2000吨熟食制品加工扩建项目申请立项可行性研究报告.doc

第一章 项目建设背景1.1 项目承担单位简介项目单位名称：吉林XX牧业有限公司熟食加工厂所有制形式：有限责任公司发展历程：XX牧业有限公司熟食加工厂成立于2004年，占地面积20000平方米，建筑面积4000平方米。主营业务为熟食加工及销售，现加工产品有灌肠产品及熏烧肉制品。 企业引进国内具有领先水平的整套生产设备，设计生产能力为3000吨。在生产过程中，制定了严格的操作规程，每道环节都严格执行质量管理体系标准，生产出美味、健康、营养的熟食制品。“XX”品牌肉制品，深受广大消费者青睐。企业拥有一流的生产条件和科学的管理模式。产品质量让人们放心、满意，在市场上很受消费者青睐，已在东北三省及内蒙古等省份占有稳定市场，市场份额逐步攀升，销量不断增长。一流的生产条件，科学化的管理模式，生产卫生放心、营养、健康、美味、方便的肉制品，同时，还在东北三省建立了“XX”食品连锁店，公司配备了冷藏车队，形成快捷的食品配送中心，初步完成了市场营销体系和品牌体系建设。公司正以优质的产品、快捷的服务，不断地拓宽“XX”品牌在市场的影响力。公司通过全体员工不懈的努力，企业不断成长壮大，同时创造了良好的社会氛围，深受社会各界的好评。公司先后荣获中华人民共和国农业部“全面质量管理达标企业；中华人民共和国农业部“全国农产品加工示范企业；第五届中国长春市国际农业博览会名牌产品；长春市政府授予“守合同重信用单位；长春市政府授予“牧业产业化龙头企业”；XX市市委、市政府授予“十大种养加龙头企业”等荣誉称号。2009年吉林省省长韩长赋在XX市市委书记祝永安陪同下，视察了公司，韩省长对公司的生产条件和产品质量给予了充分的肯定，并强调要求公司在社会各界的支持和企业自身的努力下，把企业做大做强，为振兴东北老工业基地做出应有的贡献。吉林XX牧业有限公司经过不断的努力，不但为企业创造了经济效益，同时还安排了大批下岗职工和市民的就业，创造了良好的社会效益和经济效益，深受社会各界的好评。 1.2 项目情况介绍1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点项目名称：2000吨熟食制品加工扩建项目建设性质：扩建建设地点：XX市夏家店街道1.2.2主要建设内容建设规模：项目扩建后，新增加猪肉卷等熟食制品2000吨。主要建设内容包括：购置斩拌机、绞肉机、齿轮式灌肠机、巴士杀菌设备、真空封口机等熟食加工设备15台套，购置锅炉、制冷设备、污水处理设备3台套；新建原料接收库200平方米、污水处理站120平方米。完善厂区基础设施，建设现代化的、花园式食品加工企业。1.2.3 投资结构及资金来源项目新增总投资614.07万元，其中：建设投资374.29万元，流动资金239.78万元。项目申请吉林省食品专项扶持资金100.00万元，企业自筹资金514.07万元。1.2.4 项目效益项目建成后新增年均销售收入6322.91万元万元，年均利润总额359.49万元，年均所得税89.87万元，年均净利润为269.62万元。从所分析的各项指标来看，项目总投资收益率为58.54%，全部投资回收期（税后）为3.48年，财务内部收益率（税后）为48.55%。1.3 项目建设背景1.3.1 项目由来 我国是世界上猪肉产量和消费量最大的国家，肉类食品工业在国计民生中占有重要的地位，对促进畜禽生产，发展农村经济，繁荣稳定城乡市场，满足人民生活需要，保证经济建设与改革的顺利进行都具有重要作用。自改革开放以来，我国肉类工业得到长足的发展。2008年，猪肉产量达4600万吨，占世界总产量的47。据国家统计局资料，2008年上半年我国猪肉人均消费量为每月1.67kg，占肉禽类消费的55.9，由此可见，猪肉及其加工制品作为养猪生产的终端产品，是人类生存不可缺少的营养食品。在我国，猪肉及其加工制品更是人们传统的和主要的肉食来源。