公司年度报告格式分析模板.doc

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企业年度汇报摘要披露格式 ××××股份年度汇报摘要 §1 关键提醒 1.1 本企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员确保本汇报所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈说或重大遗漏，并对其内容真实性、正确性和完整性负担部分及连带责任。本年度汇报摘要摘自年度汇报全文，汇报全文同时刊载于证监会指定网站和企业网站。为全方面了解本企业生产经营情况和财务结果及企业未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读年度汇报全文。 1.2 如有董事、监事、高级管理人员申明对年度汇报内容真实性、正确性、完整性无法确保或存在异议，应该申明： ××董事、监事、高级管理人员无法确保本汇报内容真实性、正确性和完整性，理由是：……，请投资者尤其关注。 1.3 如有董事未出席董事会，应该单独列示其姓名。 1.4 如实施审计会计师事务所出具了带强调事项段无保留心见、保留心见、否定意见或无法表示意见审计汇报（以下简称“非标准审计汇报”），应该尤其提醒: ××会计师事务所为本企业出具了带强调事项段无保留心见（或保留心见、否定意见、无法表示意见）审计汇报，本企业董事会、监事会对相关事项亦有具体说明，请投资者注意阅读。假如实施审计会计师事务所对企业出具了否定意见或无法表示意见审计汇报，企业还应增加以下提醒：企业将被交易所实施退市风险警示，请投资者注意风险。 1.5 企业责任人、主管会计工作责任人及会计机构责任人（会计主管人员）应该申明：确保年度汇报中财务汇报真实、完整。 §2企业基础情况介绍 2.1基础情况介绍股票简称股票代码上市交易所注册地址和办公地址邮政编码企业国际互联网网址电子信箱 2.2 联络人和联络方法董事会秘书证券事务代表姓名联络地址电话传真电子信箱 §3 会计数据和业务数据摘要注1 3.1 关键会计数据 ××××年（T年，即本年） ××××年（T-1年）本年比上年增减（%） ××××年（T-2年）营业收入利润总额归属于上市企业股东净利润归属于上市企业股东扣除非常常性损益净利润经营活动产生现金流量净额 ××××年末（T年末，即本年末） ××××年末（T-1年末）本年末比上年末增减（%） ××××年末（T-2年末）总资产全部者权益（或股东权益）股本 3.2 关键财务指标 ××××年（T年，即本年） ××××年（T-1年）本年比上年增减（%） ××××年（T-2年）基础每股收益稀释每股收益扣除非常常性损益后基础每股收益加权平均净资产收益率扣除非常常性损益后加权平均净资产收益率每股经营活动产生现金流量净额 ××××年末（T年末，即本年末） ××××年末（T-1年末）本年末比上年末增减（%） ××××年末（T-2年末）归属于上市企业股东每股净资产非常常性损益项目 □适用 □不适用非常常性损益项目金额累计采取公允价值计量项目 □适用 □不适用项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益累计公允价值变动本期计提减值期末金额金融资产其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产金融资产小计必填必填金融负债投资性房地产生产性生物资产其它累计必填必填 §4 董事会汇报 4.1 对经营情况及未来发展情况讨论和分析注2 4.2 主营业务分产品情况表注3 分产品所属行业营业收入营业成本营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）产品1 产品2 ….. 4.3 主营业务分地域情况地域营业收入营业收入比上年增减（%）地域1 地域2 4.4 募集资金使用情况（分别计划内募集资金和超额募集资金进行披露）计划部分 □适用 □不适用募集资金总额本年度投入募集资金总额变更用途募集资金总额已累计投入募集资金总额变更用途募集资金总额百分比承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额承诺投入金额差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达成预定可使用状态日期本年度实现效益是否达成估计效益项目可行性是否发生重大改变累计 — 未达成计划进度或估计收益情况和原因（分具体项目）当“是否达成估计效益”列存在“否”值时，此项必填项目可行性发生重大改变情况说明当“项目可行性是否发生重大改变”列存在“是”值时，此项必填募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方法调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金临时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余金额及原因还未使用募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在问题或其它情况超募部分 □适用 □不适用募集资金总额本年度投入募集资金总额变更用途募集资金总额已累计投入募集资金总额变更用途募集资金总额百分比承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额承诺投入金额差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达成预定可使用状态日期本年度实现效益是否达成估计效益项目可行性是否发生重大改变累计 — 