2013公司信贷过关冲刺卷1.doc

.2012《公司信贷》过关冲刺卷(1)
一、单项选择题
第1题 下列关于营运资本投资的说法，错误的是（　　）。
A．产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B．产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C．通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D．公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
【正确答案】：B 试题解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。故选B。

第2题 （　　）是以财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。
A．横截面分析
B．时间序列分析
C．结构分析
D．敏感性分析
【正确答案】：C 试题解析：结构分析是以财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。故选C。

第3题 客户评级的评价主体是（　　）。
A．专业评级机构 B．政府 C．商业银行 D．注册会计师
【正确答案】：C 试题解析：客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。故选C。

第4题 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是（　　）。
A．留存收益B．净资本C．增发股票D．增加负债
【正确答案】：A 试题解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。故选A。

第5题 商业银行不可接受的财产质押为（　　）。
A．出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B．依法可以转让的基金份额、股权
C．依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D．租用的财产
【正确答案】：D 试题解析：商业银行不可接受的财产质押有：①所有权、使用权不明或有争议的财产；②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；③国家机关的财产；④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产；⑥租用的财产；⑦其他依法不得质押的其他财产。故选D。

第6题 营运资本投资是指公司对（　　）的投资。
A．流动资金B．季节性资产C．季节性负债D．季节性资产超过季节性负债部分
【正确答案】：D 试题解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。故选D。

第7题 《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的（　　）个营业日前通知代理行。
A．15 B．30 C．60 D．90
【正确答案】：C 试题解析：借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款目的60个营业日前通知代理行。故选C。

第8题 下列关于抵押物处理，错误的表述是（　　）。
A．抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户
B．抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率
C．抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权
D．借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保
【正确答案】：C 试题解析：抵押是债务人或第三人对债权人以一定财产作为清偿债务担保的法律行为。提供抵押财产的债务人或第三人称为抵押人；所提供抵押财产称为抵押物；债权人则为抵押权人。抵(质)押人在抵(质)押期间内转让或处分抵(质)押物的，必须首先向银行提出书面申请，并经过银行同意之后方可办理。经过银行同意，抵(质)押人可以完全或部分转让抵(质)押物，但转让价款不得低于银行认可的最低水平，抵(质)押人必须将这些价款优先用于清偿银行债权或存入银行专门账户，部分处置后所保持的剩余贷款抵(质)押物价值不得低于规定的抵(质)押率，可以提前一并清偿所担保的债权，C选项的说法错误。故选C。

第9题 下列关于项目建设条件的说法，正确的是（　　）。
A．主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件
B．内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力资源条件
C．外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件
D．人力资源是指项目建设所需管理人员的来源
【正确答案】：B 试题解析：项目建设条件包括项目自身的内部条件和客观存在的外部条件，A选项错误。拟建项目的人力、物力、财力资源条件是内部条件中的物力资源条件，C选项错误。人力资源是指技术力量和劳动力的来源以及人员培训方案等情况，D选项错误。

第10题 下列关于定价策略的说法，错误的是（　　）。
A．在规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本时，应考虑采用薄利多销定价策略
B．高额定价策略若要发挥作用，则要求该产品的需求价格弹性较高
C．银行采用关系定价策略，将产品组合在一起出售给客户，可以发挥规模作业的优势，降低成本，提高银行利润
D．渗透定价策略可以更快地吸引客户，抢占市场
【正确答案】：B 试题解析：高额定价策略要发挥作用必须满足该产品的需求价格弹性低。即使价格高也可以拓展很多重要客户。故选B。

第11题 下面几项不属于抵债资产的保管方式的是（　　）。
A．亲自保管B．上收保管C．就地保管D．委托保管
【正确答案】：A 试题解析：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。故选A。

第12题 下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值?（　　）
A．泡沫B．实体性C．经济性D．功能性
【正确答案】：B 试题解析：实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值。故选B。

第13题 竞争者对新产品的影响较小时，银行可以采取（　　），吸引对价格不太敏感的客户。
A．薄利多销定价策略B．高额定价策略C．渗透定价策略D．关系定价策略
【正确答案】：B 试题解析：竞争者对新产品的影响较小，银行可以采取高额定价策略，吸引对价格不太敏感的客户。故选B。

第14题 《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的（　　）个营业日前通知代理行。
A．15 B．30 C．60 D．90
【正确答案】：C 试题解析：借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。