据统计，我国居民的肉食品中猪肉占85，这种现状在相当长的时间内是不会发生改变的，因此可见，猪肉及其加工制品市场是一个发展前景很广阔的市场。吉林省是我国新兴的猪肉主产区之一，根据中国统计年鉴2008和中国统计年鉴2007，2008年，吉林省的猪肉产量相比2007年增长8.5%，肉猪出栏数相比2007年增长8.5%，达到1271.8万头。公司作为吉林省生猪养殖业的龙头企业，单一的生猪屠宰已经严重制约了公司的业务发展，为了优化产能布局，延长生猪产业链条，综合考虑当地生猪资源、国内市场需求量和社会经济发展状况，以及公司自身生产技术和管理水平等因素，决定在目前屠宰加工的基础上，进一步进行猪肉制品的深加工，生产集新鲜、质嫩味美、营养价值高等优点于一身的猪肉卷制品。项目的扩建，可以抓住市场机遇，提高公司自身在行业中的地位，进行产能扩张，完善业务布局。公司本着“团结务实，努力拼搏，与时俱进，共创辉煌”的目的，通过工厂的技术改造，在为企业带来效益的同时，为地方经济做出更多有益的贡献。1.3.2 项目建设的必要性自2009年以来，公司的肉食品加工深受用户喜爱，市场销售旺盛，因此，公司决定借此良机，增加品种，扩大产量。1、项目建设是拉长产业链条，实现产业一体化的需要。项目建成后，将拉长农业产业化循环经济链条。公司有自己的屠宰加工厂，可以保证肉制品及其深加工产品的质量，熟食及其深加工产品的投产，可以提高屠宰加工的效益，同时带动优质肉猪的养殖，使原来脆弱的产业化链条得以强化，促进整条产业链开始了良性循环运作。2、是打造“绿色、营养”优质猪肉品牌，满足人们对高品质肉类产品的需求。随着社会的进步，越来越多的人们开始注重饮食的营养及卫生，各类超级市场和冷却保鲜肉店迅速普及，以真空包装品牌的熟食肉制品，越来越受到广大消费者的欢迎，需求量逐年递增。本项目所生产的“XX”优质猪肉熟食制品，具有口感好、营养丰富、安全卫生的特点，满足广大消费者对“绿色、营养”优质猪肉制品的需求。3、项目建设可增加农民收入，带动农民奔小康项目的建设，充分利用XX县的农、畜牧业资源优势，发展生猪屠宰，进行精加工，提高猪肉附加值，利用品牌优势和产品优势，带动“XX牧业”种猪繁殖基地的建设，带动农民养猪积极性，形成规模优势，提高畜牧业的经济效益，同时带动种植、养殖、食品加工等相关产业经济发展。未来市场空间广阔，市场前景良好。项目建设经济效益和社会效益显著。第二章 项目建设性质2.1 建设性质本项目为扩建项目。2.2 起止年限 项目扩建起止年限：2010.5-2011.52.3 进度安排扩建工程实施进度计划安排如下：2010年4月完成项目可行性研究报告编制工作。2010年5月至6月完成项目可行性研究报告论证审批工作，并进行项目初步设计与施工图设计、设备订购等。2010年7月至11月完成项目土建施工工程设计、人员培训等。2010年12月完成设备安装调试。2011年1月至3月交付使用、试生产，2011年4月正式生产。2011年生产负荷达到设计能力80%。2012年起生产负荷达到设计能力的100%。2.4 项目实施进度计划表表2-1 项目实施进度计划表序号 时间项目名称2010年20111-34-66-910-121-34-66-910-121编制可研、论证2初步设计、施工图设计3设备考察、订购4土建工程5设备安装调试6人员培训7试生产8正式生产第三章 项目建设规模及主要建设内容3.1 建设规模吉林XX牧业有限公司熟食加工厂目前熟食制品的生产能力为3000吨，已满足不了日益增长的市场需求。根据市场调查结果和目前的订单情况、企业自筹资金能力、原材料供应情况及主要外部协作条件等，对项目建设规模的满足程度综合考虑，确定扩建项目规模为：年新增加猪肉卷等熟食制品2000吨。3.2 建设标准本项目设计标准及规范主要包括：食品生产质量管理规范（1998年修订）；中华人民共和国食品卫生法；中华共和国动物防疫法；畜类屠宰加工通用技术条件（GB/T 17237-1998）；肉类加工厂卫生规范（GB 12694-90）； 食品添加剂使用标准（GB 2766-2099）； 建筑设计防火规范（2001年版）（GBJ16-87）； 执行出口食品厂、库卫生要求以及国家商检局和商务部的有关设计要求。