广水市郝店边贸市场建设项目可行性研究报告.doc

广水市郝店食用菌专业批发市场建设项目
可 行 性 研 究 报 告

主 持 单 位：广水市发展和改革局

编 制 单 位：广水市工程咨询公司

单 位 资 格：国家发展和改革委员会
工咨丙12120060061

分 管 领 导：付立华

公 司 总 经 理：吴 强

技 术 负 责 人：朱 萍（注册咨询工程师）
黄凤冰（注册咨询工程师）

报告编写负责人：叶仕文

编 写 人 员：吴 强 叶仕文 刘兴华
阙亚玲 吴铁军

审 核：阙亚玲

目 录

第 一 章 总论
第 二 章 市场分析
第 三 章 建设规模和建设内容
第 四 章 建设条件
第 五 章 主要建设方案
第 六 章 环境保护与节约能源
第 七 章 项目组织与管理
第 八 章 实施进度计划
第 九 章 投资估算与资金筹措
第 十 章 经济评价
第十一章 结论与建议
第一章 总 论

1.1 项目提要
1.1.1 项目名称：广水市郝店食用菌专业批发市场建设项目
1.1.2 项目承办单位：广水市郝店镇人民政府
1.1.3 项目主持单位：广水市发展和改革局
1.1.4 承办单位地址：广水市郝店镇郝店街
1.1.5 承办单位联系电话：[phone]
1.1.6 项目法人代表：丁国清 郝店镇党委书记、镇长
1.1.7 项目联系人：汪大华 郝店镇党委副书记、常务副镇长
1.1.8 项目建设性质：新建
1.1.9承担编制项目可行性研究报告的咨询单位及其资质：广水市工程咨询公司，公司法人代表：吴强。公司资质证书号：国家发展和改革委员会工咨丙12120060061，资质等级：丙级。
1.2 项目编制依据及原则
1.2.1 项目编制依据
1.2.1.1 国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》
1.2.1.2广水市郝店镇委托广水市工程咨询公司编制“广水市郝店食用菌专业批发市场建设项目可行性研究报告”的委托书。
1.2.1.3 《广水市香菇产业化发展市场调查情况》
1.2.1.4 广水市郝店镇提供的其它资料
1.2.2 项目编制原则
1.2.2.1 编制该项目可行性研究报告，以国家有关法规政策及特色食用菌出口创汇为导向,以建设项目经济评价方法与参数为标准,引导食用菌种植结构的调整和结构优化及产业升级，节约资源、保护环境，着力推进农业现代化、规范市场经济秩序。
1.2.2.2 根据国内外市场需求，利用广水市资源优势，拟定合理的投资规模，以达到较好的社会经济效益。
1.2.2.3 响应国家号召，努力解决农业、农村、农民问题，结合广水市郝店镇香菇大镇的特点及周边地区特色农副产品优势，着力进行食用菌等特色资源产业化出口创汇项目建设。
1.3研究范围
