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XXX企业温州XXX企业塑料制品事业部独立核实体系文件 版 本： B 公布日期：二OO二年十月十六日 实施日期：二OO二年十一月一日 目 录章节号 内 容1专题内容及适用范围2“核实管理”组织机构（附图表）3核实意义4生产过程控制4.1协议评审及业务落实4.2物料准备4.3过程控制4.4产品缴库4.5粉碎和造粒4.6内部采购（注塑两部间及塑件供小家电）5核实控制程序5.1核实期间5.2核实帐户5.3新品定额确定5.4部门编码规则5.5人员编码规则5.6物料编码规则6核实项目和核实指标6.1原材料核实6.2辅助材料核实6.3入库成品和人职员资核实6.4其它核实项目7相关部门职责7.1销售部7.2生产制造部7.3采购科7.4核实科7.5物控科7.6质管科7.7技术科第1章专题内容和适用范围 专题内容 分级核实，量化管理，按效计酬分级核实是企业对在生产经营活动中相对独立部门分级进行独立核实。量化管理是把管理对象、内容、行为等转化成数字，具体即是把生产部门人员、产品质量、产量、消耗、现场情况等均用系统数字来反应，用公平、公正、全透明核实数据来表明该部门经营、生产情况及产生效益。效益高低表现在“优质、高产、低耗”上，优质首先表现为优质管理，使生产现场达成人员精干、物流有序、设备良好、纪律严明、环境整齐；其次表现为出优质产品。在优质前提下，要提升产量，没有数量也就没有质量，致力提升工效。低消耗达成杜绝一切浪费(包含物力、人力、设备、场地等等)，使生产活动全过程均在受控状态中。按效计酬是按效益计酬劳，具体实施高效多得、低效少得、无效不得、负效得罚标准。 适用范围塑料制品部独立核实体系文件适适用于本企业塑料制品一部、二部。第2章“核实管理”组织机构1建立“核实管理办公室”，企业派员组成，其作用：1.1制订系统管理制度和考评要求及措施逐步完善讨论稿，实施滚动式管理，随时调正不合理部分。1.2依据二部生产、质量等情况，妥然调配业务量。1.3协调、裁决操作过程中出现不可预料，制度、要求中未尽事项。1.4检验、督促、指导各核实部门工作开展情况。1.5协调各部门工作，预防因一些事项影响企业总体计划。1.6检验、立即公布数据，兑现核实指标。2、办公室下面设置:技术科、质管科、核实科、物控科、采购科。具体见附表组织机构及步骤图。第3章核实意义1、把部门在经营、生产活动中所发生一切费用按核实制度建立账户集中在该部门名下。2、把该部门生产产品等按计酬项目统一汇总在该部门名下。3、汇总全部投入和产出，用数字来反应该部门经济效益和分配数。4、分级核实4.1企业对注塑件生产一部、二部进行单独核实。4.2注塑两部分别在部内对班组，班组对职员进行细化核实。班组、职员细化核实，由各部内依据生产情况，制订各类制度、要求、计算公式等，但实施前必需报核实办公室审核同意。第4章生产过程控制4.1协议评审及业务落实第1页 共4页1、销售部1.1.销售部接订单协议后列出明细清单，在评审前将物料编码、清单及用户档案（新用户）传输至物管部，由物管部编制物料档案、对应套件清单、产品结构清单，按ISO评审程序和管理办公室、生产部共同评审；1.2.评审合格后，销售部将销售订单输入用友ERP管理系统，并将对应销售价格录入用友ERP管理系统“价格管理系统中”，依据成品库存情况确定具体数量下达“生产发售计划单”，附明细清单传输至管理办公室；1.3.