审计业务被审计单位资料清单模版.doc

xx企业有限公司
20xx年度审计所需资料清单

请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审验时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。
一、基本资料
1.公司组织机构图以及主要管理人员名单。
4.公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议。
5.公司验资报告、评估报告。
7.公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
8.公司内部控制制度。
9.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
10.公司税务登记证、纳税申报表。
11.公司场地租赁协议及相关合同。
二、会计资料
1.20xx年12月31日银行对账单和对应的银行存款余额调节表。
2.20xx年12月31日应收票据明细表，请列示票据的种类、出票日、到期日及票据金额，如有贴现、抵押的，因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据应予以说明。
3.20xx年12月31日往来款账龄明细表。
4.本年度盘点计划、盘点表及上年度盘点计划、盘点表；
5.长期股权投资及股权变动有关的合同、决议、董事会、股东大会决议等相关文件。长期股权投资采取权益法核算的，提供被投资单位业经审计的年度财务报表。
6.20xx年12月31日固定资产及累计折旧明细，如有融资租入固定资产，请分开列出；固定资产增加及报废相应的支持文件；抵押资产清单。固定资产权属证明。
7.如实行工效挂钩，请提供主管部门确认的效益工资发放额的认定证明。如实行计税工资，请提供当地计税工资标准及公司评价人数。
8.20xx年12月31日纳税鉴定或纳税通知及征、免、减税的批准文件。税务部门汇算清缴或其他确认文件、有关政府部门的专项检查报告、税务代理机构的专业报告、企业纳税申报有关资料。
9、每次资本投入的验资报告、公司成立的协议及章程和利润分配方案。资本公积余额形成的原始凭证。
三、其他资料
1.截止审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。
2.资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决诉讼等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。如无，公司需提供声明。
4.资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明存在金额及性质。如无，公司需提供声明。
5.公司当期及期后发生的重大事项，需提供说明及对公司财务状况的重大影响。

xx会计师事务所

项目外勤主管签名：

二Oxx年一月六日

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