本可研报告着重研究广水市郝店食用菌专业批发市场建设项目的建设背景、有利条件、建设内容、建设规模的合理性，并进行建设项目的测算及效益分析，提出较准确的投资依据。
1.4指导思想
根据湖北省发改委有关精神，结合广水市郝店镇食用菌流通设施现状和现有的基础条件，建立畅通高效、安全卫生、交易方式先进的食用菌市场物流配送体系，适应郝店镇经济发展和人民生活水平提高的需要，保证城镇居民的消费质量和安全，并促进农业结构的调整和农民增收，带动农村经济发展。
1.5项目遵循的原则
1.5.1项目建设符合国家产业政策。
1.5.2是繁荣集镇经济，增强发展后劲的需要。
1.5.3是实现城镇总体规划，建设配套公共设施的需要。
1.5.4是实现农业产业化，调整农业结构的需要。
1.6项目概况及发起缘由
1.6.1承办单位基本情况
郝店镇地处广水市北部，位于桐柏山南麓、大别山西端，国土面积229平方公里。下辖17个行政村，人口3.6万人，是湖北省200个重点集镇之一，也是广水市北部重要的物资集散地之一。
1.6.2发起缘由
食用菌生产在国民经济中占据重要的地位，郝店镇在农业上以食用菌为主，大力发展高效农业。郝店镇山场面积23.3万亩，适合种植香菇、黑木耳和白木耳等食用菌，食用菌已成为当场的支柱产业，2007年，全镇有六成以上的农户从事食用菌的种植，产量占全市食用菌产量的一半以上。
随着食用菌种植的发展，经销也渐成气候，形成了以湖北山宝食用菌有限公司为龙头的200人加工经销链，产品出口到马来西亚、泰国、新加坡和香港等国家和地区，年出口创汇200万美元，菇农户平年增收6000元，实现了“公司+基地+农户”的经营模式，湖北山宝食用菌有限公司注册的“花山”牌食用菌等被认定为全省知名商标。
随着经济社会的迅速发展，农业生产也随之进入倡导科技、信息及资源优化配置的时代，尤其在我国加入WTO之后，我国农业就推到国际市场竞争的平台上，传统的食用菌分散经营、提篮小卖要想与国外专业组织、跨国公司竞争，只有寻求一套适合市场需求的标准化栽培管理及经营措施的模式，采用标准化生产技术及独特的营销策略，才能适应国际国内形势和经济社会发展的需要。郝店镇目前没有一家专业批发市场，菇农以街代市，无法满足商品流通的需要，从而制约了食用菌产业的发展，建设食用菌专业批发市场显得尤为紧迫。
为了进一步巩固扩大广水市郝店镇农业生产优势，加快农业产业化结构调整的步伐，彻底解决流通不畅、保鲜滞后、信息不灵等问题，加速食用菌生产的产业化、集约化程度，使食用菌成为骨干产业，促进农业增效、农民增收，改善市民的生产生活条件，根据《广水市“十一五”国民经济和社会发展规划纲要》中经济和社会发展总体战略的要求，广水市拟在郝店镇牛程公路旁新建食用菌专业批发市场。
1.7 主要技术经济指标
主要技术经济指标表（一期）
序号
项 目
单位
指标
备 注
1
建设规模