生产计划单、产品明细清单不符合要求要求、影响操作，由管理办公室对销售部相关责任人处以50-200元一次渎职处罚；2、管理办公室依据注塑两部生产实际情况，将生产计划落实到生产部；3、注塑部承接生产任务，进行确定；4、核实科依据核实项目及核实指标确定材料定额、人工定额，并填制订额确定表送注塑部立案存查，同时将对应资料及成本价输入存货档案中；5、全部注塑业务（包含非营销人员接洽）确定到投产均应按以上1至4程序进行。6、表单表式：第4章生产过程控制4.1协议评审及业务落实第2页 共4页 生产发售计划单DY销-表03A 生产 部： NO：购货单位编 码订 单号NO：名 称 联 系人电话交货日期品名及规格数 量需方要求： 签字/日期： 制表人： 审 核： 出单日期：第4章生产过程控制4.1协议评审及业务落实第3页 共4页产品明细清单产品编码： 产品名称：部件编码部件名称配套数量装配要求其它要求备注核实科评价(对材料、人工成本评价) 生产部确定：说明：1此表为生产计划单附表，一式四份，销售部、采购科、核实科、注塑部各附一份；2此表由销售部按协议评审过程中确定明细清单填制，编码由核实科配置；3对于单发半成品，且不需装，不需清单，直接列示于生产计划单中，只要需装配全部需用清单列示明细组成；4清单必需明细到最小件，包含螺丝、单件海绵等；5四相关部应保留好全部明细清单，以作为档案随时调用。6销售部和核实尽可能用计算机科传输相关数据清单。第4章生产过程控制4.1协议评审及业务落实第4页 共4页工价定额确定表日期： NO.00001生产批号产品编码名称是否小批量订单数量工价定额工值核实科注塑部事后复核此表由核实科编制，一式三联，第一联存根，第二联注塑部、第三联核实科。此表只列出一生产批号中一大产品（组装件和不组装件）工价，不列示明细工价。注塑部对工价有疑问可向核实科查询明细工价。此表相关部门需建档保留。 原材料定额确定表日期： NO.00001生产批号产品编码名称是否小批量订单材料编码材料名称材料定额数量定额材料备注核实科生产部事后复核此表由核实科编制，一式三联，第一联存根，第二联注塑部、第三联核实科。此表只列出一生产批号中一大产品（组装件和不组装件）材料，不列示明细产品用料。材料需按不一样材料分开列示。材料一律以净重计算。注塑部对工价有疑问可向核实科查询明细用料。此表相关部门需建档保留。第4章生产过程控制4.2物料准备第1页 共4页1、注塑部1.1.注塑部接生产计划单后，依据库存（关键指半成品、原辅材料）编制原料、辅料“采购（外协）计划”单，并快速传输到采购科;1.2辅料采购清单中标准上只列出关键专用具种需求量，如电机、粘贴件、泡沫、水管、网类等，对于通用件，对螺丝、胶带等可下达通用请购单；1.3采购物料质量、入库数量由注塑部仓库、进货检验按采购清单确定，验收过程按ISO要求进行；如有不合格品立即反馈到采购科立即处理；1.4材料应有安全库存量，安全库存数由生产部视材料性质决定，报采购科立案，通常情况下通用件可合适大些，专用件安全量尽可能少些；1.5注塑部仓库物料进出仍实施现出入库管理制度及日常管理要求；2、采购科2.1采购科严格按注塑部“采购清单”进行采购，立即到货。无采购清单一律不得采购。对到货日期有困难，应立即和注塑部协商；2.2.采购科人员必需实施货比三家采购标准，用低价购优质物料；2.3.采购科不按生产部要求进行采购而影响生产和增加无效库存，由生产部提出，对采购科相关责任人按情节轻重处以200-300元罚款。2.4.轻工部、化工部提供产品，对于已下达采购计划单无异议，必需按时保质保量提供，因质量、数量、时间问题影响生产，由注塑部提出，对供货生产部视情节轻重处以50-500元罚款，严重影响生产并造成严重浪费，由主管副总或总经理作出判定，作出对应处罚和赔偿；第4章生产过程控制4.2物料准备第2页 共4页3、采购价格确定和调整3.1.