第15题 在（　　）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。
A．抵押和质押 B．抵押和留置 C．质押和留置 D．抵押、质押和留置
【正确答案】：C 试题解析：质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。

第16题 以下关于银行收取承担费的规定表述不正确的是（　　）。
A．变更提款不应收取承担费
B．借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可收取承担费
C．借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分在提款期终了时自动注销
D．公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
【正确答案】：A 试题解析：变更提款应收取承担费，A选项说法错误。故选A。
第17题 投资利税率是（　　）。
A．使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率
B．项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率
C．项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率
D．项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率
【正确答案】：B 试题解析：投资利税率是项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率。故选B。

第18题 对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是（　　）。
A．分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B．投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估
C．投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体
D．项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
【正确答案】：D 试题解析：项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。

第19题 贷款合法合规性调查的内容不包括（　　）。
A．认定借款人法人资格
B．认定相保人法定代表人签名的真实性和有效性
C．考察借款人是否已建立良好的公司治理机制
D．对借款人的借款目的进行调查
【正确答案】：C 试题解析：C项是贷款安全性调查的内容。故选C。

第20题 财力资源分析主要分析项目（　　）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。
A．投资B．融资C．筹资D．资源
【正确答案】：C 试题解析：财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。

第21题 贷款档案管理的原则不包括（　　）。
A．集中统一B．分散管理C．定期检查D．按时交接
【正确答案】：B 试题解析：档案管理的原则主要有：管理制度健全、档案门类齐全、信息充分利用、人员职责明确、提供有效服务。具体要求如下：①信贷档案实行集中统一管理原则；②信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。故选B。

第22题 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（　　）承担了交易中的（　　）风险。
A．客户 信用B．银行 信用C．客户 利率D．银行 利率
【正确答案】：B 试题解析：在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。故选B。

第23题 根据波特五力模型，一个行业的（　　）时，该行业风险较小。
A．进入壁垒高B．替代品威胁大C．买卖方议价能力强D．现有竞争者的竞争能力强
【正确答案】：A 试题解析：在进入壁垒高的行业，企业面临的竞争风险较小。故选A。

第24题 下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是（　　）。
A．应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失
B．保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人
C．保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表
D．保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书
【正确答案】：D 试题解析：保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。其余选项均正确。故选D。

第25题 项目非财务分析的内容不包括（　　）。
A．项目背景分析B．生产规模分析C．原辅料供给分析D．项目现金流量分析
【正确答案】：D 试题解析：项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。
第26题 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（　　）。
A．5Cs系统 B．5Ps分析系统 C．骆驼(CAMEL)分析系统 D．穆迪的RiskCalc
【正确答案】：A 试题解析：目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。故选A。

第27题 以票据申请质押贷款的，需对（　　）进行连续性审查。
A．票据B．出票人C．所有人D．背书
【正确答案】：D 试题解析：对于用票据进行质押的，必须对背书进行连续性审查。故选D。

第28题 从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括（　　）。
A．营业支出B．投资支出C．融资支出D．红利支付
【正确答案】：D 试题解析：现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括红利支付。故选D。

第29题 下列文件中属于担保类文件的是（　　）。
A．借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件
B．海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件
C．已缴纳印花税的缴付凭证
D．保险权益转让相关协议或文件
【正确答案】：D 试题解析：担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。故选D。

第30题 SWOT分析方法中，“S”和“W”分别代表（　　）。
A．劣势机会B．优势劣势C．优势机会D．劣势威胁
【正确答案】：B 试题解析：SWOT分析方法中，“S”代表“strength”，表优势；“W”代表“weak”，表劣势；“O”代表“Opportunity”，表机遇；“T”代表“Threat”，表威胁。故选B。

第31题 下列不属于组合营销渠道策略的是（　　）。
A．营销渠道与销售环节相结合
B．营销渠道与产品生产相结合
C．营销渠道与促销相结合
D．营销渠道与会计出纳相结合
【正确答案】：D 试题解析：组合营销渠道策略是指将银行渠道策略与营销的其他策略相结合，以更好地开展产品的销售活动。这种策略又分为：①营销渠道与产品生产相结合的策略；②营销渠道与销售环节相结合的策略；③营销渠道与促销相结合的策略。故选D。