交易规模
亿元
3.2

规模
万公斤
800

2
项目总投资
万元
1200

其中：固定资产投资
万元
1170

流动资金
万元
30

3
项目占地
亩
20亩

4
项目建筑面积
㎡
14800

5
项目定员
人
20

6
全年生产天数
天
365

7
人员工作天数
天
251

8
项目建设期
年
1

9
设备装机容量
KW
500

10
收入
万元/年
320
正常年
11
总成本
万元/年
97.3
正常年
12
税后利 润
万元/年
157.6

13
税后财务内部收益率
%
20.92

14
税后投资回收期
年
6.5
含建设期
15
盈亏平衡点
%
27.6

第二章 市场分析

2.1 市场分析
2.1.1 广水市郝店镇市场现状。
为适应市场经济发展，近年来，广水市郝店镇正逐步加大市场建设的力度，向规模化、专业化、集约化方向发展。投资主体多元化、投资方式多样化、城镇综合服务功能正在显现。专业市场正在形成，随着市场竞争和流通拓展，各类市场正在由综合经营向专业分工集结。但由于诸多因素的制约，郝店镇市场体系建设的规划管理等方面还存在一些问题，主要表现为市场规模小、专业市场少。
2.1.2 广水市郝店镇市场现状。
广水市郝店镇现有农贸市场一座，规模较小，这与郝店镇是一个农业大镇，食用菌特别丰富极不相称，不利于郝店镇及周边地区大宗食用菌的销售,不能满足食用菌交易量日益的需要，急待建设。
2.1.3 市场优势
城镇人口、城镇规模的不断发展，为市场的建设提供了有力的保证。根据广水市郝店镇城镇总体规划，到2015年，郝店镇人口将由2007年的3万发展到5万人。食用菌市场的发展要与经济的发展相适应，以满足人们的需要。郝店镇区位优势和农业大镇及批发大镇的地位，为建设农贸市场提供了有利的前提。郝店镇公路运输网络，为方便集散食用菌提供了保证。广水市是农业大市，食用菌众多，食用菌的外销量大，保证了市场有足够的食用菌销售来源。
食用菌市场经营效益良好，经营门面销售前景广阔。
2.2 广水市郝店镇食用菌专业批发市场发展的前景分析
2.2.1 随着计划经济体制向社会主义市场经济体制的转变，商业及流通领域发生了重大变革，长期以来商业独家经营，统购统销、封闭式、少渠道、多环节的商业流通体制被打破，基本上形成了多种经济成分、多渠道、多种经营方式、开放式少环节的商业、流通新格局，市场空前高涨，商业稳步发展。
2.2.2 郝店镇是广水市主要食用菌生产基地，年生产量2000万棒/袋，产量400万公斤，占全市产量的60%。现有的市场吸引周围两省三县市商户入驻，拥护不堪,很多商户进不了市场交易,日吞量2万公斤以上，山宝公司年销售量200万公斤，占全镇总产量的50%，其中出口创汇500万美元左右。因此食用菌专业批发市场项目建设不仅实现了“农户+基地+公司”经营格局，克服了市场滞销，物贱伤农现象，而且形成了“内联千家万户，外接中外市场”机制，加粗拉长了产业链条，为食用菌产业持续、健康发展提供了保障。由此可见，该项目发展前景看好，社会经济效益明显。
第三章　建设规模和建设内容

3.1 建设规模
该项目占地面积20亩,规划总建筑面积14800m2，其中集中交易大棚建筑面积6000m2，独立门面交易区建筑面积4800 m2, 道路 场地硬化3000 m2，场地绿化1000 m2。固定资产总投资1170万元，其中独立门面交易区480万元，分为两排两层，每层30间门面，二楼为商住；集中交易大棚420万元，道路及场地60万元，场地绿化费用8万元，水电等公用工程设施30万元，征用土地、场地平整及其它费用等172万元。
3.2 建设内容
3.2.1市场
本市场为钢屋架结构，檐高5.5米，市场面积6000m2，屋架每栋100米长，跨度30米。地平为20厘米厚的混凝土。
3.2.2场地道路
市场内道路及场地路基按三合土碾压，路面为20厘米厚的混凝土，面积为6000m2。
3.2.3配套设施
市场两侧为独立门面交易区，每边30间，进深12米，宽3.3米，砖混结构，一楼用于交易,二楼用于住宿、餐饮、娱乐、检测、业务联系等。
3.2.4 300万补助资金支持建设内容
3.2.4.1 土建部分220万元。
3.2.4.2 水电工程20万元。
3.2.4.3 消防设施30万元。
3.2.4.4 室内给排水工程20万元。
3.2.4.5 其他附属工程费、建设单位管理费、工程管理费及工程预算费10万元。