采购价格控制要在企业要求价格以下；3.2.新品种及已经有品种价格修订全部要有价格核定表；3.3.价格核定表由采购部编制，交核实科审核，由核实科上报上级主管审批，再由核实科将已审批价格审批表反馈到采购科；3.4.核实科、采购科均需将价格审核表存档保留；3.5.对于采购成本不明，要求供给商提供报价表，报价表作为审批表附表一同上报；4、过程表单第4章生产过程控制4.2物料准备第3页 共4页采购（外协）计划DY生-表01A 需方： 型号名称： 批数量： 生产发售计划单号： 日期： 序号品名规格原（辅）材 料单位单件配套数量计划数库存数采购量到货日期采购清单或外协加工清单编号备 注制单人： 生资部： 同意： 共 页 第 页 第4章生产过程控制4.2物料准备第4页 共4页 请购单日期： 生产批号:材料编号材料名称规格需求数量库存数量需采购数量到货日期及要求生产部采购科材料价格审批表日期： NO.00001供给商编码供给商名称等级地点供货方法电话产品名称规格单位采购单价核实科核价企业核准价备注采购科生产部核实科总经理 此表一式三联，由生资部填制，第一联生资部存档，第二联核实科存档，第三联财务存档。表七：报价单此表关键提供主材料用量、主材料单价,利润计算过程,利润率等参数，表式随材料性质各有不一样。第4章生产过程控制4.3过程控制第1页 共1页1、管理办公室 生产计划单下达后，管理办公室要对生产过程进行监控，关键监控生产物料配置情况、计划完成进度情况、全生产过程质量；2、注塑部 在生产过程中，因多种原因不能按原计划完成，需立即反馈至管理办公室，方便深入协调处理，不影响按时发货；在组织生产前，注塑部应确定物料及塑件半成品能按时提供，不能按时提供标准上不可安排生产，因为供给商及前道车间造成材料供给不上必需实施罚款制度。3、质管部在生产全过程中，设置质量控制点，帮助生产部控制影响质量原因，进行必需质量统计。4、销售部 如用户有更改协议、修整产品结构或取消订单等情况，销售部要立即书面通知管理办公室及注塑部立即采取方法，立即更改，降低损失；5、采购科 在生产过程中，发觉采购物料数量、质量有问题，由原采购人立即退货或补货；第4章生产过程控制4.4产品缴库第1页 共2页1、 质管科1.1.入库产成品必需是销售部下达生产计划单中产品，品种和数量由出厂检验批检合格后，开具成品入库单，经生产部相关人署名，缴入成品库，品种和数量必需严格相符。1.2.入库单中产品编码必需填写，无编码成品库可拒收，编码错误将由核实科对开单人黄单罚款；1.3.不需装配、单件发货产品（半成品）也必需先入成品库，但编码要改变为生产计划单中产品编码（计算机操作需要）；1.4.出厂检验员必需严厉认真推行职责，对不合格产品绝不能入成品库。对渎职者处以每次50元以上罚款。2、注塑部2.1.确定出厂检验开具成品入库单凭单入库由成品库责任保管员签字，此成品入库单是注塑部完工产品结算工帐、材料唯一有效依据；2.2.出厂检不合格产品，注塑部应立即无条件返工。2.3.入库单一式四联，存根联（由出厂检留底）、仓库联、核实联、生产联，由生产部办完入库手续（应署名均应到位），核实联必需天天送核实科作为核实依据，生产联生产部存档备查，仓库联成品库记帐；3、 核实科3.1.审核入库成品缴库单有效性，装配零件、辅料清单品名、数量正确性；3.2.按有效依据核准原材料、工价，记入注塑部分户帐。