苏州供电公司工程完工增资流程模板.doc

苏州供电企业工程完工增资步骤

1. 范围

本步骤适适用于苏州供电企业新建项目完工增加资产管理及核实，具体项目包含：基建、技改、用户投资及非生产性建设项目。

2. 控制目标

规范工程完工增加资产步骤，加紧完工增资速度；经过对项目概预算控制实现项目成本总体控制。

3. 关键包含部门

q 财务和产权管理部

q 工程建设部

q 配电运行部

q 审计部

4. 关键前提和假设

q 35kV及以上固定资产由生产技术部负责管理；35kV以下固定资产由配电运行部负责使用管理；非生产性固定资产由总经理工作部或信息中心负责管理

q 工程项目必需经过完工验收，方可进入价值预估和完工决算、转增固定资产等步骤

q 项目核实由财务和产权管理部统一负责

5. 关键控制点

q 固定资产使用部门在投运前负责对工程建设部门提出待完工项目标资料需求，并对资料进行确定

q 资产使用和管理部门对新增固定资产信息进行审核，在手续齐全和信息完备前提下，同意转为固定资产，进入固定资产管理过程

q 项目经理必需配合财务部参与工程完工决算，提供全部结算信息；工程项目投运后，财务部依据项目经理提供工程投运汇报立即进行固定资产价值预估；对110kV及以下投运工程项目，项目经理应在投运后2个月办理完成全部工程相关费用结算手续，确保完工决算在完工投运后3个月内完成；对220kV投运工程项目，项目经理应在投运后4个月办理完成全部工程相关费用结算手续，确保完工决算在完工投运后6个月内完成

6. 步骤说明

步骤
说明
责任人
输出
1.工程文件移交
1.1工程建设部门组织工程文件移交

工程建设部
配电运行部
工程完工验收汇报、设备明细清单
2.建立固定资产实物信息
2.1 依据工程项目概预算和项目具体计划，审核固定资产实物信息
2.2将确定固定资产实物信息输入资产管理系统,建立固定资产实物卡片
实物保管部门

固定资产实物卡片
3. 工程预转固
3.1 依据工程完工移交投运单,进行工程预转固。
财务和产权管理部

4．工程完工决算
4.1依据工程项目概预算，财务帐务信息、领用设备信息项目编制工程完工决算
财务和产权管理部
工程完工决算
5.完工决算审计
5.1依据项目概预算、完工决算进行审计
审计部门
审计汇报
6. 增加固定资产
6.1 冲销预转固。
6.2依据完工决算、固定资产实物信息，填写固定资产价值信息
财务和产权管理部

7. 关键包含文档/信息步骤

文档名称
编制部门/人员
关键内容
联数
提交部门/人员
提交时限/频率
工程完工验收汇报
工程建设部
配电运行部
工程完工验收汇报
2
实物保管部门

设备明细清单
工程建设部
配电运行部
设备规格型号、数量、技术信息、生产厂商

实物保管部门

固定资产实物卡片
实物保管部门
固定资产规格型号、数量、技术信息等
3
实物保管部门/财务和产权管理部

工程完工决算
财务和产权管理部
项目概况、费用一览表、设备明细清单等
2
财务和产权管理部/审计部

审计汇报
审计部
项目概况、审核具体实施依据、审核结果、结算审核定案表
2
财务和产权管理部