第四章 建设条件

4.1 区域位置
4.1.1 广水市地处桐柏山脉南麓、大别山脉西端 , 属低山丘陵地带。地势北高南低，自北而南，山地、丘陵、岗 地、沿河小块平原，依次分布。山地占总面积的30.1%，丘陵占67.4%，平原占2.5%。山地主要分布在西北和东北部，一般坡度为30°至45°，最高处大贵山海拨907.8米，相对高差在300至500米之间。岗地主要分布在中部、南部及东南部，海拔一般在100米上下，坡度一般在15°左右。小块河谷平原主要分布在中部、西南及东南部，海拔一般在50米左右，最低处平林市  水河床海拔37米，地势以鄂豫边界为脊干，以低山为屏障，丘陵岗地主体，由北向南逐渐倾斜，经横坡河的切割，形成岭谷平行并列的地貌景观。
4.1.2 郝店位于鄂豫两省广水、随州、信阳三市交界处，周边六乡镇种植栽培香菇、木耳比较集中， 328省道和陡分公路贯穿全境，南连广水，西达随州，北通信阳，到专业市场交易交通便利。
4.2 自然条件
4.2.1 项目区地处中纬度地区，属亚热带季风气候，具有四季分明，日照时间长，热量丰富，无霜期长，雨量充沛，雨热同期的气候特征。
4.2.2 境内山脉分属桐柏山脉和大别山脉，因受地质构造控制和河流切割影响，呈北西一南东走向和北东一南西走向，可分为四个支脉，属桐柏山脉的有四望山支脉、大 贵山支脉和中华山支脉，属大别山脉的有光头山支脉。四望山支脉主要山峰有二妹山、偏头山、大头山(与曾都连界 )、瞒箭垛、禹岭岗、四望山、把齿岩( 与河南信阳连界)，以及应山河以西，境内涢水流域和飞沙河流域诸山；大贵山支脉主要山峰有虾子岭、荒田坪、兴旺寨、韭菜坡(与河南信阳连界)，以及大贵山、芦茅寨、打锣包、黄土寨等小河流域诸山；中华山支脉主要山峰有牛脊山(与河南信阳连界) 、中华山、擂鼓台、观音顶、 刀把石、空山等应山河与广水河之间诸山；光头山支脉主要山峰有光头山(广水与大悟、河南信阳三县市界山、广水河发源地) 、老屋基、鸡公山、望父墙(与河南信阳连界)，以及香炉峰、 娘娘顶、万泉寨等(与大悟县连界)，广水河与大悟县境灌水主干之间诸山。境内河流分属长江、淮河两大流域，狮河、涢水、滠水三大水系。北部以飞沙河、小河为主干，由南向北经河南信阳境内狮河汇入淮河；西部以漻水(郝店河)、徐家河为主干，由北向西南流入长江 ；中部和东部以应山河、广水河为主干，由北向东南流入孝昌县境内渥水汇入长江。
4.2.3 广水地区属浅震，震源深度一般在8千米左右，震级亦不大，地震烈度为6度。
4.3 社会经济条件
广水市位于湖北省北部偏东，以平靖关、郝店与河南连界 , 自古为南北交通要冲，素有“鄂北门户”之称。地跨东径113°31′-114°07′，北纬31°23′-32°05′。北与河南省信阳县毗邻，东邻大悟县，南接孝昌县、安陆市，西连随州市曾都区。东西宽57.5公里，南北长 78.7 公里，国土面积2647平方公里 , 占全省总面积1.4% 。全市人口93万，辖18个乡镇办事处和省管经济开发区。
4.4项目建设条件
4.4.1 广水市郝店镇政府具有成熟的销售渠道和专业市场先进的管理经验，这一切都为该项目的建设打下了坚实基础，是其建设的有利条件。
4.4.2 该项目所处位置环境优美、气候适宜、自然资源充足，水、电均能够充分供应；公路、水路、铁路条件优越，交通十分便利，能满足规模化交易所需的运输能力；且产品污染极低，投资回报率较高,投资回收快，符合行业布局和国土开发整治规划。
4.4.3 选择专业市场地址，除须符合行业布局、国土开发整治规划外，还应考虑资源、区域地质、交通运输和环境保护等四要素。
4.4.4 为了节约成本，提高效益，也为了充分利用郝店镇本地资源优势和就地取材的方便，该项目选址位于广水市郝店镇郝店街向阳路，水电路“三通一平”较好，有利于节约项目建设投资。
4.4.5 该选址经广水市建设局、国土资源局等有关职能部门专家论证，符合我市城市建设发展规划和我市国土开发整治规划；同时，该项目区丰富的香菇、木耳等农副产品为该项目的货源提供了保障，该处交通运输便捷，能源电力有保障，且项目对周边的生态环境无影响，是理想的项目选址。
第五章 主要建设方案