第4章生产过程控制4.4产品缴库第2页 共2页 缴库单 NO.0000001WDY生-表17B部门： 仓库： 年 月 日 产品编码产品名称规格颜色单位缴库件数缴库总数仓库实收备注 缴库人： 检验： 仓库：此单一式四联，第一联存根，开具人存查，第二联财务记帐交核实科，作为核实依据，第三联成品库作为入库依据，第四联检验，作为注塑部核查依据。此单由质检人员填制，并署名，仓库保管员按单查收并署名，无出厂检、成品库签字，一律无效。第4章生产过程控制4.5粉碎和造粒第1页 共2页1、生产部1.1. 生产部把不能再利用粉碎料返到企业综合仓库，每个月底清理一次。不可囤积无用材料。1.2. 生产部对粉碎料造粒要填制外协加工单，化工部凭外协加工单加工，加工完成后核实联由化工部交核实科。 附表十一：外协加工单(采取原外协加工单)材料外协加工出库单发出部门：日期: 年 月 日编号：NO.0000001W供给商编号供给商名称经办人产品编号产品名称单位数量主材料定额质量标准材料编号材料名称单位数量加工费用应回收原料应回收料头备注：制单：仓库主管：注塑部：2、核实科2.1.核实科对注塑部余料返库造粒加工平日搜集单据记入分户帐，每个月底按核实指标结清，编制报表和生产部查对。2.2.凭化工部造粒加工单，每个月结清企业内部造成粒总数，记入化工部产量考第4章生产过程控制4.5粉碎和造粒第2页 共2页核。3、化工部对注塑部粉碎料造粒，凭单加工，加工单上该署名部门必需署名到位，署名不全凭证属无效凭证，加工完成后单据由化工部负责立即送核实科。4、注塑部向化工厂转移粉碎料全部按市场价进行，化工厂向注塑部提供塑料粒子，也按市场价运转。第4章生产过程控制4.6内部采购第1页 共2页1、内部采购指内部调拨材料或产品；2、内部采购辅助材料一律填制内部采购(调拨)单；3、注塑一、二部为其它部门提供半成品塑件，一律视同对外销售，按前面所列程序填制产成品入库单入成品库，其它部门直接到注塑一、二部提货一律为无效入库；4、注塑一、二部之间提供半成品，由提供部门出具工价划转单，和材料划转单，单据必需由收入部门主管签收，由核实科在两部门中划转。5、轻工部提供产品给注塑一、二按正常内部采购处理，采购物品和外部采购一样处理，采购单价由企业统一要求轻工部和注塑部双方议定，基础上遵照以下标准：采购价=定额成本+管理费用+合适利润工价划转单 日期： NO.000001划入部门划出部门划转项目划转金额划出部门主管： 划入部门主管： 核实科复核：此单一式三联，第一联划入部门存根，第二联核实科，第三联划出部门存查。此单由划入部门填制，划出部门主管签字后送核实科。第4章生产过程控制4.6内部采购第2页 共2页材料划转单 日期： NO.000001划入部门划出部门划转项目材料编码材料名称计量单位数量备注划出部门主管： 划入部门主管： 核实科复核：此单一式三联，第一联划入部门存根，第二联核实科，第三联划出部门存查。此单由划入部门填制，划出部门主管签字后送核实科。此单填制时，两部门应考虑净重和毛重差异，核实只是以该重量，对应增减两部门本月从总企业领料额。附表十二：内部采购(调拨)单内部采购(调拨)单调出仓库(部门)： 日期： NO.000001调入部门调入仓库产品名称规格数量备注调出部门经手人： 调入部门经手人： 调入部门主 管：此单一式四联，存根、调入仓库、调出仓库、核实科各一联此单只供内部采购、调拨使用，由仓库出具，注塑一、二部之间提供半成品时，还应填对应工价、材料划转单。第5章核实控制程序5.1核实期间第1页 共1页1、年度核实期间为：上年12月26日至本年12月25日；编制年度总报表；2、月度核实期间为：上月26日至本月25日；编制月报表；3、库存半成品不参与每个月考评，由生产部逐月滚动使用，适量控制。在年度结束时，视产品有效性作合适考评结算；4、月末工作4.1.