部长级人员差旅费用报销管理规定.doc

部长级人员差旅费用报销管理规定

根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司差旅费用报销管理做如下规定。
一、出差管理
财务部是审核公司差旅费用的主管部门，对公司人员出差涉及的行程、费用、票据和标准进行有效审核。直接上级领导对出差审批、出差工作效果进行有效管理。出差前应拟定出差方案并填写出差审批表，若因特殊原因未能及时办理出差审批手续的，应先通过短信或OA审批，回公司5个工作日内补签《出差申请表》。
（一） 部长出差由直接领导审批后报总经理审批。
（二） 出差方案及出差工作报告由直接上级领导审批并留存。
（三） 特殊情况需要乘坐飞机的，总经理审批后报董事长批准。
（四） 出差费用超标的，填写《差旅费用超标审批表》，报总经理审批。
二、费用标准
（一）城市划分标准
一线城市包括：北京、上海、天津、广州、深圳、苏州、杭州、南京、青岛、
大连、厦门
二线城市包括：除一线城市外省会城市
三线城市包括：地级市
四线城市包括：县、镇
（二）乘坐交通工具标准
乘坐汽车、火车硬（座）卧，轮船三等舱和动车，在出差城市内根据工作时间紧要性可以乘坐出租车，经总经理、董事长批准后可以乘坐飞机和高铁。
（三）交通费
1、汽车、火车、轮船、动车、大巴交通费：在不超过乘坐标准的情况下，按出差审批表限定的有效行程内发生的车船费实报实销。超10小时以上乘坐火车硬座按票价的50%补贴。
2、提倡乘坐市内公交车，市内公交费用根据实际情况报销。乘坐出租车的标准不得超过30元/次。
3、未经批准，自行提高乘坐标准的，按合理线路结合本规定适用乘坐标准报销。
（四）住宿费
1、一线城市180元，二线城市160元，三线城市140元，四线城市120元。
2、在乘坐的交通工具上过夜的无住宿费。
3、会议单位统一安排住宿的按统一住宿标准报销，会议含住宿费的不再单独报销住宿费，在客人或朋友、亲戚家住的不报销住宿费。
（五）生活补贴
1、一线城市50元，二线城市40元，三线城市35元，四线城市30元。
2、当天出差往返来回的每天补贴15元。
3、出差期间按住宿地标准计算当天补贴，在途的按出发地标准计算当天补贴。
4、由公司接待、或由出差单位、会议单位统一安排就餐的当天无生活补贴。
三、特别规定
（一）出差期间，非工作性差旅不予报销（如节假日期间差旅、走亲串友、回家差旅）。
（二）出差期间不因遇节假日计算加班。
（三）和同性上属、下属一同出差的，必须同住一房间，按级别高的标准报销，不按分别适用标准单独报销。
四、报销审批
（一）出差人填写差旅费用报销单，由直接领导签字审核，交财务部审核后报总经理审批。
（二）出差人凭差旅费用报销单、原始发票、《出差申请表》、《差旅费报销行程表》作为差旅费报销依据，超过出差标准的还应当附《差旅费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人。
（三）出差人员在回公司10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以50～200元罚款。
五、本规定由公司财务部负责解释。
六、本规定自董事长签发之日起执行。
附件1：出差审批表
附件2：差旅费用超标审批表
附件3：差旅费报销行程表

甘肃瑞和祥生物科技有限公司
二○一四年九月一日

附件1
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
出 差 申 请 表
年 月 日
部门

出差人

预计出差天数

预计出差费用

借支金额

按标准应乘坐的交通工具

申请乘坐飞机

申请乘坐飞机理由

出差路线

出差任务及要求

部门负责人

总经理审批

董事长审批

附件2
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
差旅费用超标审批表
年 月 日
部门

申请人

交通费
报销标准
实际发生额
超支金额

超支原因

住宿费
报销标准
实际报销金额
超支金额

超支原因

本次出差累计超支金额 小写： 大写：
部门负责人

财务审核

总经理审批

董事长审批