审计业务被审计单位资料清单模版.doc

xx企业有限公司20xx年度审计所需资料清单请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审验时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。一、基本资料1.公司组织机构图以及主要管理人员名单。4.公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议。5.公司验资报告、评估报告。7.公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。8.公司内部控制制度。9.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。10.公司税务登记证、纳税申报表。11.公司场地租赁协议及相关合同。二、会计资料1.20xx年12月31日银行对账单和对应的银行存款余额调节表。2.20xx年12月31日应收票据明细表，请列示票据的种类、出票日、到期日及票据金额，如有贴现、抵押的，因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据应予以说明。3.20xx年12月31日往来款账龄明细表。4.本年度盘点计划、盘点表及上年度盘点计划、盘点表；5.长期股权投资及股权变动有关的合同、决议、董事会、股东大会决议等相关文件。长期股权投资采取权益法核算的，提供被投资单位业经审计的年度财务报表。6.20xx年12月31日固定资产及累计折旧明细，如有融资租入固定资产，请分开列出；固定资产增加及报废相应的支持文件；抵押资产清单。固定资产权属证明。7.如实行工效挂钩，请提供主管部门确认的效益工资发放额的认定证明。如实行计税工资，请提供当地计税工资标准及公司评价人数。8.20xx年12月31日纳税鉴定或纳税通知及征、免、减税的批准文件。税务部门汇算清缴或其他确认文件、有关政府部门的专项检查报告、税务代理机构的专业报告、企业纳税申报有关资料。9、每次资本投入的验资报告、公司成立的协议及章程和利润分配方案。资本公积余额形成的原始凭证。三、其他资料1.截止审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。2.资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决诉讼等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。如无，公司需提供声明。4.资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明存在金额及性质。如无，公司需提供声明。5.公司当期及期后发生的重大事项，需提供说明及对公司财务状况的重大影响。xx会计师事务所项目外勤主管签名： 二Oxx年一月六日3