5.1总平面布置
在功能布置上，保持道路畅通，购物方便，食品、生产资料、农业生产设施、饮食主导市场，做到物畅其流，应有尽有，丰富多彩。在公用配套设施上修建了餐饮、娱乐、住宿等配套用房。且重视停车场地的规划，在市场一侧修建停车场一个。
5.2建筑设计
5.2.1建设平面设计中采用周边式布置方法，用建筑物围合成一条条商业街巷，充分考虑了室内外的相互渗透，使整个建设群融为一体。
5.2.2市场拱棚拟采用钢骨架结构，门面采用砖混结构，场内建12米宽的道路，便于合理组织地面交通，使人流、货流与车流通畅，疏其路线简捷。
5.2.3建筑外观以欧式风格为主基调，外装修大多采用乳白色的外墙砖，部分采用浮雕喷塑、麻石贴面等。
5.3结构方案
5.3.1地震设防的依据
按国家地震局、建设部“关于发布《中国地震烈度区划图》”，拟建场地属于6级地震区，按6级抗震烈度设防。
5.3.2结构型式
市场建筑采用钢屋架结构。
5.3.3基础形式
采用桩基础。
5.4给排水规划
5.4.1设计依据
1、广水市郝店镇排水规划总说明书、规划总图和给排水规划图；
2、广水市暴雨强度资料；
3、有关气象、水文和地质资料；
4、有关给排水设计规划。
5.4.2规划范围
该设计规划范围为本市场所涉及的范围。规划区主要以食用菌食用菌专业批发市场为主，规划建筑面积14800平方米，其中集中大棚市场建筑面积6000平方米，独立门面交易区4800平方米。
5.4.3给水规划
1、生活用水标准：市场均按每人每日250升计算，住宿按每位顾客每次300升/日计算，居住按每人每日480升计算。
2、该项目水源短期内以地下井水为主，长期规划从郝店河引D100给水管进入项目区，在内部形成环状，保证饮食和营业用水及消防用水。
5.4.4排水规划
1、排水现状
该区北高南低，西高东低，雨污水通过东侧排水沟排入城市排污管网。
2、排水规划设计
以总体规划为依据，从实际出发，全面规划，合理布置，经济效益、社会效益、环境效益三者并重。
排水体制采用合流制。
排水管布置由北向南铺设，排水城镇排水管网。
5.5电力电讯
5.5.1设计依据
1、《城市电力网规划设计导则》。
2、《城市建设邮电通信服务设施设计标准（试行）DBJ43/007-96》。
3、专业提供的有关资料及图纸。
5.5.2设计范围
1、项目区内供配电网设计；
2、项目区内邮电设施设计；
3、项目区内有线电视设施设计。
5.5.3现状
区内供电线、邮政电信、有线电视线路齐全，现只需配置相关设备设施即可。
5.5.4规划中的几项基本原则
1、按一户一表实施，项目区一律由公用变压器供电。
2、若容量不超过500KVA，应尽可能采用非晶合金铁芯变压器，以降低损耗。
3、业主应按规划要求，在建筑设计时留出35m2左右的面积作配电室（可与其他建筑物一体建设）。
4、区内电力线路全部采用电力电缆埋地敷设，10KV主干线采用YJV22-3×240mm2电缆。
5、区内10KV线路全部做成手拉手的网络结构，真空断路器与城区电网干线相联，以保证供电的可靠性，减少故障停电时间，联络开发应具有远地监测功能，暂时现场手动操作。
6、电信与有线电视线路全部采用电缆埋地敷设。
5.5.5电力规划设计
1、供电线路由五条线路供电，做成手拉手式的结构，在进入场区处设杆上真空断路器，以利于联络和转移负荷，减少停电率。
2、区内采用电力电缆，穿XF7-12埋地电缆护套管，干线采用YJV22—3×240mm2，支线采用YJV22—3×70mm2。
3、在土建设计时在一层适当部位留35m2左右的配电室位置。
4、配电室应采用非晶合金铁芯的节能变压器，并安装无功功率补偿装置。
5.5.6电信及有线电视系统规划设计
1、区内电信、有线电视线路全部采用电缆埋地敷设方式，不允许采用明线敷设。
2、电信线路应采用光纤电缆，留有足够的容量，以备数据和多媒体通信之用。
5.6消防规划
5.6.1该工程远期水源从郝店河取水供给，引入两条DN100mm给水管，在区域内连成环状。
1、室内消防水量：30L/s，火灾延续时间2小时
2、室内消防水量：40L/s，火灾延续时间2小时
3、自喷消防水量：26L/s，火灾延续时间1小时
4、一次消防灭火用水量为759.5m3。
5.6.2消防系统
室外设置地上式消火栓六具，室内消火栓系统由水池和消防水泵供水。市场门面设自动喷水灭火系统，水池和自喷水泵供水。
5.6.3电气消防
1、消防电源
本工程所有消防电源均为两路供电，一路引自建筑内变压器动力母线，另一路引自发电机保证母线，消防电梯、排烟风机、消防水泵、喷淋泵事故照明等设备均为两路电源末端切换。
2、消防报警系统
区域内设消防控制中心，内设消防报警、消防广播、消防联动系统，实现对整个小区的消防报警及联动控制。
第六章 环境保护与节约能源

