浅析我国商业银行信贷风险管理现状及存在的问题毕业设计论文.docx

本科毕业设计（论文）题目：浅析我国商业银行信贷风险管理现状及存在的问题2摘要随着我国经济的快速发展，银行业信贷风险正在逐渐的上升，所以解决我国商业银行信贷风险问题已迫在眉睫，否则这将严重影响我国商业银行的经营利益及我国经济的长期稳定发展。当下，商业银行信贷风险主要存在的几个问题就是银行工作人员信贷风险意识浅薄、没有健全的信贷风险预警体系及稳定的信贷人员队伍。所以本文主要是通过结合现在社会经济的发展及现有文献，来找出我国商业银行信贷风险管理主要存在的问题原因并提出有效的建议。首先，银行应该让工作人员加强信贷风险意识，尤其是信贷工作人员，并建立健全的信贷风险预警体系和管理机制，进而提高商业银行信贷风险控制水平，更有效的提高银行的经营利益。关键字: 商业银行；信贷风险；不良贷款AbstractWith the rapid development of Chinas economy, the credit risk for the banking industry is in the rising trend, so to solve the problem of the credit risk of commercial banks in China have been imminent, otherwise it will seriously affect the long-term stable development of our economy and our country commercial banks business interests. At present, the main problems of commercial bank credit risk are bank staff credit risk awareness shallow, no sound credit risk early warning system and a stable credit personnel team. This paper mainly through the combination of the development of social economy and the existing literature, to find out the main problems of Chinas commercial bank credit risk management and put forward effective suggestions. First, banks should let staff to strengthen the awareness of credit risk, especially the credit staff, and establish a sound credit risk early warning system and the management mechanism, so as to improve the commercial bank credit risk control level, more effectively improve the banks business interests.Key words: Commercial Bank; credit risk; bad loan 目录1 绪论11.1 论文研究的背景和意义11.1.1 研究背景11.1.2 研究意义11.2 国内外研究情况11.2.1 国内研究情况11.2.2 国外研究情况21.3 研究的内容21.4 研究的重点、难点及研究方法31.4.1.研究重点31.4.2研究难点31.4.3研究方法32 商业银行信贷风险管理理论的概述42.1信贷风险的概述42.1.1 信贷风险的定义42.1.2 信贷风险的归类42.1.3 信贷风险的主要特点52.2信贷风险管理理论52.2.1 资产管理理论52.2.2 负债管理理论72.2.3 资产负债综合管理理论72.2.4 全面风险管理理论72.3信贷风险管理机制的构成82.3.1 信贷风险管理机制82.3.2 信贷风险管理机制的构成83 我国商业银行信贷风险管理现状及存在的问题93.1我国商业银行信贷风险管理的现状93.2我国商业银行信贷风险管理存在的问题93.2.1 银行内部工作人员信贷风险意识薄弱93.2.2 没有健全的信贷风险预警体系103.2.3 没有稳定的信贷人员队伍104 我国商业银行信贷风险产生的原因114.1社会因素114.2企业因素114.3银行因素115 完善我国商业银行信贷风险管理的对策125.1加强银行员工信贷风险意识125.2建立完善的风险预警体系125.3稳定信贷人员队伍126 结论13参考文献14II西京学院本科毕业设计（论文）1 绪论1.1 论文研究的背景和意义1.1.1 研究背景随着经济的发展，我国大小型商业银行正如雨后春笋一般，各商业银行在面对银行业规模不断扩大这一机遇的同时更面临着各种复杂的挑战。