未达成计划进度或估计收益情况和原因（分具体项目）当“是否达成估计效益”列存在“否”值时，此项必填项目可行性发生重大改变情况说明当“项目可行性是否发生重大改变”列存在“是”值时，此项必填募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方法调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金临时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余金额及原因还未使用募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在问题或其它情况 4.5变更募集资金项目情况（分别计划内募集资金和超额募集资金进行披露）计划部分 □适用 □不适用变更后项目对应原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投资金额(1) 本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达成预定可使用状态日期本年度实现效益是否达成估计效益变更后项目可行性是否发生重大改变累计 — — — 变更原因、决议程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达成计划进度或估计收益情况和原因（分具体项目）当“是否达成估计效益”列存在“否”值时，此项必填变更后项目可行性发生重大改变情况说明当“变更后项目可行性是否发生重大改变”列存在“是”值时，此项必填超募部分 □适用 □不适用变更后项目对应原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投资金额(1) 本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达成预定可使用状态日期本年度实现效益是否达成估计效益变更后项目可行性是否发生重大改变累计 — — — 变更原因、决议程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达成计划进度或估计收益情况和原因（分具体项目）当“是否达成估计效益”列存在“否”值时，此项必填变更后项目可行性发生重大改变情况说明当“变更后项目可行性是否发生重大改变”列存在“是”值时，此项必填 4.6 非募集资金项目情况 □适用 □不适用项目名称项目金额项目进度项目收益情况累计－ 4.7 持有其它上市企业股权情况 □适用　□不适用证券代码证券简称初始投资金额占该企业股权百分比期末账面值汇报期损益汇报期全部者权益变动会计核实科目股份起源累计 - - 注：①本表要求填列企业在长久股权投资、可供出售金融资产中核实持有其它上市企业股权情况； ②汇报期损益指：该项投资对企业本汇报期合并净利润影响。 4.8 持有非上市金融企业股权情况 □适用　□不适用所持对象名称初始投资金额持有数量占该企业股权百分比期末账面值汇报期损益汇报期全部者权益变动会计核实科目股份起源累计 — 注： ①金融企业包含证券企业、商业银行、保险企业、期货企业、信托企业等； ②期末账面价值应该扣除已计提减值准备； ③汇报期损益指：该项投资对企业本汇报期合并净利润影响。 4.9 买卖其它上市企业股份情况 □适用　□不适用股份名称期初股份数量汇报期买入股份数量汇报期卖出股份数量期末股份数量使用资金数量产生投资收益 4.10 董事会对会计师事务所“非标准审计汇报”说明 □适用 □不适用 4.11 董事会此次利润分配或资本公积金转增股本预案企业本汇报期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 □不适用必填本汇报期内盈利但未提出现金利润分配预案原因企业未分配利润用途和使用计划必填必填 §5 关键事项 5.1重大诉讼仲裁事项 □适用 □不适用陈说本年度发生重大诉讼、仲裁事项基础情况、包含金额；对还未结案，陈说进展情况或审理结果及影响，对已经结案，说明其实施情况。如以上诉讼、仲裁事项已在临时汇报披露且无后续进展，则可只披露事项概述，并提供临时汇报网站链接。 5.2收购资产注4 □适用 □不适用交易对方或最终控制方被收购资产购置日收购价格自购置日起至本年末为企业贡献净利润注5 本年初至本年末为企业贡献净利润（适适用于同一控制下企业合并）是否为关联交易（如是，说明定价标准）所包含资产产权是否已全部过户所包含债权债务是否已全部转移 5.3 出售资产注6 □适用 □不适用交易对方被出售资产出售日出售价格本年初起至出售日该出售资产为企业贡献净利润注7 出售产生损益是否为关联交易（如是，说明定价标准）所包含资产产权是否已全部过户所包含债权债务是否已全部转移说明5.2、5.3所包含事项对企业业务连续性、管理层稳定性影响；说明事项是否按计划准期实施，如未按计划实施则说明原因及企业采取方法。 5.4 重大担保 □适用 □不适用企业对外担保情况（不包含对子企业担保）担保对象名称发生日期（协议签署日）担保金额担保类型担保期是否推行完成是否为关联方担保（是或否）汇报期内担保发生额累计注8 汇报期末担保余额累计注8 企业对子企业担保情况汇报期内对子企业担保发生额累计汇报期末对子企业担保余额累计企业担保总额情况（包含对子企业担保）担保总额注9 担保总额占企业净资产百分比其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额直接或间接为资产负债率超出70%被担保对象提供债务担保金额担保总额超出净资产 50%部分金额上述三项担保金额累计注9 5.5 重大关联交易 5.5.1 和日常经营相关关联交易 □适用 □不适用单位：万元关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接收劳务交易金额占同类交易金额百分比交易金额占同类交易金额百分比累计其中：汇报期内企业向控股股东及其子企业销售产品或提供劳务关联交易金额___元。 