6.1 环境保护
6.1.1 本项目建设场地位于广水市郝店镇郝店街，该范围内无大型工矿企业和其它污染源，周围环境对本工程无不良影响。
6.1.2 本项目为民用项目，属非生产性建设项目，在建设和使用过程中，只有少量的建筑垃圾、生活垃圾、生活污水，可通过在建筑物旁设密闭式垃圾收集点，然后统一送至附近垃圾中转站集中统一处理。污水和雨水采用合流制，污水经污水管排至城镇污水站综合处理后再行排出；屋面雨水利用明沟收集，地面雨水利用雨水口收集，排入城市排水管网。
6.2 节能
6.2.1采用无功补偿功能措施，减少线路中无功电流传输，降低电能损耗。
6.2.2选用节能电气产品、节电、发电效率高的新光源和照明灯具，减少用电负荷，如采用节能型筒灯、日光灯采用电子启动器等。
6.2.3 填充墙采用节能新型墙体材料。
第七章 项目组织与管理

7.1 项目组建方案
本项目业主是广水市郝店镇政府，由郝店镇政府进行经营管理。
7.2 组织管理
7.2.1 招标内容
1、本项目工程以《招标投标法》为准绳，严格按《中华人民共和国招标投标法》、《工程建设项目招投标范围和规模标准规定》、《招标公告发布执行办法》、《工程建设项目自行招标试行办法》等有关法律法规及我省有关实施细则实行建设项目招标投标制。以充分发挥竞争机制的作用，以最低或较低的价格获取优质的货物、工程或服务，保障资金的有效使用，提高投资效益，保证项目质量。
2、该项目工程招标本着公开、公平和公正的原则，将采购活动置于透明的环境之中，以保护国家利益、社会公共利益和招标投标活动当事人的合法权益。
3、 该项目实行全部招标，主要招标内容包括土建工程和设备安装工程。招标组织形式为委托招标，招标方式为公开招标 。
7.2.2 核准招标事项
1、在选择招标机构、制定评标原则、招标过程的监督以及资金的直接支付、信息的统计等方面, 严格接受代表国家的行政主管机关的管理。
2、在报建手续、建设监管、工程验收、资质评定、质量评级等方面严格执行代表国家管理职能的行业主管部门的规定,并接受管理；
3、在招标范围、招标组织形式、招标方式和招标估算金额等事项方面，严格接受相关部门的核准和监督，并及时报送招标文件、合同及相关资料。
7.2.3 实行建设项目工程监理
严格按照《工程建设监理规定》（建设部、国家计委建监[1995]737号），对建设项目进行工程监理，确保工程建设质量，提高建设水平，充分发挥投资效益。

第八章 实施进度计划

8.1该项目建设工期预计为1年。
8.2综合进度计划见下表
8-1《项目实施进度计划表》
表8-1 项目实施进度计划表
期 限
目 标
2008年11月
前期工作
2008年12月
编制可行性研究报告及上报审批
2009年1月至2月
完成地质详勘、施工图设计及三通一平
2009年3月至2009年6月
主体工程
2009年7月至2009年10月
水电安装及装修
2008年11月
竣工验收

