非采购性供应商应付款流程模板.doc

第二十一章-FI21_非采购性供给商应付款步骤
1. 步骤说明
此步骤描述因应不采取采购定单进行采购作业供给商应付款作业管理需要，于SAP系统中对应作业处理过程。本步骤所谓非PO采购作业，系在系统中不经过采购定单方法进行供给商付款采购作业，用于依企业管理需求而给予预算管控费用支出。
本步骤包含各专案业务部门、权责主管和财务部AP会计。业务部门对需要预算控制且在预算控制范围内付款需求及其它付款需求填写原始凭证，交权责主管审核。AP会计依据经权责主管审核后凭证判定是否需要追加预算，假如需要追加预算，转入预算修改步骤，不然AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成供给商应付款帐务处理。
注意事项: 1）本步骤需审核其是否已建立内部定单并分配有预算金额，并依系统功效进行预算控制，对于未建内部定单预算及超预算未获追加预算费用，AP会计人员不得给予报支或以其它费用科目变通列支。
2）对于未取得采购发票非PO采购预付款及其清帐作业，同于PO采购供给商之预付款及其清帐作业。
相关附件：供给商应付款原始凭证
2. 步骤图

3. 系统操作
3.1. 操作范例
1、 建立内部定单，用于管控华南一区主客管室差旅费，预算额为20,000.00元；
2、 输入华南一区主管报支之差旅费发票，金额为8,000.00元；
3、 查询内部定单报表，列示实际和计划之比较情况。
3.2. 系统菜单及交易代码
1）建立内部订单
路径：会计®控制®内部订单®主数据®特殊功效®订单®创建
交易代码：KO01
2）设定内部订单计划
路径：会计®控制®内部订单®计划®成本和作业输入®更改
交易代码：KPF6
3）设定内部订单预算
路径：会计®控制®内部订单®制订预算®最初预算®更改
交易代码：KO22
4）费用报支
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其它®发票-通常
交易代码：F-43
5）费用管控
路径：会计®控制®内部订单®信息系统®内部订单报表®计划/实际比较®订单：实际/计划/变式
交易代码：S_ALR_87012993

3.3. 系统屏幕及栏位解释
1）建立内部订单
路径：会计®控制®内部订单®主数据®特殊功效®订单®创建
交易代码：KO01

选择订单类型为Z999-家俱企业其它专题费用
按<Enter>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
订单
指内部订单编号，由系统自动给定
系统内定
简明说明
必选项，指该专题费用或资本化支出关键内容
华南一区主客管室差旅费
企业代码
必选项，指该笔专题费用或资本化支出在哪个企业下发生。本例为广州分企业发生
F015
业务范围
必选项，指该笔专题费用或资本化支出在董事会还是家俱事业部发生。就家俱企业而言，只有家俱事业部才会进行预算控制，本例选1002
1002
对象分类
必选项。因为该栏位对家俱企业不适用，故采系统缺省值。
系统缺省值
成本中心申请
必选项。指定费用归集对象
F0154078
按<保留>生成内部订单。
2）设定内部订单计划
路径：会计®控制®内部订单®计划®成本和作业输入®更改
交易代码：KPF6

栏位名称
栏位说明
资料范例
版本
必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下全部计划只有在0版本中才会和实际（包含计划价格计算在内）进行比较，其它计划版本仅是供参考依据用，不作其它用途。所以对震旦中国而言，另外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别对应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。方便当正在使用之0版本计划修改前能够复制到另外版本中作备份。
0
从期间
费用管控起始期
1
终止期
费用管控终止期
12
会计年度
费用管控年度

订单
费用管控依据之订单号

成本要素
在成本控制范围中统计生成要素中相关费用会计科目

按<概览屏幕>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
成本要素
在成本控制范围中统计生成要素中相关费用会计科目

总计划成本
费用管控限额
0
按<保留>建立计划。
3）设定内部订单预算
路径：会计®控制®内部订单®制订预算®最初预算®更改
交易代码：KO22

栏位名称
栏位说明
资料范例
订单
需要设定预算订单编号

按<初始预算>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
总体
设定专题费用管控总额
0

分配至费用管控额度
0
按<保留>设定订单预算。

4）费用报支
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其它®发票-通常
交易代码：F-43

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/04/19
凭证类型
以区分不一样交易业务产生会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续
KR：供给商发票
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F001：震旦总部
记帐日期
发票入帐日期。
/04/19
记帐期间
记帐期间
4
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。
系统自动编号
凭证抬头文本
会计凭证摘要
王强差旅费报支
记帐码
指定过帐借贷方
31：供给商发票
帐户
指定总帐科目。对于职员费用报支，指定职员工号
80000003
按<Enter>键进入下一个画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
报支金额
8000
计算税额
确定此项交易是否需要计算增值税

业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002：震旦中国办公家俱
收付条款
现金折扣计算条件
0001：无现金折扣立即付款方法
收付基准日期
帐龄计算起始日
/04/19
文本
会计项目凭证摘要
王强差旅费报支
记帐码
指定行项目标借贷方和科目
40：总帐借方
帐户
指定总帐科目
：销售费用-事务费用-差旅费
按<Enter>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
报支金额
8000
税码
商品流转过程中所应交之增值税税率

成本中心
管理会计中组织结构基础单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在企业代码
F0154078：华南区主管室
订单
费用管控依据

文本
会计项目凭证摘要
王强差旅费报支
按<模拟>进入下一画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目标借贷方和科目
31：应付帐款贷方
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002：震旦中国办公家俱
帐户
科目编号。对于职员报支，指定职员工号
80000003
科目简短说明
科目短描述
王强
金额
凭证金额。
8000
按<保留>完成费用报支过帐
Dr: 销售费用-事务-差旅费 8000
Cr: 其它应付款-职员 8000

5）费用管控
路径：会计®控制®内部订单®信息系统®内部订单报表®计划/实际比较®订单：实际/计划/变式
交易代码：S_ALR_87012993

栏位名称
栏位说明
资料范例
成本控制范围
成本组织结构中最高级
1001：震旦中国
会计年度
费用管控年度

从期间
费用管控起始期
1
到期间
费用管控终止期
12
计划版本
必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围下全部计划只有在0版本中才会和实际（包含计划价格计算在内）进行比较，其它计划版本仅是供参考依据用，不作其它用途。所以对震旦中国而言，另外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别对应为：震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。方便当正在使用之0版本计划修改前能够复制到另外版本中作备份
0
订单
费用管控依据

按<实施>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
成本要素
在成本控制范围中统计生成要素中相关费用会计科目

实际
实际发生应管控费用
8000
计划
计划管控费用额度
0