标准上盘点在25日晚盘点完成，视情况可顺延一天，但26日前必需盘点完成；4.2.月末库存以实际盘点数为准，和帐面差额调正当月生产领用数，确保帐实相符。4.3.原材料加料系统中存料不作盘点，由生产部逐月内部流转，只在第30天确定一次，年末盘点一次；4.4.每个月25日工作结束，全部成品必需缴库，各仓库作预盘点，全部单据必需填制齐全；4.5月末各部门全部计酬核实单据最迟在28日前传输到核实科，不影响月末报表上数据反应实际性。附表十三：盘点调整表仓库： 盘点日期： NO.00001产品编码产品名称规格帐面数量实盘数调整数备注盘点人： 监盘人： 主管：盘点表一式三联，一联存根，一联生产部仓库，一联核实科第5章核实控制程序5.2核实帐户第1页 共1页1、注塑一部、二部分别建立核实帐户，对全部计酬项目进入分类显著帐。2、分类帐户2.1.原材料核实帐户，用于归集生产部门相关原材料结算数据；2.2.辅助材料核实帐户，用于归集除原材料（塑料）以外全部材料结算；2.3入库成品和人职员资帐户，关键用于归集按成品入库数计算人工费，同时也归集多种考评(相关人员品行)奖赔金额、部门间划拨工资，和工资总额发放情况，反应工资总额结余情况；2.4.其它项目核实帐户，用于归集部门费用发生情况，具体指除以上三条以外核实项目；3、部门间发生业务(部门对总企业、对别生产部、对销售部、对采购科)均需采取特定单据传输数据，并同时传输至核实科，如工帐结算单、外协加工单、工价定额核准单等；4、部门内部分配由部门内部核实完成；5、全部核实均需建立在继定编码、定额、清单体系上，业务发生同时就有对应编码、定额、清单。第5章核实控制程序5.3新品定额确定第1页 共1页1、模具清单必需在模具正式移交时一并交给生产部、核实科，若推迟，下面一切工作均无法开展，所以由生产部、核实科提出，将对模具部责任人进行处罚，一次罚款100元；(必需严格实施)2、材料定额：在正式生产第一班，生产部应通知核实科共同测量产品材料定额，填制材料定额表，双方并签字确定，并统计在材料定额表“第一次测量”中，大批量生产时由生产部、核实科再次确定，由生产部测量产品材料重、料头重，填制主料定额表，测量次数由生产部自行要求，测定后，提交核实科，由核实科核准，生产部门不立即提供，由核实科确定，或不给予确定材料耗用，由核实科测量次数视产品批量、性质确定；定额重量努力争取正确；3、人工定额：由主管副总、核实科、生产部共同核定，由生产部门在生产时按实际测量，向核实科提供日单产量、日人工定额，核实科进行核准，核准扣，报生产部、主管副总同意。标准上人工定额需测定三次，逐步下降。4、装配定额由核实科按装配清单提供，但该装配清单不作为生产依据，清单由生产部确定，装配数据不正确，生产部应立即提出，因为生产部不立即提出造成核实数据不准，责任由生产部负担。确定表由生产部、核实科存档保留，作为核实基础数据。5、表单：表八：新品材料额定额表NO.00001产品编码产品名称规格压机第一次测量第二次测量终止测量正品重料头重正品重料头重正品重料头重测量日期测量员核实科生产部事后复核表九：新品人工定额表NO.00001产品编码产品名称规格压机第一次测量第二次测量终止测量单班产量工价单班产量工价单班产量工价测量日期测量员核实科生产部事后复核材料、人工定额表一式三联：存根、生产部、核实科第5章核实控制程序5.4部门编码规则第1页 共1页1、全企业各最小一级部门全部有唯一编码，作为计算机处理数据识别码。2、相关规则2.1.编码由五位数组成2.2.编码由核实科统一编制2.3.第一位表示部门大类，如1表示生产部门，2表示销售部门，3表示财务部门，4表示核实办公室，5表示分企业及办事处，9表示后勤部门2.4.