目前，由于信贷业务是商业银行主要经营收入的核心业务，而我国金融体系又以银行为主，因此，信贷风险成为了商业银行面临的主要商业风险。在这种形势的趋使下，我国商业银行必须加强对信贷风险的管理，这不仅关乎我国各银行的经营目标能否实现，更关系到我国能否构建稳定健康的经济体系这一伟大夙愿。在考虑到上述背景的基础上，建立一个健全有效的信贷风险管理机制对商业银行进行信贷风险的防范、识别最终化解风险有着重大的作用，而这也是每个商业银行当下首要的任务。这样不仅保障了信贷风险管理的正常运行、提高了信贷资产的质量，更加强了银行的市场竞争力，使得市场经济能够稳步发展。1.1.2 研究意义一是从研究角度来看。通过本文的研究使我国商业银行对信贷风险管理存在的问题有了更深刻的了解，并且能够深切的体会到信贷风险管理对商业银行经营的重要性。二是从研究现状来看。本文详细的分析并探讨了当前商业银行在经营过程中所面临的信贷风险和潜在风险，所以，银行业可以以此为参考进而建立一个比较健全的风险预警体系。三是从选题价值来看。本文的研究紧密结合当前商业银行的经营状况以及我国经济发展趋势，来对我国商业银行信贷风险管理存在的问题提出一些对策构想，希望能对我国经济及国际经融体系的稳步发展做出一点力所能及的事情。1.2 国内外研究情况1.2.1 国内研究情况与西方国家相比，我国对于商业银行信贷风险管理方面的研究比较落后，刚开始我国只是处于对信贷风险的初步研究阶段。但是随着我国经济的逐渐发展，我国歌金融业从二十世纪八九十年代慢慢认识到信贷风险的重要性，才慢慢开始研究它。功夫不负有心人，通过一定的研究，我国也在信贷风险管理方面取得了一定的成就。例如，2003年马莉在当代财经上发表了国有银行信贷风险成因及管理，该学说研究了国有商业银行不良信贷资产主要是受到社会外部各项因素及银行内部自身的管理经营这两大方面的影响。2010年陈宏在会计之友中发表了基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究，他认为银行要提高经营能力、增加经营利益其首要的工作就是建立完善的银行信贷风险内部控制制度。与此同时，王思也在商场现代化的我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究中主张，我国商业银行在内部控制方面虽然得到了一定的改善，但是还是存在很大的缺陷，其主要的问题出在银行没有建立和实施有效的信贷责任追究制度。总而言之，如果要使商业银行风险得到有效的控制，那么就必须对信贷风险进行准确的识别和时刻建立防范意识。因为我国商业银行风险管理的核心内容就是信贷风险管理。1.2.2 国外研究情况西方发达国家走在经济发展的前端，所以，我国对于商业银行信贷风险管理的研究也远远落后于他们。西方发达国家最早关于信贷风险管理研究的著作就是美国的亚当斯密写的国民财富性质的原因和研究，而后就是1952年提出的以科学计量收益到以风险为目的引入均值，以及最后确立方差框架，而以上这些都为研究信贷风险奠定了基础。米歇尔利罗赫提出的运用定量的方法来分析研究风险管理的问题，是美国关于信贷风险研究提出的比较有代表性的学说。近年来，西方国家对于信贷风险管理方面的研究成果比较丰硕，比如乔埃尔贝西斯在商业银行风险管理中的种种认识与研究、安东尼桑德斯对于研究商业银行信贷风险的计量方法而著作的风险估值的新方法和其他范式等等。1.3 研究的内容本文对“浅析我国商业银行信贷风险管理现状及存在的问题”这一主题的论述内容主要分为六个大章。第一章为绪论，主要介绍了论文的研究背景、研究意义、国内外研究情况、研究的主要内容和方法。第二章主要阐述了商业银行信贷风险管理的相关理论，其中包括信贷风险的概述、定义、归类、主要特征及商业银行信贷风险管理理论等。第三章主要分析了我国商业银行信贷风险管理的现状及存在的诸多问题，通过对现状的了解从而发现问题和分析问题。第四章是通过对商业银行信风险管理现状的分析与对问题深入的研究，最终总结出我国商业银行信贷风险产生的主要原因。第五章是对我国商业银行信贷风险管理现状存在的问题提出解决措施及方案，使得能够进一步完善我国商业银行信贷风险管理体系。第六章则是对论文全部内容的总结。1.4 研究的重点、难点及研究方法1.4.1.研究重点一是通过对我国商业银行信贷风险的理论知识的研究与分析，进而明确我国商业银行信贷分险管理的内在机制。二是通过理论知识并结合我国商业银行信贷风险管理现状，找出信贷风险管理存在的问题。三是通过分析我国商业银行信贷风险管理存在的问题及信贷风险形成的原因，进而提出解决问题的方案及对策。