内控自我评估综合报告模板.doc

内部控制自我评定汇报模板

部门评定汇报模板一：
XX部门20XX年自我评定汇报（无缺点适用）

说明：本汇报由评定部门评定责任人撰写，由评定部门关键责任人审核签字，并加盖部门公章。本汇报适适用于评定实施部门自我评定汇报，汇报内容仅反应评定实施有效性评定结果。

XX企业内部控制评定工作团体：
我们依据内部控制评定工作团体《XX企业 年内部控制自我评定实施方案》要求，于20 年 月 日至 月 日，对本部门20XX年1月1日至x月X日期间“步骤号+步骤名”（若干个则分别排列）内部控制实施情况进行了自我评定。
本部门现实施步骤共 个，包含控制点有 个，其中：A级控制点有 个、B级控制点 个。我们在自我评定检验过程中关键采取了观察、部分访谈、集体讨论、文件检验、重新推行等评定方法，对本部门所实施全部步骤全部控制点进行了评定测试，现将评定结果汇报以下：
一、自我评定工作概况
（一）评定时间范围：20 年1月1日至 月X日
（二）评定依据：XX企业内控实施细则
（三）评定步骤及其相关评定情况
序号
评定步骤编码及名称
包含控制点总数（个）
其中：A级控制点数量（个）
其中：B级控制点数量（个）
测试底稿数量
测试样本量

累计

（四）评定工作组织开展情况：
关键从评定组织机构、组织方法、业务指导及质量监控等几方面进行描述，关键承诺以下几点：
1．评定责任按实际工作范围分解：本部门拟订《部门自我评定方案》经本部门责任人审批，将评定责任层层落实，按评定要求覆盖至本部所辖最基础单元，最终落实到具体检验人和实施人。
2．评定程序按规范要求开展：本部门评定工作是严格按省企业印发《内控自我评定操作指南》要求实施，推行了基础评定程序，选择了正确评定方法，推行了必需审核和审批手续；实施阶段各评定程序到位、文档资料齐备且签章齐全。
3．评定结论按实际汇总形成：本部门评定责任人对全部检验人测评全部控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总，完整、真实地统计了全部控制点评定结果，对全部缺点制订了整改计划并报请部门责任人同意，依据要求标准得出本部门评定结论，本汇报反应评定结论是客观和真实。
二、发觉内控实施缺点及可能造成影响
经过自我评定检验后，我们认为本部门截止20XX年x月X日全部步骤控制实施均是有效，未发觉任何方面缺点，能够有效地确保本部门或机构运行效率和效果、财务汇报可靠性、资产安全性和法律法规遵照性。
三、尤其说明事项
（一）评定时间无法测试相关情况

（二）其它需特殊说明相关情况

附件：《内部控制缺点及改善计划表-业务步骤汇总表》（表8）

评定部门：（加盖公章）

评定部门责任人：（签字或盖章）

20 年 月 日
部门评定汇报模板二：

XX部门20XX年自我评定汇报（有缺点适用）
说明：本汇报由评定部门评定责任人撰写，由评定部门关键责任人审核签字，并加盖部门公章。本汇报适适用于评定实施部门自我评定汇报，汇报内容仅反应评定实施有效性评定结果。

XX企业内部控制评定工作团体：
我们依据内部控制评定工作团体《XX企业20XX年内部控制自我评定实施方案》要求，于20 年 月 日至 月 日，对本部门或201 年1月1日至 月X日期间“步骤号+步骤名”（若干个则分别排列）内部控制实施情况进行了自我评定。
本部门现实施步骤共 个，包含控制点有 个，其中：A级控制点有 个、B级控制点有 个。我们在自我评定检验过程中关键采取了观察、部分访谈、集体讨论、文件检验、重新推行等评定方法，对本部门所实施全部步骤全部控制点进行了评定测试，现将评定结果汇报以下：
一、自我评定概况
（一）评定时间范围：201 年1月1日至 月X日
（二）评定依据：XX企业内控实施细则
（三）评定步骤及其相关评定情况
序号
评定步骤编码及名称
包含控制点总数（个）
其中：A级控制点数量（个）
其中：B级控制点数量（个）
测试底稿数量
测试样本量

累计

（四）评定工作组织实施情况
关键从评定组织机构、组织方法、业务指导及质量监控等几方面进行描述，关键承诺以下几点：
1．评定责任按实际工作范围分解：本部门拟订《部门自我评定方案》经本部门责任人审批，将评定责任层层落实，按评定要求覆盖至本部所辖最基础单元，最终落实到具体检验人和实施人。
2．评定程序按规范要求开展：本部门评定工作是严格按省企业印发《内控自我评定操作指南》要求实施，推行了基础评定程序，选择了正确评定方法，推行了必需审核和审批手续；实施阶段各评定程序到位、文档资料齐备且签章齐全。
3．评定结论按实际汇总形成：本部门评定责任人对全部检验人测评全部控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总，完整、真实地统计了全部控制点评定结果，对全部缺点制订了整改计划并报请部门责任人同意，依据要求标准得出本部评定结论，本汇报反应评定结论是客观和真实。
二、发觉内控实施缺点及可能造成影响
经过自我评定检验后，发觉了 个内控实施缺点，占控制点总数 %，其中：A级控制点 个，现已制订并正在落实整改计划。从总体而言，我们认为本部门截止201 年 月X日内部控制实施是有效，能够有效地确保本部门或机构运行效率和效果、财务汇报可靠性、资产安全性和法律法规遵照性。
内控缺点统计表
序号
包含业务步骤（含编码和名称）
内控缺点问题小结
缺点个数
产生原因
包含金额
已造成或潜在影响