3.3 主要建设内容3.3.1 工程方案 设计原则及相关标准肉制品加工按照国家及行业制定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，按照食品企业卫生标准进行设计。在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能地改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地，力求简洁鲜明大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。主要参照有关国家标准规范：GB500092001 建筑结构荷载规范GB500072002 建筑地基设计规范GB500112001 建筑抗震设计规范GB500102002 混凝土结构设计规范GB500032001 砌体结构设计规范GBJ16-87 （2001版）建筑设计防火规范 主要建筑设计方案本项目扩建工程主要新建原料接收库200平方米、污水处理站120平方米。完善厂区基础设施。其他公用及辅助工程利用厂区原有建筑。根据各厂区现有建筑风格及自然条件，厂区主要建筑物均为砖混结构。主要建（构）筑物的建筑特征和结构类型详见表3-1：表3-1 新增主要建（构）筑物明细表序号名 称单位数量结构备注一主要生产工程1原料接收库m2200砖混新增2污水处理站m2120砖混新增3厂区绿化m21000新增4供、排水管网改造5供电线路改造3.3.2 设备方案（1）设备选择原则在充分利用现有仪器设备的基础上，本着配套完善、填平补齐、以先进性、多功能性、实用性、经济性及高效性原则标准，选择先进的设备，力求缩短生产流程以及生产时间，努力降低动力消耗，以利提高企业经济效益，增强产品在市场上的竞争能力。（2）所需主要设备明细，详见下表：表3-2 新增主要生产设备明细表序号名 称型号规格单位数 量单价（万元）备注一生产设备1夹层锅台21.5新购2斩拌机台130.0新购3绞肉机台117.0新购4齿轮式灌肠机台28.0新购5巴士杀菌设备台215.0新购6真空封口机台28.0新购7水泵XD3.2-2S台40.45新购二检测化验设备套126.0新购三公用设施1锅炉套124.0新购2制冷系统套128.0新购3污水处理设备套136.0新购3.3.3 公用工程3.3.3.1 给水工程（1）生产用水量生产用水包括工艺用水，锅炉用水和循环水。a.各生产厂工艺用水按各车间工艺及设备用水要求，估算平均每小时用水量。b.锅炉用水按锅炉蒸发量的1.2倍计算，小时变化系数取1.4。c.循环水主要为冷却用水，经处理后循环使用，补充水量可按循环量的8%计。（2）生活用水量本项目生活用水量相对生产用水量少得多，在生产用水量不能精确计算的情况下，生活用水量可按每人40L/日计算。（3）消防用水量熟食制品加工项目生产车间建筑物耐火等级为级，其它建筑物耐火等级为级。本设计方案消防泵房与给水泵房合并设置，泵房内设两台ISG150-200型消防水泵，一备一用，原有200m3的贮水池。（4）用水量估算表3-3 厂区用水量估算表序号用水种类水 质用水量m3/h最大m3/h 平均m3/h1工艺用水符合国家标准50.029.62循环补充水符合国家标准5.01.53锅炉用水符合国家标准6.02.44生活用水符合国家标准1.50.55消防水-合 计62.534.0（5）水源及取水工程本项目给水工程生活、生产用水打井取水。厂区原有深井2眼，每眼机井满足出水量40t/h，供水水质达到中国生活饮用水标准（GB5749-1985）的要求。由深井泵直接送入储水池，经净水处理后送往各用水单位，满足全厂生产用水需要。