5.5.2 关联债权债务往来注10 □适用 □不适用单位：万元关联方向关联方提供资金关联方向企业提供资金发生额余额发生额余额累计其中：汇报期内企业向控股股东及其子企业提供资金发生额___元，余额___元。 5.6 委托理财 □适用 □不适用受托人委托金额委托期限酬劳确定方法实际收益实际收回金额累计其中：截止汇报期末，逾期未收回委托理财本金和收益累计___元。 5.7 承诺事项推行情况 □适用 □不适用陈说企业或持股5%以上股东在汇报期内或连续到汇报期内承诺事项，企业董事会应说明该承诺事项在汇报期内推行情况。 §6 股本变动及股东情况 6.1 股份变动情况表（根据《公开发行证券企业信息披露内容和格式准则第5号—企业股份变动汇报内容和格式》表1或表2要求格式编制）。其中包含限售股份变动情况表，列示以下：股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期累计 6.2 前10名股东、前10名流通股股东或无限售条件股东持股情况表（根据《公开发行证券企业信息披露内容和格式准则第5号—企业股份变动汇报书内容和格式》表6要求格式编制） 6.3 控股股东及实际控制人注11情况介绍 6.3.1控股股东及实际控制人变更情况 □适用 □不适用新控股股东名称新实际控制人名称为空时必填新控股股东变更日期当新控股股东名称不为空时必填新控股股东变更情况发表日期当新控股股东名称不为空时必填新实际控制人名称新控股股东名称为空时必填新实际控制人变更日期当新实际控制人名称不为空时必填新实际控制人变更情况发表日期当新实际控制人名称不为空时必填 6.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍 6.3.3企业和实际控制人之间产权及控制关系方框图 §7 董事、监事、高级管理人员和职员情况 7.1董事、监事和高级管理人员持股变动及酬劳情况姓名职务性别年纪任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因汇报期内从企业领取酬劳总额 (万元) 是否在股东单位或其它关联单位领取薪酬累计 — — — — 以上各行总合以上各行总合 — 以上各行总合 — 注：职务如是独立董事，需单独注明。董事、监事、高级管理人员汇报期内被授予股权激励情况口适用口不适用必填姓名职务期初持有股票期权数量汇报期新授予股票期权数量汇报期股票期权行权数量股票期权行权价格期末持有股票期权数量期初持有限制性股票数量汇报期新授予限制性股票数量限制性股票授予价格期末持有限制性股票数量累计 — 以上各行总合以上各行总合以上各行总合 — 以上各行总合以上各行总合以上各行总合 — 以上各行总合企业应披露上述人员持有本企业股票期权及被授予限制性股票数量。 7.2关键技术团体或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） □适用 □不适用说明对企业关键竞争能力有重大影响人员变动情况，并说明变动对企业经营影响及企业采取应对方法。 §8 监事会汇报如监事会认为企业依法运作、企业财务情况、企业募集资金使用、企业收购、出售资产交易和关联交易不存在问题，能够免于披露。如企业财务汇报被出具非标准审计汇报，监事会应就董事会对上述事项说明表示意见。 § 9 财务汇报 9.1 审计意见假如企业被出具了否定意见或无法表示意见审计汇报，则在披露年度汇报摘要时须公布审计汇报正文、财务报表及附注全文。假如企业被出具了带强调事项段无保留心见或保留心见审计汇报，应该披露审计汇报正文、报表及带强调事项段无保留心见或保留心见包含事项相关附注。 9.2 披露比较式合并及母企业资产负债表、利润表、现金流量表和全部者权益变动表。 9.3 假如和最近一期年度汇报相比，会计政策、会计估量和核实方法发生改变，提供具体说明。 9.4 重大会计差错内容、更正金额、原因及其影响。 9.5 假如和最近一期年度汇报相比，合并范围发生改变，提供具体说明。填表说明：一、如选择“不适用”，可省略披露表格。二、企业子企业是指被企业控制企业。三、注释注1：提供截至汇报期末企业近三年调整后关键会计数据和财务指标。注2：企业应该全文披露在年度汇报正文中披露相关经营情况及未来发展情况讨论和分析，其中应该包含按4.2和4.3格式编制主营业务分产品情况表和主营业务分地域情况。企业应该依据本身实际情况判定是否属于重大改变或重大变动。注3：分别根据产品列示占营业收入或营业利润10%以上关键产品。注4、注6：对于资产置换应该视为同时进行了收购和出售资产，并分别填入5.2和5.3关表格，“所包含资产产权是否已全部过户”和“所包含债权债务是否已全部转移”应填列截止年度汇报披露日情况。注5、注7：适适用于收购、出售企业股权情形。注8：汇报期内担保发生额和汇报期末担保余额包含子企业对外担保，其担保金额为该子企业对外担保金额乘以企业持有该企业股份百分比。企业及其子企业对外担保应在此处填写明细情况。注9：担保总额为上述“汇报期末担保余额累计（不包含对子企业担保）”和“汇报期末对子企业担保余额累计”两项加总。 “上述三项担保金额累计”为上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额”、“直接或间接为资产负债率超出70%被担保对象提供债务担保金额”和“担保总额超出净资产50%部分金额”三项加总。若一个担保事项同时出现上述三项情形，在累计中只需要计算一次。注10：“5.5.2关联债权债务往来”不包含本准则第三十二条（一）（二）（三）项中交易事项，表格中“发生额”、“余额”应包含以下项目标加总：（1）“其它应收款”、“其它应付款”科目下相关金额；（2）“应收账款”及“预付账款”科目中代垫经营性费用及成本部分。注11：实际控制人认定根据《上市企业收购管理措施》要求。

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