第32题 下列关于影响贷款价格的因素的说法，错误的是（　　）。
A．借款人的信用越好，货款风险越小，贷款价格也应越高
B．对与银行关系密切的客户制定货款价格时，可以适当低于一般贷款的价格
C．在贷款定价时，银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标
D．当贷款供大于求时，银行贷款价格应该降低
【正确答案】：A 试题解析：借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低。故选A。

第33题 （　　）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。
A．财务状况的变化B．企业决策人行为C．经营观念的变化D．企业决策人行为和经营观念的变化
【正确答案】：D 试题解析：经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。故选D。

第34题 贷款展期实行（　　）。
A．分级审批制度B．集中审批制度C．部门审批制度D．负责人审批制度
【正确答案】：A 试题解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。

第35题 银行营销机构的组织形式不包括（　　）。
A．事业部制B．直线职能制C．有限合伙制D．矩阵制
【正确答案】：C 试题解析：有限合伙制是《合伙企业法》规定的一种合伙企业制度，不是银行营销机构的组织形式。故选C。

第36题 以下哪项不属于收款条件（　　）。
A．预收货款B．现货交易C．赊账销售D．期货交易
【正确答案】：D 试题解析：收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。故选D。

第37题 质押贷款最主要的风险因素是（　　）。
A．虚假质押风险B．司法风险C．汇率风险D．操作风险
【正确答案】：A 试题解析：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素，A项正确。故选A。

第38题 设备的技术寿命是指设备从开始使用至（　　）所经历的时间。
A．设备因物理、化学作用而报废
B．设备因技术落后被淘汰
C．设备使用费超过预算
D．设备完全折旧
【正确答案】：B 试题解析：设备因物理、化学作用而报废、退出生产领域所经历的时间为设备的物理寿命。设备技术寿命是指设备从开始使用，直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间。设备从投入使用到由于老化导致过度高额的使用费用，在经济上不再合理。设备在经济上所经历的时间为设备的经济寿命。故选B。

第39题 下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（　　）。
A．项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作
B．两者都可以委托中介咨询机构进行
C．项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的
D．项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的
【正确答案】：D 试题解析：项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。

第40题 以下关于利润的审查的表述不正确的是（　　）。
A．货物购进时的价款部分计入购入物的成本，增值税部分计入进项税额
B．产品销售收入和产品成本中都含有增值税
C．在利润核算过程中，产品销售税金及附加不再包含增值税
D．企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷
【正确答案】：B 试题解析：根据现行制度，企业的会计核算实行价税分离，产品销售收入和产品成本中都不再含有增值税。故选B。

第41题 银行营销机构的组织形式不包括（　　）。
A．事业部制B．直线职能制C．有限合伙制D．矩阵制
【正确答案】：C 试题解析：有限合伙制是《合伙企业法》规定的一种合伙企业制度，不是银行营销机构的组织形式，银行营销机构只能采用事业部制、直线职能制、矩阵制等。所以C选项符合题意。故选C。

第42题 假设一家公司的财务信息同上题，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（　　）。
A．销售增长在9．6%以下 B．销售增长在8．75%以上 C．销售增长在9．6%以上 D．以上皆错
【正确答案】：C 试题解析：经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到9.6%的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6%的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在9.6%以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款原因。故选C。

第43题 （　　）指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。
A．重点调查B．搜寻调查C．委托调查D．实地调查
【正确答案】：B 试题解析：搜寻调查是通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。故选B。

第44题 如果某公司的总折旧固定资产为200万元，净折旧固定资产为100万元，年折旧支出为10万元，则其固定资产剩余寿命是（　　）年。
A．1 B．5 C．10 D．20
【正确答案】：C 试题解析：固定资产剩余寿命=净折旧固定资产÷折旧支出，该公司固定资产剩余寿命=净折旧固定资产÷折旧支出=100÷10=10(年)，所以C选项正确。故选C。

第45题 特别准备金的计提比例（　　）。
A．确定一个固定比例
B．由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定
C．确定计提比例的上限或下限
D．由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定
【正确答案】：D 试题解析：专项准备金的计提比例：由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定。普通准备金的计提比例：一般确定一个固定比例，或者确定计提比例的上限或下限。对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局往往规定一个参考比例。特别准备金的计提比例：由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。故选D。

第46题 商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为（　　）。
A．大中型企业B．中小企业C．国有企业D．外商独资企业
【正确答案】：B 试题解析：中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。

第47题 银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步（　　）借款人资本金到位的比例。
A．低于B．高于C．等于D．高于或等于
【正确答案】：A 试题解析：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不 能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。故选A。