（6）给水系统及设备厂区给水系统为生产、生活、消防联合供水方式，环状管线作为系统主干线与室外消防共用，周围分支管线只供生活和生产用水。原有储水池供水设2台给水泵，1台给水泵连续供水，另设1台备用，给水泵房为半地下式，便于给水泵和消防水泵自灌，提高供水可靠性。各建筑物中的室内给水系统采用下分式直接给水系统，采用消防与生产、生活联合供水方式。室外给水管材采用焊接钢管，少部分支线用镀锌钢管，食品配料给水用不锈钢管。熟食加工的冷却水循环利用，利用原有的冷却塔处理后回用。3.3.3.2 排水工程表3-4 厂区排水量估算表序号排水名称排水种类排水量m3/h备注最大m3/h平均m3/h1生产排水废水45.028.02生活排水废水1.40.53合计46.528.5厂区排水工程已完成，原料接收间扩建后，对原有排水设施进行完善，用水集中的生产车间及原料接收间地面设置排水沟及地漏，地面坡度3%，经地漏排入地下排水管网。新建污水处理站，购置污水处理设备，对于生产、生活废水没有超出污染标准的部分直接排入当地污水排水管网。生产、生活污水超出污染标准的部分集中排入原有的污水沉降池，经污水处理站处理后，净化处理达标后再排入污水排水管网。3.3.3.2 供电工程项目新增总装机容量为98KW，根据生产工艺性质和生产规模，供电负荷等级确定为三级。供电来源为XX县供电公司电网，供电电源可靠。供电回路采用双回路，工作电压为380/220V。在厂内生产处理车间内附设有低压变电间，原有一台S9-200KVA10/0.4KV的变压器，直接供电，可满足扩建项目用电需求。符合国家供配电系统设计规范（GB50052-1985）的规定。3.3.3.3 供热工程（1）供热方案的选择原有150平方米锅炉房一座，扩建项目新购置一台2t/h高效节能锅炉，即可以满足扩建项目供热和供汽的需要。厂区供热管网敷设，采暖供回水管道直埋，聚氨酯保温。（2）热能综合利用要求合理利用能源，降低能源消耗，提高经济效益是本项目的基本原则，在设计中选用热效率高的先进的锅炉设备及配套辅机，生产用汽与采暖用汽中能回收的冷凝水要全部回收利用。（3）灰、渣处理方案及除尘措施选择本项目年新增耗煤量650吨/年，年排渣总量为195吨/年（按额定出渣率30%计算）。灰渣是制砖的好原料，可就近卖给砖厂使用。锅炉烟气除尘，选用与主机配套的高效湿式加Ca(HO)2除尘器，除尘效率96%以上，脱硫60%以上，烟囱高度25米。烟气经除尘器除尘后由引风机送入排烟室。烟气达到GB13271-91规定的排放标准（200mg/m3）经烟囱排入大气。3.3.3.4采暖与通风（1）采暖a. 本项目采暖供热工程都由锅炉房统一提供。b. 从供热经济角度考虑，在锅炉房内设一套汽水换热器，出水温度95，回水70。由分水器送往各取暖单位。c. 系统形式采用上供下回单管回程式及单管顺序式系统，特殊要求的房间采用卫生级散热器，管材采用焊接钢管。d. 室外管网采用地沟敷设。（2）通风a. 化验室：设局部排风厨。b. 淋浴间：设轴流通风机c. 车间排风采用玻璃钢风机。3.3.3.5通讯我国通讯事业已发展到现代化高科技时代，项目地区通讯设施已与全国联网，与全国各地及国外信息交流极为方便。本项目采用固定通讯和移动通讯相结合的方式，通过电话、电传、电子邮件、商务快递等手段接收和发送各类信息，广泛与外界联系。第四章 技术方案及工艺路线4.1 技术方案肉类加工既是古老的行业，又是新兴的产业。目前猪肉仍是世界上最普及的肉食品。猪肉是人类不可缺少的营养食品，我国猪肉消费占肉制品的大多数。然而多数消费者选择猪肉传统制品，要让人们食用营养更为丰富的猪肉制品，就应加快肉制品的深加工研究。本项目利用猪肉皮为原料，开发研制猪肉卷熟食制品，既充分利用了猪肉屠宰的副产品，为市场提供了营养又健康的猪肉加工制品，又提高了企业的综合效益。猪肉皮中含有大量的胶原蛋白质，它在烹调过程中可转化成明胶，明胶具有网状空间结构，它能结合许多水，增强细胞生理代谢，有效地改善机体生理功能和皮肤组织细胞的储水功能，使细胞得到滋润，保持湿润状态，防止皮肤过早褶皱，延缓皮肤的衰老过程。