第二、三位表示大部门，如在生产部中：111表示注塑一部，112表示注塑二部，121表示钣金部；再如901表示行政总务，902表示基建，903表示动力、能源2.5.第四、五位表示具体部门，如111 01表示注塑一部管理部，111 32表示注塑一部装配二线，90101表示总经办，90102表示电脑科2.6.部门编码举例详见附表举例说明：则注塑二部装配四线编码：1 12 34 装配车间四线(3) (4)塑件生产二部(1) (2)生产部第5章核实控制程序5.5人员编码规则第1页 共1页1、 全企业各职员全部有唯一编码，人事、财务、核实统一使用这一编码，作为计算机处理数据识别码。2、 相关规则：2.1.编码由两部分组成：A部门编码，B次序编码2.2.部门编码规则参考“部门编码规则”，由5位数字组成2.3.次序编码由部门内部自行编定，为三位数，为次序编码2.4.全部职员必需归属于一个部门，无归属部门为非法职员2.5.全部些人员一经编定，不能随意修改，新进职员、老职员换部门、离职等行为必需在人事部门办理编码变更、取消手续3、举例说明：生产部编码为1，注塑一部编码为111，其装配车间编码为1113，装配一线编码为11131，则注塑一部装配一线线长可编码为：11131 001注塑一部装配一线次序编码(装配线长)再如销售部为2，销售部本部为201，内销一部为1，则其主管可编码为：次序编码(主管)内销一部管理部1 001第5章核实控制程序5.6物料编码规则第1页 共2页1、 全企业全部物料遵照同一编码规则，全部编码统一编制，生产、财务、核实及其它相关部门统一使用这一编码，作为计算机处理数据识别码。2、 相关规则：2.1.编码由两部分组成：A物料分类编码，B次序编码；2.2.对于材料分类编码由5位数字组成，次序编码由4位组成：2.2.1.第一位区分材料、半成品、成品，1表示成品，2表示辅助材料，3表示半成品，四表示原材料；2.2.2.第二位表示材料属性，1表示塑件用料，2表示钣金件用料，3表示模具用料，4表示轻工部用料，基础和部门性质相同；2.2.3.第三、四、五位表示具体大类，如在21(塑件辅料)中101表示装配用电机，201损耗类辅料，202修理修配件类；2.2.4.次序编码由四位数字组成，基础上遵照前两位是机型，后两位次序编码，如3201表示32面一个零件，若后两位以5发后数字开头时表示是零发物料，小于5数字开头时表示是成套物料；2.3.对于半成品前2位为大类编码，后8位为次序编码，其中第37位为模具编码，第8位为产品型号，如A型为1，B型为2，第9位为模号，1为1号模，2为2号模，第10位为颜色，1为1018色，2为1012色。对于成品前2位为大类编码，后7位为次序编码，其中第35位为机型编码，第69位为次序号；2.4.全部成品、半成品、原材料编码由核实科编制；第5章核实控制程序5.6物料编码规则第2页 共2页2.5.辅助材料编码中除损耗类、修理修配类无法统一计量材料，及工量具等单一材料，大类编码由核实科编定，次序编码由生产部仓库编定，具体各部门物料哪些由生产部自行编制遵照具体要求；2.6.全部物料一经编定，具体操作部门不能修改，只可由操作人员提出，由核实科修改；2.7.