第九章 投资估算与资金筹措

9.1投资估算
9.1.1估算范围
本项目的投资估算范围包括：建设所需建设投资及流动资金等。
9.1.2估算依据
1、中国轻工总会颁发的《轻工业建设项目投资估算办法》；
2、湖北省建筑工程消耗定额；
3、湖北省安装工程消耗定额；
4、有关行业规范、规定、标准；
5、建设单位提供的有关基础数据资料。
9.1.3编制说明
1、建筑工程费用：建（构）筑物估算价值主要依据当地有关类似工程造价及湖北省建筑工程消耗定额估算。
2、设备及仪器购置费：主要依据设备生产厂商提供的设备报价资料，参照国内外近期市场询价确定。本项目设备价格中包含安装调试费。
3、其他费用：按照国家行业现行投资估算有关规定和项目实际情况计取。
9.1.4总投资估算
经测算，项目总投资1200万元。其中，固定资产投资1170万元，流动资金30万元。
1、固定资产投资估算(见附表1)
项目固定资产投资1170万元。其中：
征地及平整费140万元
建筑工程费用968万元
设备购置及安装费用30万元；
其他费用32万元
2、流动资金估算
经测算，本项目所需流动资金30万元，计入项目总投资。
9.2资金筹措及使用计划
9.2.1筹措方案
项目总投资1200万元，其中申请上级专项资金300万元,剩下900万元由镇政府自筹。
9.2.2资金使用计划(见附表2)
项目建设期1年，运营期为10年。根据项目进度计划，第1年拟投入资金1170万元，第二年初投入流动资金30万元。

第十章 经济评价

10.1财务评价
10.1.1评价原则和方法
项目财务评价按照国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法和参数》(第三版)建设项目可行性研究报告编制内容及深度所规定的原则和要求进行。以工程投资、运行管理费用、生产成本等作为项目的成本费用进行评价，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性的主要依据。
12.1.2建设期和计算期
本项目计算期11年，其中建设期1年，经营期10年。
12.1.3经营收入、经营税金及附加估算
1、经营收入估算
1)交易负荷。正常年交易量400万公斤。
2) 经营收入。
交易手续费，按年交易额3.2亿元人民币计算，手续费按交易额的1%计算，年手续费收入320万元。
由于独立门面交易区是镇政府向社会集体融资,动员商户自己投资兴建，所以门面出租及经营收入不作为项目经营收入。
3) 经营收入。经测算，正常年经营收入320万元。
2、经营税金及附加估算
本项目应缴纳经营税、城市建设税及教育费附加。按照国家有关规定，实际税赋为经营收入的5%；城市维护建设税和教育费附加分别按营业税的7%和3%计取，年经营税金及附加1.6万元(见附表3)。
12.1.4经营成本费用估算
本项目正常年总成本为97.3万元,年经营成本46.8万元。年固定成本84.4万元,年可变成本12.9万元(见附表4)。
成本估算构成如下；
1、日常性支出
本项目日常性支出约占当年收入的2%，约为6.4万元。
2、燃料、动力价格
根据消耗指标并按当地实际价格计算，共计6.5万元。
3、职工工资及福利费
工资按每人每年12000元计，职工福利费按工资总额的14%计取，本项目定员20人。经计算，正常年工资福利及保险费共27.4万元。
4、折旧
折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资原值998万元，其中房屋、设备折旧年限分别为30年和10年，年折旧费为33.3万元，不计残值。
5、摊销
项目征地及平整费140万元，其他费用32万元，都为无形资产和递延资产摊销，摊销期10年，年摊销费用17.2万元。
6、修理费
修理费按折旧费的10%计取，每年3.3万元。
7、其他费用
按经营收入的1%计取，年需3.2万元。
12.1.5利润及分配
正常年税后利润为157.6万元。按有关规定，本产品所得税税率为25%，企业发展基金、储备基金、福利按5%计取（见附表6）。
12.1.6财务盈利能力分析
根据《财务现金流量表》可以分别计算出全部投资的以下几项财务评价指标（见附表5）：
项 目
税 后
税 前
财务内部收益率(%)
20.92
22.34
财务净值现(ic=10%)(万元)
511.83
846.29
投资回收期(含建设期)
5.4
6.5
财务内部收益率税前税后均大于行业基准收益率10%,净现值大于零，说明该项目盈利能力满足了行业基准最低要求，在财务上是可以接受的。
投资回收期小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。
12.1.7盈亏平衡分析
以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)为：
年固定总成本
BEP= ————————————————————×100%
年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加
=27.6%
计算结果表明，该项目只要达到设计生产能力的27.6%时即可保本。
12.1.8投资利润率
投资利润率＝利润总额÷总投资×100%
＝221.1÷1200×100%
＝18.43%
12.2财务评价结论
从上述财务盈利能力分析看，各项财务评价指标较好，从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力，因此，从财务上讲该项目是可行的。