汇总情况
××类
××个

××
××
※填制说明：
（1）“内控缺点问题小结”：提倡对发觉缺点相关控制点进行小结，不能按控制点描述直接一条条陈列（即不能和附表6雷同）。
（2）“产生原因”：按给定选项描述，原因小结类型包含：责任未落实、实施不到位、未取得必需授权、缺乏必需胜任能力、IT系统不支撑、其它(客观条件所限) 。通常情况下，各类原因还应在以下文字中给予具体说明。
（3）“包含金额”：指此次评定测试样本所包含累计金额。
（4）“已造成或潜在影响”：指此次评定测试样本反应缺点影响财务汇报金额累计，也包含由此而形成潜在影响额。

三、内部控制缺点改善计划及提议
（一）已采取改善方法及现在改善情况
（二）缺点仍未完全消除原因
（三）下一步改善计划

附件：《内部控制缺点及改善计划表-业务步骤汇总表》（表8）

评定部门：（加盖公章）

评定部门责任人：（签字或盖章）

20 年 月 日

单位评定汇报模板：

XX企业20XX年度内部控制自我评定汇报

一、20XX年内控建设情况
（一）20XX年内控建设关键工作情况（关键描述本单位在建立健全内控制度，强化内控实施等方面采取关键方法）
（二）以往年度内控缺点整改情况
1.年度内控自我评定中发觉内控缺点整改情况及责任追究情况
2.本年度内控独立评定中发觉内控缺点整改情况（如未包含，本条可不填）
二、自我评定概况
（一）评定时间范围：20XX年1月1日至x月X日
（二）评定依据：《XX企业内部控制实施细则》
（三）评定内容：XX企业内部控制制度设计及实施有效性
1.企业层面控制：控制环境；风险评定；信息和沟通；监控
2.步骤层面控制：业务、管理步骤。此次共评定 个内控步骤，累计 个控制点。关键评定了 等 个内控步骤及应收账款等管控步骤。
序号
被评定步骤编码及名称
包含控制点总数
其中：A级控制点数量
其中：B级控制点数量

汇总情况
××个
××个
××个
（四）评定程序和方法：
1.企业层面控制（简明描述企业层面控制评定程序和方法）

2.步骤层面控制（含IT应用控制）（简明描述步骤层面控制评定程序和方法）
3.设计有效性评定（简明描述设计有效性评定程序和方法）

（五）评定工作组织开展情况
1.评定责任按实际工作范围分解：本企业内控评定工作团体拟订《内控自我评定工作方案》经内控评定领导小组审批，以正式文件下发，各实施部门将评定责任层层落实，按评定要求覆盖至本部所辖最基础单元，最终落实到具体检验人和实施人。
2.评定程序按规范要求开展：本企业按省企业印发《内控自我评定工作操作指南（试行）》要求实施，推行了基础评定程序，选择了正确评定方法，推行了必需审核和审批手续；在搜集并汇总评定结果前，评定牵头部门认真核查了各部门或单位基础评定资料并出具了审核意见，实施阶段各评定程序到位、文档资料齐备且签章齐全。
3.评定结论按实际汇总形成：本企业内控评定工作团体组员对全部检验人测评全部控制点样本和测试底稿进行了审核和汇总，评定牵头部门代表评定工作团体对全部控制范围评定结果进行审核和汇总，制订了本企业内控缺点整改计划并报请相关专业部门审核确定，依据专业标准得出本企业综合评定结论。本汇报反应评定结论是客观和真实。评定结果及评定汇报经内控评定工作团体集体审核，报请内控评定领导小组审议。
三、内部控制有效性结论
经过此次自我评定检验，共发觉 个内部控制缺点，其中：A级控制点 个总体情况以下：
（一）设计缺点 个。其中：企业层面控制缺点 个；步骤层面控制（含IT应用控制） 个。
（二）实施缺点 个，实施缺点个数占控制点总数 %，其中：企业层面控制缺点 个；步骤层面控制（含IT应用控制） 个。
对于以上发觉内控缺点，已制订并正在落实整改计划。从总体而言，我们认为本企业截止20XX年x月X日内部控制设计和实施是有效，能够有效地确保本企业运行效率和效果、财务汇报可靠性、资产安全性和法律法规遵照性。
四、发觉内部控制缺点及改善计划
（一）内控设计缺点
1.已采取改善方法及现在改善情况

2.缺点仍未完全消除原因

3.下一步改善计划（分别按企业层面控制、步骤层面控制进行描述）
（二）内控实施缺点
1.已采取改善方法及现在改善情况

2.缺点仍未完全消除原因

3.下一步改善计划（分别按企业层面控制、步骤层面控制进行描述）

五、尤其说明事项
（一）评定时间无法测试相关情况

（二）其它需特殊说明相关情况

六、对CCS及省企业改善内部控制工作提议

附件：1、《内部控制缺点及改善计划－业务步骤汇总表 》（表8）
2、20XX年内控评定情况统计表

评定单位：（加盖公章）

评定单位责任人：（签字或盖章）

年 月 日