产品口感好，风味佳，营养全。为了延长产品的货架期，采用了软罐头的包装形式，保质期可达半年。4.2 工艺路线4.2.1 工艺流程详见工艺流程图4-1经检疫的猪皮（背皮） 经检疫的猪肉 清洗 剔骨去色 清洗脱毛 沥干 预煮 绞肉将皮卷成筒状 腌制 其他辅料放入肠衣中 调配 灌制熟化成型装袋真空包装巴氏灭菌冷却风干贴标装箱图4-1 工艺流程图4.2.2 工艺流程简述 (1) 原料质量鉴别与选择：选择非疫区及已通过检疫检验合格的猪肉和肉皮原料，剔除劣质原料。本项目原料主要来自企业自己的屠宰加工厂。(2) 原料肉的选择及处理：用卫生检验合格的新鲜猪肉，肥瘦比为3：7，剔除筋、软骨等，清洗干净后沿肉的纤维伸展方向把肉切成宽2长为5 cm的肉条，备用。(3) 肉腌制：将上述肉条放入绞肉机中绞成肉糜状，在绞制过程中加冰水以控制温度在24。然后加入食盐、味精、胡椒粉、五香粉、蔗糖、抗坏血酸、淀粉、香菇丝等，搅拌均匀，在25的环境条件下腌制24h。(4) 斩拌将腌制好的肉糜放入斩拌机中，斩拌5min，斩拌温度小于10，待其肉馅随后拍打而颤动为最佳。(5) 肉皮的处理：要选择无皮伤及皮肤病、皮白有光泽的猪背部肉皮，毛孔细而深的；清洗后去除印色，彻底去毛，无残留毛、毛根，无皮下组织，去脂干净。然后进行预煮。温度98，时间812min。(6) 卷制成型：肉皮切成15 cm的条形，制成肉皮筒，放入肠衣中。(7)灌制：将肉糜馅用灌肠机灌制到肉皮制成的筒中。每根约80厘米，将整根肠衣灌满后进行扎节，扎完后检查肠体。(8) 熟化：蒸煮锅内进行熟化，并保持水温在7580，蒸煮40 min，使肠体熟透，出锅快速冷却、切块。(9) 包装杀菌：按标准重量进行装袋，真空封口，真空度为0.0lMPa0.085MPa。然后送入巴士杀菌机中杀菌，杀菌温度92，时间30 min。杀菌后迅速冷却到室温。 (10)贴标入库：冷却后包装袋要去净油污，剔除废次品，贴上商标入箱进库，库房要求清洁卫生、通风透气、无鼠害等，室温在28以下，运输中不许曝晒。4.2.3 产品质量指标(1)感官指标：具有肉皮应有的色泽，切面色泽红润，香味浓郁，外观坚实饱满，不析油，切面结着力好，口感鲜嫩均匀细腻，风味特殊，无异味。(2)理化指标：水分36；食盐3.0-4.0%；蛋白质25；脂肪30%。(3)微生物指标细菌总数不高于100个g；大肠菌群不高于40个100g；致病菌不得检出。保质期为6个月。4.3 原辅材料供应4.3.1 主要原材料供应方案本项目加工生产主要外购原材料品种为猪肉及肉皮。公司有自己的屠宰加工厂，可以保证原料肉及肉皮的来源。辅助材料主要为食盐、调味剂、乳化剂及包装物等。可以在市内、省内市场采购，可保证项目生产需求。原辅材料购入全部采用汽车运输。4.3.2 主要燃料供应方案本项目生产用燃料为煤，吉林省煤炭资源丰富，市场供应充足，本项目年用煤650吨，在XX县当地市场采购或者在长春市采购可满足本项目生产、生活需要。4.3.3主要原材料、燃料需求量表4-1 原辅料及燃料动力消耗表序号项目单位年耗量备注1原辅材料1.1猪肉吨23501.2猪皮吨5951.3食盐吨751.4调味品吨421.5添加剂吨651.6其他辅料吨1002包装材料2.1包装袋万个13352.2包装箱万个33.43燃料、动力及水3.1电万度183.2水万吨6.83.3煤吨650第五章 产品方案及新增生产能力5.1 产品方案本项目新增猪肉卷等熟食制品2000吨。5.2 新增生产能力本项目是在原有企业加工能力基础上的扩建项目。企业原有加工能力为每年3000吨，新增加2000吨，扩建后，总的生产能力达到每年5000吨。5.3 新增劳动定员根据国家劳动法规定及生产特点，项目新增劳动定员41人，其中管理人员及技术人员6人，工人35人。第六章 产品国内外市场前景分析和预测6.1 市场分析肉类的消费情况是衡量一个国家人民生活水平高低的重要标志。