第48题 （　　）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。
A．水泥B．软件C．金融D．服装
【正确答案】：A 试题解析：是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。

第49题 某公司是一家中型生产企业，公司预计2009、2010年分别实现销售收入5 000万元、6 000万元，若该公司2009、2010年应付账款余额分别为400万元、600万元，则该公司2010年（　　）万元。
A．需补充资金120万元B．可释放资金120万元C．需补充资金142万元D．可释放资金142万元
【正确答案】：B 试题解析：2009年应付账款的周转天数为：400÷5000×365=29.2天，2010年应付账款的周转天数为：600÷6000×365=36.5天，则该公司可释放(节约)资金：χ÷6000×365=36.5—29.2，得χ=120万元。故选B。

第50题 下面哪项是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据?（　　）
A．生产规模分析B．项目财务分析C．工艺流程分析D．项目环境分析
【正确答案】：B 试题解析：对贷款项目财务分析内容的考察。项目财务分析是贷款项目分析的核心工作，它是在吸收对项目其他方面评估成果的基础上，根据现行的财税金融制度，确定项目评估的基础财务数据，分析计算项目直接发生的财务费用和效益，编制财务报表，计算财务指标，考察项目的盈利能力、清偿能力、抗风险能力等财务状况(对涉及外汇的项目还要进行外汇平衡分析)，据以判断项目财务的可行性，为项目贷款的决策提供依据。故选B。

第51题 贷款担保是指为提高（　　）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
A．贷款偿还B．贷款性质C．发放方式D．数额多少
【正确答案】：A 试题解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。
第52题 某企业采用平均年限法进行固定资产折旧，某固定资产原值为800万元，折旧年限为10年，预计的净残值率为5%，则该固定资产年折旧额为（　　）万元。
A．43 B．76 C．35.83 D．95.7
【正确答案】：B 试题解析：该固定资产年折旧率=(1-预计的净残值率)×100%÷折旧年限=(1—5‰)×100%÷10=9．5%，固定资产年折旧额=固定资产原值×年折旧率=800×9.5%=76万元。故选B。

第53题 如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置方式是（　　）。
A．现金清收 B．重组 C．以资抵债 D．呆账核销
【正确答案】：A 试题解析：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选A。

第54题 提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还（　　），由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。
A．本息B．全部贷款C．全部或部分贷款D．部分贷款
【正确答案】：C 试题解析：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。故选C。

第55题 （　　）是贷前调查中最常用、最重要的一种方法。
A．现场调研B．搜寻调查C．委托调查D．通过行业协会了解客户情况
【正确答案】：A 试题解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。故选A。

第56题 （　　）是国家实现宏观调控的一种工具。
A．法定利率B．行业公定利率C．市场利率D．固定利率
【正确答案】：A 试题解析：法定利率是国家实现宏观调控的一种政策工具。故选A。

第57题 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是（　　）。
A．利息保障倍数为0．6，流动比率为0．5
B．利息保障倍数为0．8，流动比率为1
C．利息保障倍数为1．2，流动比率为4
D．利息保障倍数为1．5，流动比率为2
【正确答案】：D 试题解析：利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。故选D。

第58题 盈利能力是（　　）。
A．区域管理能力和区域风险高低的最终体现
B．通过总资产收益率来衡量
C．通过贷款实际收益率来衡量
D．盈利能力较强，通常区域风险相对较高
【正确答案】：A 试题解析：盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。故选A。

第59题 下列属于短期贷款的是（　　）。
A．房地产开发贷款B．银团贷款C．出口打包贷款D．项目融资
【正确答案】：C 试题解析：出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。故选C。

第60题 某国的政治风险评分为2．7分，经济风险评分为3．5分，法律风险评分为1．3分，税收风险评分为2．8分，运作风险评分为2．4分，安全性评分为1．1分，则使用WMRC的计算方法得到的国家综合风险是（　　）。
A．2．215 B．2．315 C．2．415 D．2．515
【正确答案】：D 试题解析：世界市场研究中心(WMRC)的思路是将每个国家六项考虑因素中的’每一项都给出风险评分，分值1～5，1表示最低风险，5表示最高风险。风险评级最小的增加值是0．5。国家风险的最终衡量是根据权重，综合6个因素打分情况得出。其中政治、经济风险各占25%的权重，法律和税收各占15%，运作和安全性各占10%。将题目中数值带入，可得该国的综合风险为：(2．7+3．5)×25%+(1．3+2．8)×15%+(2．4+1．1)×10%=2．515。分值为1．0～1．24代表风险非常小，分值为4．5～5．0则代表风险极高。故选D。

