公司SAP实施专案之顾客预收款流程模板.doc

第九章-FI09_用户预收款步骤1. 步骤说明此步骤描述因应营业销售行为中收取用户预收款之管理需要，于SAP系统中对应进行核实帐务处理作业过程。本步骤关键包含责任中心营业人员、责任中心助理和区会计等岗位。责任中心营业人员依据用户缴款方法不一样采取不一样入帐方法。假如用户是现金缴款，由营业人员陪同用户将现金存入借记卡帐号，填制缴款书随同存款单交助理，助理据此将借记卡余额转存收款帐户，并进行会计处理；假如用户采取银行票据方法(支票、银行汇票、本票)缴款，由营业人员收取银行票据，同时填写缴款书交责任中心助理进行会计处理；假如用户采取银行汇款方法缴款，则由责任中心助理在收取银行进账单或区会计通知款项收讫后交营业人员确定并填写缴款书，其后进行会计处理。注意事项：本步骤中用户预收款收取，计有银行汇款、银行票据、现金三种形式，在输入SAP应收帐款系统时，责任中心助理必需在会计凭证之凭证抬头文本录入该用户预收款相对应之购销协议号码，方便经过系统开发之报表管控交易之定金比率。责任中心助理在完成预收定金会计处理同时，需确定在系统之事务代码“YSD01”中对应之销售协议金额数据维护已完成。所以协议信息维护对于责任中心大案补助、营业人员销售实绩及营业奖金、排工出货之定金比率等项目标计算关系重大，故各责任中心务必立即、正确地维护相关信息。因责任中心助理收取用户预收货款同时增加企业资金帐户金额会计凭证，区部会计需随时检核现金、银行存款实存金额正确性，尤其是和收款帐户银行对帐单查对。责任中心会计凭证，需定时每个月分二三次以快递或专员递送方法送至区部会计进行归档，月结后，区部财务签章装订成册存档保管，待分企业税务机关查帐或其它当地查询需求时，方由专员携至分企业所在地责任中心。相关附件：缴款书、存款单2. 步骤图3. 系统操作3.1. 操作范例用户预收款：亚洲纸浆，金额450003.2. 系统菜单及交易代码会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金预收定金交易代码：F-293.3. 系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期/04/16凭证类型以区分不一样交易业务产生会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续DZ：用户预付款企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”F011：AOF浦西分企业记帐日期预付定金入帐日期。/04/16记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB财务凭证编号会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。系统自动编号凭证抬头文本会计凭证摘要，预收定金凭证须于此处录入对应之销售协议号码，且须和“YSD01”中维护号码一致A1用户：帐户指定总帐科目。对于供给商应付款，指定供给商：亚洲纸浆用户：尤其总帐标志对于预付定金类特殊事项，采取尤其总帐标志指定过帐科目A：用户预付定金银行：帐户银行科目编号，视收款定金不一样形式，选择输入现金或不一样银行存款帐户银行：业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002：震旦中国办公家俱银行：金额交易事项金额45000：预收用户帐款入帐金额文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款按键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额45000业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002：震旦中国办公家俱文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款 按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目标借贷方和科目50：其它应付款借方业务范围跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）1002：震旦中国办公家俱帐户科目编号科目简短说明科目短描述银行存款-工商银行金额凭证金额45000 审核无误后，按键生成过帐凭证。Dr:工商银行RMB45000Cr:预收货款45000