改革开放以来，政策的调整使农业经济迅速发展，中国肉类生产量持续增长。目前，我国年生猪消费量为5.5亿头，人均年消费猪肉35千克左右，国内市场对畜产品的需求还有相当潜力。从城乡居民消费水平和食品消费结构变化的趋势看，目前农民肉类消费离城市居民消费的平均水平还有较大差距，随着我国农民人均纯收逐步增长，未来低收入人群和农村人口人均收入的提高所推动的猪肉需求增长，是猪肉消费增长的机会所在，肉类及其加工制品消费将有很大增长空间。目前我国虽然猪肉产量高，但加工比例少。2009年中国猪肉总产量达到5200万吨，占全世界总产量的50.1，中国人均猪肉消费量1990年的20千克上升到2009年的35千克。虽然我国肉类总产量稳居世界首位，但我国熟肉制品的产量占肉类总产量的比重还不到l0，而同期发达国家熟肉制品已占到肉类总产量的50以上。据中国肉类协会的数据，2008年度猪肉产量达到5180万吨，占到全国肉类总产量的60以上，而熟肉制品不到500万吨。熟肉制品结构的比例为：中式制品约占45，西式低温制品约占35，高温制品约占20。随着人民的生活需求和市场的繁荣，猪肉及其深加工产品结构也正在调整。有特色的熟肉制品、发酵肉制品越来越受到消费者的欢迎，中式产品的销量也在进一步增加。自2005年以来熟食制品的增长速度都在15%以上。特别是近年来，我国在肉制品加工中逐步引进了西式肉制品的加工设备和加工工艺，极大地提高了中式肉制品的技术含量和食用价值，丰富了产品种类。经过技术改进，中式制品的质量和数量正在不断提升。6.2 市场需求预测欧美发达国家人均肉类消费在70120千克，我国2008年人均消费猪肉35千克，东方民族消费习惯以素食为主，也许不会达到西方民族的年人均消费量，但目前我国人均消费的水平仍然很低。由于人均食品消费支出占消费总支出比例逐年下降，而肉类食品消费总量仍不断增加，这使得人们的食品消费升级成为可能，逐渐富裕起来的人们对高档肉制品的需求将导致猪肉深加工制品的消费成为上升趋势。低温肉制品将会成为我国肉制品未来发展的主要趋势，到2015年，我国低温肉制品市场容量将达4100多万吨，主要有两方面原因：一是低温肉制品本身消化率较高。肉质鲜嫩适口，营养成分损失少，能为人体提供较高的有效营养成分。低温肉制品的加工过程使得肉类原料可以与多种调料、辅料和其他种类食品配合。从而产生多种受人欢迎的风味，且品种非常丰富，适应具有各种饮食习惯人群的需求。二是低温肉制品可以在超市随时买到，随着生活节奏的加快，从超市购买食品将成为主流。从肉类食品消费结构来看，国内肉类产量中猪肉占总量的64。禽肉占20。牛肉和羊肉产量分别占10和6，这一消费结构在短期内难以改变。品牌猪肉也是未来一种趋势与其它行业一样，打造品牌猪肉也是将来肉品企业追求的目标，既可保证食品安全，又可以提高品牌信誉度，提高市场占有率。公司正是在“XX”牧业品牌建设的同时，生产猪肉卷等熟食制品，产品在口味、口感、营养价值等方面优势明显，符合健康消费的理念，这种健康、安全、食用方便的猪肉熟食制品市场前景广阔。项目的投产，将丰富企业的产品结构，还有利于营造多种营销渠道，建立猪肉生产、深加工、销售、服务一条龙机制，以适应市场需求，从而提高“XX”牧业的核心竞争力与市场影响力。6.3销售策略和营销模式6.3.1营销策略1、强调产品安全、无公害品质：“XX”猪肉卷等熟食制品，从原料到加工都要保证安全、无公害的品质，要以消费者的安全、营养消费为中心点和出发点，力求满足消费者健康消费需求。2、推行“百城万店”计划，顺利实现产品销售：借鉴现有冷却肉业务的加盟店运作模式，全面推行“百城万店”计划，进一步加大加盟店的发展力度和规模，在目标区域建立上千家“XX”加盟店和直营店，这将极大促进产品销售，同时提高产品和品牌的覆盖面和美誉度，达到良好的品牌宣传效果。其中，在每个大型或中心城市建立一个直营店或联络点，并以此作为服务中心，为大型或中心城市及周边地区的加盟店、经销商、大客户和一般消费者提供便捷服务，并建立起良好的沟通体系。