第61题 下列不属于企业财务状况风险的是（　　）。
A．借款人在银行的存款有较大幅度下降
B．应收账款异常增加
C．流动资产占总资产比重下降
D．短期负债增加失当，长期负债大量增加
【正确答案】：A 试题解析：A选项借款人在银行的存款有较大幅度下降属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。

第62题 以下哪项不能反映应收账款的营运能力?（　　）
A．应收账款周转率B．应收账款回收期C．应收账款账龄D．应收账款余额
【正确答案】：D 试题解析：应收账款余额反映财务状况，不能反映应收账款的营运能力。故选D。

第63题 关于还款可能性分析，下列说法错误的是（　　）。
A．主要包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析
B．在对担保状况分析时，重点需考虑担保的有效性
C．担保也需要具有法律效力，且要建立在担保人的财务实力及资源基础上
D．一般可从借款人的行业、经营、管理风险，自然及社会因素，银行信贷管理等方面分析非财务因素对贷款偿还的影响
【正确答案】：B 试题解析：担保状况分析重点需考虑法律、经济两方面，即担保的有效性与担保的充分性。故选B。

第64题 下列对现金流量的理解，正确的为（　　）。
A．是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额
B．主要讨论现金及现金等价物之间的变动
C．可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量
D．计算时，要以资产负债表为基础，根据损益表期初期末的变动数调整
【正确答案】：C 试题解析：现金流量是流量的概念，A项错误。现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动，B选项错误。计算现金流量时，要以损益表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数调整，D选项错误。故选C。

第65题 产业组织结构的影响主要包括（　　）。
A．行业的周期性和成长性
B．市场集中度和行业壁垒程度
C．产业关联度
D．宏观政策
【正确答案】：B 试题解析：产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。集中度风险反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。故选B。

第66题 处于成熟期的行业，价格竞争（　　），新产品的出现速度非常（　　）。
A．很激烈快B．很激烈慢C．不激烈快D．不激烈慢
【正确答案】：B 试题解析：成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。这一时期，多数产品需要面对来自其他行业中替代品的竞争压力，这一行业中的很多企业可能会转移到其他行业。在这一阶段，做好成本控制成为很多企业成功的关键。故选B。

第67题 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（　　）贷款。
A．次级B．关注C．可疑D．损失
【正确答案】：C 试题解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款为可疑贷款。故选C。

第68题 我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始?（　　）
A．1998年 B．1999年 C．2000年 D．2002年
【正确答案】：D 试题解析：2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。

第69题 （　　）反映了信贷业务的价值创造能力。
A．总资产收益率B．贷款实际收益率C．利息实收率D．信贷平均损失率
【正确答案】：B 试题解析：总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，所以A选项不符合题意。贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力，B选项符合题意。利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。C选项不符合题意。信贷平均损失率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量，D选项不符合题意。故选B。

第70题 贷款项目评估的出发点是（　　）。
A．借款人利益
B．担保人利益
C．贷款银行利益
D．国家利益
正确答案：C 解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。

第71题 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（　　）。
A．自营贷款B．基本建设贷款C．技术改造贷款D．流动资金贷款
【正确答案】：A 试题解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。故B、C、D选项不符合题意。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故A选项符合题意。故选A。

第72题 在贷款发放阶段，以下做法不正确的是（　　）。
A．在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵(质)押协议生效的前提条件
B．借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用
C．在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款
D．贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资
【正确答案】：D 试题解析：贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。故选D。

第73题 下列关于放款执行部门的说法，错误的是（　　）。
A．放款执行部门负责贷款发放和支付审核
B．放款执行部门应独立于前台营销部门
C．放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导
D．设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制
【正确答案】：C 试题解析：放款执行部门应独立于中台授信审批部门。故选C。

第74题 某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。那么这种银行信贷产品所处的生命周期是（　　）。
A．介绍期B．成长期C．成熟期D．衰退期
【正确答案】：D 试题解析：衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。故选D。

第75题 下列关于专项准备金的说法中不正确的是（　　）。
A．专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金
B．在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除
C．专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额
D．专项准备金具有资本的性质
【正确答案】：D 试题解析：专项准备金用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用