第十一章 结论与建议

11.1结论
11.1.1项目建设符合国家产业政策，是高标准、高起点，经营、管理城市的系统工程，是改善居民生产生活环境的民心工程。
11.1.2该项目建设是发展市场农业，合理调整农业产业结构，扩大优势食用菌销售渠道的需要。郝店镇是农业大市，也是批发重镇，食用菌丰富。郝店地势优越，交通便捷，建设大市场的基础条件好。该项目建设对郝店镇第三产业的发展起着积极的促进作用，同时能有效地带动第一产业的发展。项目建成后，年商品交易额达3.2亿元,大大加快当地经济发展步伐。
11.1.3该项目投资利润率达10.95%，项目有较好的经济效益。
11.2建议
11.2.1该项目建设投资较大，考虑到目前郝店镇经济现状及居民的消费水平，建议加强管理，合理节约成本，以利于项目财务效益的实现。
11.2.2资金问题是项目建设中各种矛盾中的主要矛盾，必须保证各方的资金按期到位，以确保项目的顺利实施。
11.2.3从建设项目的诸多方面的研究情况表明，本项目的投资切实可行，建议有关部门予以大力支持，并从政策上加以扶持，以利于项目的顺利实施。
附表1 建设投资估算表

人民币单位：万元

序号
工程或
费用名称
建筑
工程费
设备
购置费
安装
工程费
其他
费用
合 计
比 例(%)
1
工程费用
968
30

32
1030
88
1.1
主体工程
900

900
76.9
1.2
辅助工程
68

68
5.8
1.3
公用工程

30

30
2.6
1.4
服务性工程

32
32
2.7
2
工程建设其他费用
140

140
12
3
预备费

4
建设投资合计
1108
30

32
1170
100

比例(%)
94.7
2.6

2.7
100

附表2 项目总投资使用计划与资金筹措表

人民币单位：万元

序 号
项 目
合 计
1
总投资
1200
1.1
建设投资
1170
1.2
建设期利息
0
1.3
流动资金
30
2
资金筹措
1200
2.1
项目资本金
900
2..1.1
用于建设投资
870
2.1.2
用于流动资金
30
2.1.3
用于建设期利息
0
2.2
债务资金

2.2.1
用于建设投资

2.2.2
用于建设期利息

2.2.3
用于流动资金

2.3
其他资金
300

附表3 营业收入、营业税金及附加估算表

人民币单位： 万元

序号
项 目
合计
计 算 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
营业收入
3200
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
2
营业税金与附加
16
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
2.1
营业税
160
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
2.2
消费税

2.3
城市维护建设税
11.2
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
2.4
教育费附加
4.8
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48

附表4 总成本费用估算表
人民币单位：万元

序号
项 目
合计
计 算 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
外购原材料
64
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
6.4
2
外购燃料及动力费
65
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
3
工资及福利费
274
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
27.4
4
修理费
33
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
5
其他费用
33
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
3.2
6
经营成本
468
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
7
折旧费
333
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
33.3
8
摊销费
172
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
17.2
9
利息支出

10
总成本合计
973
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3
97.3

其中:
可变成本
129
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9
12.9

固定成本
844
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4
84.4

附表5 项目投资现金流量表
人民币单位：万元
序号
项 目
合
计
计 算 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
现金流入
3896

320
320
320
320
320
320
320
320
320
1016
1.1
营业收入
3200

320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
1.2
补贴收入

1.3
回收固定资产余值
666

666
1.4
回收流动资金
30

30
2
现金流出

1170
78.4
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8
46.8