具体编码举例详见编码对照表举例说明：美32电机编码为21101 320132机用 第1种(32) (01)辅料 塑件 装配入产品 电机类(2) (1) (1) (01)又如:半成品中1012色1号模32机B型面板编码为：31 00401 212塑件半成品(1) (3)模具编号32面板(004)(01)B型1号模1012色(2) (1) (2)再如:KFR-70塑件电控盒成品编码为次序编码电控盒 (0030)塑件成品(1) (1)11 307 0030机型70机(307)第6章核实项目和核实指标6.1原材料核实第1页 共5页1、原材料指ABS新料、PP新料、其它塑料新料、ABS造粒料、PP造粒料、其它造粒料、全部粉碎料、色母粒等塑料粒子。2、每个月25日由物控科主持盘库所得系列数据，参与核实。原材料核实采取同奖同罚标准。3、原材料综合利用率A核实 现阶段A要求为97%，每少用或多用一吨奖赔1000元。3.1.原材料综合利用率A=1-(C+D)/ 为该月实际投入生产新塑料粒子重量(指向企业领用粒子料)=(期初库存+本月从总企业领用-月末库存)C为当月造粒料库存增加数，等于造粒料期末库存-期初库存；D为当月粉碎料库存增加数，等于粉碎料期末库存-期初库存。公式中C、D期初库存、期末库存应由物控科核准；3.2.此指标关键起着促进生产部门对料头合理使用，尽可能降低废品产生，料头直接使用、废品少可直接提升此百分比且立即可再利用。3.3.模具部试模用料直接从当期领用数中抵减，同时试模用料增加料头、废料也从公式中增加数中扣减；。3.4.对于注塑特殊材料产品，粉碎料无法利用，经物控科和保管员一起确定产品重量增加领用材料，提出粉碎料，不计考评。3.5.举例说明本月实际投入新材料为100吨，粉碎料库存期初4吨，期末4.3吨，造粒料期初库存10吨，期末11.3吨，则有：第6章核实项目和核实指标6.1原材料核实第2页 共5页=100C=11.3-10=1.3吨D=4.3-4=0.3吨A=1-(C+D)/ =1-(1.3+0.3)/100=98.4 %97%(98.4%-97%)*100*1000=1400，则应奖1400元若粉碎料造粒料本月库存增加额之和为5吨，则A=95%, (95%-97%)*100*1000=-，则应赔元此公式和下面材料损耗量核实公式一起才能较全方面反应材料使用情况；4、原材料损耗量奖赔B核实 现阶段生产过程原材料损耗量要求为3（即实用率为997），每少、多一吨奖赔3000元。4.1.损耗量奖赔（元） B=(入库成品重量+返企业库废料重量)实用率本月投入总数吨3000元/吨B=(E+F) 997(+C+D) 吨3000元/吨E是入库全部成品重量，F是生产部不能再利用材料退缴企业仓库重量、C、D是3.1中含义 B正为奖，负为赔4.2.生产部门半成品数直接影响着B值，半成品越多，B值越低甚至是负数。第6章核实项目和核实指标6.1原材料核实第3页 共5页生产部门必需对半成品合适估算，可做到用料心中有数。每个月滚动使用，年底总算以“假退库”结算法延下十二个月度，当年帐实一致，兑现核实。5、粉碎料造粒奖赔核实 生产过程中产生粉碎料需经过造粒再投入生产，按产品净重E20%即0.2E吨，造粒加工费由企业负担，少、多加工一吨奖扣200元。5.1 粉碎料造粒百分比=/E 为粉碎料造粒实际百分比；为当月送化学部造粒粉碎料重，以化学部和生产部粉碎车间查对数为准；E为当月入库成品总重量只要是当月由生产部转移到化学部粉碎料，就应计算在中，而不管其是否已造粒完成；5.2造粒奖赔公式 G=（20%）E吨200元/吨5.3举例说明：如本月入库产品重量为100吨，本月实际发到化学车间粉碎料为18.6吨则有:=/E=18.6/100=18.6%20% (20%-18.6%)*100*200=280，则该指标应奖280元；若本月造粒为22吨， (20%-22%)*100*200=-400元，则应赔400元；第6章核实项目和核实指标6.1原材料核实第4页 共5页6、利用企业粉碎