3、进一步提高公司品牌：公司已注册“XX”商标，以此打造吉林省猪肉的全国知名品牌。通过采取电视、广播、报纸、网络等媒体广告，以及参与展览和进行产品现场品尝等多种宣传方式，加大宣传力度，全面提升公司和产品的知名度、客户忠诚度，大幅增加产品销量。6.3.2 销售方案消费区域以大中城市为主，以城镇居民为主要消费群体。据研究，人均GDP在1000美元及以上的城市适合猪肉熟食制品的销售，人均GDP越高，熟食制品的消费比例越大。本项目新增2000吨猪肉卷等熟食制品，产品的短期目标定位于东北、华北地区的大中型城市，特别是长春、哈尔滨、吉林市、大连、北京、天津等，巩固和发展以京津为中心的环渤海经济圈之高端市场，为公司持续快速发展提供强大的资源动力，逐步辐射周边二三线城市。随着销售网络的完善和销售网点的增加，逐步打入南方各大中城市市场。产品的远期目标定位于拓展俄罗斯、韩国、日本等国外市场和国内其他市场。6.3.3 营销模式采取消化项目新增产能和开拓市场的措施，销售客户主要以加盟店、经销商和大客户为主。建立由直销+委托销售+专兼职销售为一体的多种销售形式并存的营销格局。大力推行产品内销市场发展战略，重点立足于东北市场，开拓省外市场，不断提升无公害、优质、营养猪肉熟食制品的市场竞争力。6.4 市场风险分析6.4.1 项目产品市场风险因素分析项目完全符合国家相关产业政策，无政策风险。加工工艺技术先进，整个生产过程全程处于质量监控状态下，从根本上确保猪肉熟食制品的优良品质。公司有自己的养殖基地，无主要原料供应风险，产品的市场风险主要来自可能出现的产品市场恶性竞争、价格不稳、预期效益减少的风险。6.4.2 防范和降低风险对策建立完备的营销网络，培养高素质的专业营销队伍，实施“XX”熟食制品“营养、安全”优质猪肉制品品牌战略，加大宣传力度，积极开拓外埠市场，使企业在激烈的市场竞争中逐步扩大市场占有份额，化解产品在销售环节的市场风险。第七章 项目总投资及估算7.1 投资估算依据1、建筑工程费：参考项目所在地造价水平及“吉林省建筑安装费用估算定额”估算。2、设备价格：参照有关生产厂家现行报价及市场价格估算。3、安装工程费：根据设备原价的5%-20%估算。4、基本预备费按10%估算。7.2 投资估算项目总投资614.07万元，其中：建设投资374.29万元，流动资金239.78万元。1、建设投资建设投资374.29万元，其中：建筑工程费57.84万元，设备购置费227.80万元，安装工程费20.29万元；其他资产费用34.33万元；预备费34.03万元。详见附表1建设投资估算表。2、建设期利息项目无银行贷款。3、流动资金估算根据分项详细估算法估算，正常年流动资金239.78万元。第八章 资金来源8.1 资金来源本项目所需资金614.07万元，其中：申请食品专项资金100.00万元，自筹资金514.07万元。8.2 资本金筹措项目所需资本金514.07万元。其中用于建设投资274.29万元，用于流动资金239.78万元。资本金来源为企业未来利润、股东追加投资等。8.3 申请经费的主要用途项目申请专项资金100.00万元。主要用于猪肉熟食生产设备的购置。第九章 经济效益分析9.1 财务评价基础数据与参数选取1.根据国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）为依据，符合国家有关企业法规及现行财税制度。2.本项目计算期为12年，其中：建设期1年，投产期1年，达产期10年。3.本项目财务基准收益率为8%。9.2 营业收入及营业税金估算9.2.1 营业收入产品售价（含税）按出厂价计。表9-1 产品销售收入一览表产品名称单位数量单价（元）金额（万元）猪肉卷等熟食制品吨200032200.006440.00投产期按80%计算，达产期按100%计算。经估算年均销售收入为6322.91万元。