草鱼养牛羊的有机结合，建立良性生态循环。通过生态养殖，将不毛之地充分地利用，进行种植和养殖相结合的立体生态养殖。（2）粉尘治理：饲料加工车间的除尘，遵循以“密闭为主，吸尘为辅”的原则，使物料的加工全过程尽可能在密闭性能良好的设备设施中进行，充分保证加工过程中无粉尘的“跑、冒、漏”现象。对于少量无法予以密闭的扬尘点，如下料坑、投料口、灌袋处等，则采用单机或组合风网除尘，以保证工人作业区域的空气含尘浓度10mg/m3，排出室外的空气含尘浓度150mg/m3，达到有关规定的要求。（3）噪声控制措施针对所有较大的噪声源采取隔声、消声、减振等降噪措施。对于噪声较大的锤片粉碎机等，除要求自带减振、降噪等装置外，设计将其置于地下室或隔声室内；将高压风机安装在车间的顶层或无人操作区域。从而达到车间内有人操作区的噪声85dB，厂界噪声昼间65dB、夜间55dB；达到GB1234890规定的要求。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算8.1.1 总投资项目总投资8000万元，其中固定资产投资5000万元，流动资金3000万元。（详见表8-1）本项目所需资金，申请中央财政投资3000万元，地方财政配套资金500万元，企业自筹解决3000万元，银行贷款1500万元。8.2.1.1建设投资拟建设投资人民币5000万元：（详见表8-2） 投资计划与资金筹措表(8-1) 单位：万元序号项目名称合 计建设期生产期第一年第二年第三年1.0总投资80005000222930001.1建设投资494449441.2建设期利息56561.3流动资金3000222930002.0资金筹措8000500022297712.1企业自筹解决30001500729771项目资金30003000建设投资估算表(8-2) 单位：万元序号项 目 名 称金额备注一建设投资50001征地320亩9603万元/亩2牛舍建设534210元/m23产床、卡栏3254卷帘655引种费9366饲料厂1907运输车辆1608加工设备5209电力供水工程15010排污设施3011办公室、宿舍、化验室51912电视监控及计算机管理系统6013设计、管理费6514开办费3015预备费400按总投资5%估算二建设期利息56三固定资产总投资5000四流动资金3000五项目总投资80008.2.1.2 建设期利息建设期利息56万元。8.2.1.2流动资金流动资金3000万元，具体概算如下：（1）引种费700万元；（2）肉牛收购800万元；（3）利息100万元；（4）饲料购置500万元；（5）兽药购置50万元；（6）水电费150万元；（7）工资福利费270万元；（8）销售费用330万元；（9）项目分年度生产性开支100万元。8.3 资金来源8.3.1 中央财政资金申请中央财政投资3000万元。8.3.2 地方财政配套资金能力分析地方财政有能力并且非常愿意做好配套资金500万元。8.3.3 自筹资金及来源企业自筹3000万元则由公司2011年实现的利润1600万元用于项目滚动发展，公司五个股东按比例筹措资金1400万元。8.3.4 银行贷款及筹措目前企业总资产达到3500万元，其中固定资产2300万元，资产抵压申请农业银行贷款1500万元。8.3.5 其他 第一、二年利润用于项目滚动发展。8.4 资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理财政资金按照国家规定的使用范围进行使用和管理，实行专账核算，确保专款专用。请财政部门加强管理，严格把关，对照项目合同列支项目经费，督促加强资金管理，以提高资金使用效率。财政资金具体应用于肉牛繁育、农户牛舍建设、肉牛良种引进。使用和管理见表（8-3）。财政资金使用明细表（8-3）单位：万元序号项目投资（万元）其中：财政投资（万元）1土建工程230917001.1牛舍建设1406140012化验室、办公室、宿舍、加工厂9033002设备投资5203002.1肉牛加工生产设备33030022饲料加工生产设备1903科技投资111610003.1培训研发费18010032引种费9369004其他费用10554.1前期工作费304.2征地费960设计管理费65合计500030008.4.2 银行贷款使用和管理用于流动资金，根据资金需要确立分期分批贷款额。8.4.3 其它自筹资金一部份用于流动资金，一部份用于固定资产投资和设备购置。第九章 组织机构与劳动定员9.1 组织机构与职能本项目建成后，按现代企业制度运行，实行董事会领导下的总经理负责制，组织体系如下：供 销供销总 经 理 室办 公 室车 间售后服务财务综合生产车间检测中心人工授精站育种中心防疫保健保管董 事 会9.2劳动定员本项目定编90人，其中管理人员18人、生产工人72人。全部实行合同聘任制。9.3人员来源和培训招聘部分下岗职工，有畜牧知识与技能者优先；管理人员主要从高等院校和具有管理经验人员中择优。生产工人经培训学习，先系统熟悉相关理论知识，并进行岗位培训，考核合格后上岗。第十章 经济效益与财务分析10.1成本、税金估算依据说明10.1.1产品单位生产成本及年成本费用的估算方法，依据国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第二版规定执行。