9.2.2 增值税、销售税金及附加根据增值税暂行条例规定，项目销项税率按13%计算，进项税中主要原材料按13%抵扣，包装材料按17%，动力按17%、燃料按13%计算。城市建设维护费5%、教育费附加3%。经估算年均增值税115.55万元，年均营业税金附加9.24万元。详见附表4“营业收入、营业税金及附加和增值税估算表”。9.3 总成本费用估算1.项目年外购原材料、燃料动力费用均为含税价。2.工资按当地工资水平及企业具体情况，福利费按工资总额的14%提取。3.折旧及摊销计算，采用平均年限法，残值率按5%计，折旧年限分别为：房屋及建筑30年，机器设备10年，递延资产摊销年限按5年摊销。4.修理费按建设投资的2%估算。5.其他制造费用按工资及福利费用比例的3%估算。6.管理费用按建设投资的3%估算。7.营业费用按营业收入的10%估算。经估算，年均经营成本费用为5809.65万元，年均总成本费用为5838.63万元。详见附表5“总成本费用估算表。9.4 利润估算所得税率根据国家所得税税率的相关规定，按25%计算。年均利润总额359.49万元；年均所得税89.87万元；年均净利润269.62万元。详见附表9“利润及利润分配表。9.5 风险分析9.5.1盈亏平衡分析项目对以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）进行计算。以项目正常生产年份为例，BEP=66.42 %，可见，当正常年达到设计能力的66.42 %时，项目即可保本,说明项目有较强的抗风险能力。详见附图9-1盈亏平衡图9-1 盈亏平衡图9.5.2 敏感性分析本分析评价对项目在建设投资、产品售价、经营成本和产量变化几个方面分别进行敏感性分析。 详见附表9-2敏感性分析表和附图9-2 敏感性分析图。表9-2 敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率(%)项目评价指标指数税前内部收益率(%)税后内部收益率(%)敏感系数临界点基本方案62.16 48.55 0.00 0.00 1 建设投资5 60.00 46.98 0.65 545.48 -5 64.42 50.24 2 销售价格5 112.46 86.18 15.50 -5.49 -5 15.00 11.85 3 经营成本5 18.24 14.43 14.06 5.90 -5 109.46 83.88 4 产量变化5 77.84 60.38 4.87 -17.16 -5 46.88 36.88 图9-2 敏感性分析图经过分析可以看出产品售价因素相对比较敏感，其次是经营成本。当以上因素在5%范围内波动时，项目税前财务内部收益率都大于基准收益率8%，说明项目有较强的抗风险能力。9.6 财务评价结论经过上述分析，本项目从企业利润情况看，该项目年均利润总额为359.49万元，年均所得税89.87万元，年均净利润为269.62万元。从所分析的各项指标来看，项目总投资收益率为58.54%，全投资回收期（税后）为3.48年，财务内部收益率（税前）为62.16%，财务内部收益率（税后）为48.55%，高于行业基准收益率，说明项目经济效益较好，项目是可行的，从不确定性分析中可以看出，本项目有较强的抗风险能力。9.7 社会效益项目的扩建，是对猪肉产品进行深加工和综合利用，使猪肉制品的附加值提高，猪肉卷等熟食制品作为一种美味营养的产品，符合当前肉类市场消费趋势，产品市场前景好。猪肉加工制品产业链长，生产成本有优势，抗风险能力强。有利于增强龙头企业的带动作用，实现规模化经营，产业化管理。有利于促进农村产业结构的优化和调整，加速XX县及周边地区的肉猪养殖业发展，使农民增产增收，加快农民致富的步伐。而且通过扩建，可以为社会提供一定数量的就业机会，解决剩余劳动力的就业问题，减轻社会就业压力，增加了地方经济收入，对于进一步推进地方经济的发展，更好地促进社会繁荣稳定发挥着积极的作用。项目建设，符合国家产业政策，符合吉林省委、省政府提出的产业化发展方向和XX县当地实