10.1.2本项目建设期1年，第2年按50%，第3年按100%负荷生产销售。10.1.3原材料、燃料动力的消耗和定额，按拟定方案提出的单位产品消耗考虑，其价格按现行实际价格为基础进行综合确定，年原材料成本1897.8万元。其中：（1）饲料成本：14122吨2500元/吨=3530.5万元注：牛饲料：11890吨羊饲料：2232吨（2）兽药成本：年兽药成本41.4万元。（3）水电费：按122万元/年估算10.1.4职工工资与福利费职工工资包括工资、奖金、津贴与补贴，本项目定编90人，职工工资与福利费按3万元/年人估算，年工资总额270万元。10.1.5折旧费、摊销费固定资产折旧费依据财政部工业企业财务制度中工业企业国家资产折旧年限表的规定执行，取其下取，房屋及公用工程折旧按20年考虑，设备折旧按10年考虑，土地按50年摊销，递延资产按5年摊销，年折旧费251.05万元，年摊销费46.61万元。10.1.6修理费按折旧费20%计算，年修理费为60.21万元。10.1.7其它费用销售费用按销售收入5%估算，年销售费用为484.11万元；其它管理费用按工资总额100%估算；年其它费用270万元。10.1.8销售税金及附加本项目属于国家种苗工程，根据规定，可享受免征营业税优惠政策。城市维护建设税按营业税的7%，教育附加费按营业税的3%计算，年销售税金及附加为129.97万元。10.1.9企业所得税按33%税率计征。10.1.10银行贷款按年利息6%计算。第十一章 社会效益分析通过项目建设，将辐射和带动项目实施地及全市更大区域发展牛羊标准化规模养殖，转变畜牧业发展方式，增加养殖效益，加快我市现代畜牧业发展步伐。通过沉淀池及配套种草养鱼基地建设，解决养殖场粪污处理问题，大大改善生态环境，发展生态农业。第十二章 风险分析牛羊生产最大的风险是疫病，其次是价格、政策、人员、管理风险。因此，对不同的风险应采取不同的措施。防疫风险：通过引进健康的牛羊并经隔离观察，建立消毒设施，建立防疫程序并严格实施来解决。价格风险：主要靠牛羊质量和优质的售后服务。由于建立了牛羊质量标准和生产技术规程并在生产中严格实施，牛羊质量可得到有效保证。政策风险：由于本项目符合国家优质种苗工程政策，属于国家鼓励发展的范围，不会受到政策的影响。人员风险：养殖场已与聘请的科技人员建立了严格的劳动合同关系，制定了重奖科技人员的政策，同时从2008年起，我们有计划地培养了5名大中专畜牧兽医毕业生，企业不会因为人员流动影响生产经营。管理风险：公司参照行业先进管理经验制订切实可行的人员管理、财务管理、技术管理、生产管理制度，并保证执行到位。第十三章 结论与建议13.1 结论本项目总投资8000万元，其中流动资金3000万元。项目建成达产后每年可实现销售收入9682.11万元，其中上交国家税金770.1万元，企业可实现利润2177.14万元，项目投资利润率40.7%（税前）、27.21%（税后），投资回收期4.37年（税前、含建设期）、3.67年（税后、含建设期），财务净现值9813.48（税前）、7942.99万元（税后），内部收益率46.23%（税前）、 33.05%（税后），经济效益显著，财务上切实可行。牛羊养殖最大的风险是疫情，通过引进无疫病的原种种牛羊并进行隔离饲养及实施严格的防疫技术操作规程，将养殖风险降到最低范围，同时多年已形成完善的销售网络和一定的经济实力。因此，本项目在技术、经济、市场等方面切实可行。13.2 建议建议上级有关部门对该项目立项，完美各项基础工作，确保该项目尽快上马，形成规模，产生更大的效益，造福社会。目 录第1章总论11.1项目背景11.2可研报告编制依据及范围11.3项目提出的理由与过程21.4项目概况41.5结论与建议7第2章市场分析预测92.1市场调查92.2市场分析102.3产品价格112.4目标市场11第3章厂址选择123.1厂址所在位置现状123.2建设条件12第4章工艺技术和设备方案154.1工艺技术154.2工艺流程174.3主要工艺设备选择。18第5章原材料、燃料和公用工程供应195.1原材料用量及供应195.2公用工程用量及供应19第6章总图布置206.1总图布置206.2给水排水216.3供电及电讯236.4土建工程23第7章节能257.1编制依据和原则257.2项目能耗257.3主要节能措施26第8章环境影响评价278.1项目所在地环境现状278.2环境保护标准278.3污染源及污染物排放量278.4污染物治理措施288.5环境保护分析监测298.6环境保护投资308.7环境影响预测30第9章劳动保护与安全卫生319.1编制依据319.2职业危害因素分析及防范措施319.3消防32第10章工厂组织和劳动定员3310.1组织机构3310.2生产班制及定员33第11章项目实施进度3411.1建设工期3411.2项目实施进度表34第12章项目招标3512.1项目招标范围3512.1项目招标范围及招标的组织形式36第13章投资估算及资金筹措3713.1投资估算依据3713.2项目投入总资金3813.3建设投资投资估算3813.4流动资金估算3913.5融资方案39第14章财务评价4014.1财务评价依据、基础数据与参数选取4014.2销售收入估算4114.3成本费用估算4114.4财务评价指标4114.5不确定性分析