1.4.2研究难点收集数据是一大难点。本文在分析商业银行信贷风险的同时，需要收集具体数据来进行研究，而这些数据往往涉及商业银行的财务状况等信息，收集起来比较困难，论文就不能用具体的数据来研究体现信贷风险对商业银行的重要性，所以本文对于信贷风险管理中存在的问题而提出的对策就没有较强的针对性，还请各位教授导师批评指正。1.4.3研究方法本文在研究的过程中，将理论与实际相结合，并且定性分析与定量分析相辅相成，用因素分析法结合商业银行信贷风险管理的现状及原因来发现问题、提出解决方案最终作出相应的对策。2 商业银行信贷风险管理理论的概述2.1信贷风险的概述2.1.1 信贷风险的定义信贷风险是指借款人或者企业因为各种不确定因素，不能按时归还贷款本金和利息而使银行信贷收益遭受损失的可能性。这种不确定因素主要包括两个方面，一方面是由于信贷公司约定贷款利率在一定时期内是固定不变的，而在这段时期内如果市场利率等发生改变，那么信贷资产所获得的实际收益就会受到影响，这就导致了信贷资产收益的不确定性。另一方面是指信贷资产损失的不确定性，这既包括信贷资产本金和利息是否全部收回，又包括信贷资产是否如期归还。这就是所说的导致信贷资产损失的数量上和时间上的不确定性。对于商业银行来说，信贷业务在银行业务中占的比重比较大。所以，商业的信贷风险对于银行的经营举足轻重。2.1.2 信贷风险的归类商业银行信贷风险主要分为市场风险、操作风险和信用风险这三大类型。 一是市场风险，市场风险是指由于市场上各因素的改变而导致商业银行财务状况发生损失的可能性。这些因素主要包括市场利率的变动和汇率的变动，即利率风险和汇率风险。利率风险是指由于市场利率在不断地变化而给银行带来损失的可能性。汇率分险是指由于外汇价格的变动给银行财务带来损失的可能性。利率风险和汇率分险两者都会给银行信贷业务的收入带来损失。例如，由于某种原因使得市场利率升高，而贷款期间使用的利率又是固定不变的，这样就会导致银行的预期利息收入将会减少甚至会出现利息支出要大于利息收入的情况。因此，只要市场利率和市场汇率发生改变，都将会或多或少的影响商业银行信贷资产。二是操作风险，操作风险是指银行在处理各项业务时由于员工的操作失误或操作不当，给银行造成损失的可能性。这一风险主要是由于员工的素质、信贷处理流程或者是系统问题等因素造成的。在商业银行信贷风险管理中，银行应该积极地组织工作人员进行业务知识的培训并鼓励信贷工作人员不断提升自身的业务素质，积极了解国家经济政策，这样才能有效地减少工作中的人为失误。除此之外，银行还应该定期检查计算机机器设备，减少计算机系统导致的数据信息质量问题。三是信用风险，信用风险目前是商业银行经营过程中最主要的风险类型。是影响商业银行信贷资产质量的最大一部分因素。这类风险识别过程中要对不同借款人的具体情况进行分析，首先，对于识别个人客户信用风险来说，要对其信用历史，个人财产及年龄等信息进行全面了解，在业务处理过程中，严格核实其各项资料是否属实，担保方式是否合规，并对客户的收入来源以及偿还能力进行了解。其次，对于法人客户，要全面结合客户的违约记录，业务经营的范围及财务状况等各种因素来进行分析，防止其存在的潜在风险的发生。2.1.3 信贷风险的主要特点一般来讲，信贷风险的主要特征有客观性，不稳定性，隐蔽性以及相对可控性。一是客观性。客观性主要指信贷风险在银行业务中是客观存在的，它不以人的意志而转移，只要有信贷业务的发生，就会有信贷风险的存在，所以根本不存在没有风险的信贷业务。二是不确定性。不确定性是指影响商业银行信贷风险的因素有很多种，所以，很难在事前把握住风险发生的程度。而且银行信贷的服务对象来自社会各个经济层面，这些对象的信用和经营情况等等因素都会影响到银行信贷资产的收益。 三是隐蔽性，银行的信贷风险很容易会受到客户信用度的影响，员工在信贷业务活动中，由于客户的信用度高就很容易忽略其信贷风险，而且当经济繁荣的时期，信贷风险也很容易被掩盖。四是相对可控性。相对可控性是指，银行的信贷风险虽然是客观存在的，但银行也可以利用一些方法和制度去进行事前的识别和预测风险以及事中进行有限的防范措施，最后更有效的去化解风险。但是银行的信贷风险还是不可完全避免的，只能够做到相对的控制。2.2信贷风险管理理论现如今，社会经济在不断地发展，而商业银行的风险管理也在发展中不断变更与完善着。一般来说商业银行风险管理历程是由最初的资产管理渐渐发展为负债管理，再到资产与负债的综合管理，最后就是现在的全面风险管理模式。2.2.1 资产管理理论资产管理理论产生于六十年代之前，它是商业银行最早开始实行的一种经营理论。也就是说，经营理论早在六十年代之前就已经产生，拥有较强的历史性。由于当时的经济环境以及银行自身的发展变化，资产管理理论主要是由真实票据理论、资产转换理论及预期收益理论等这几部分构成。最早商业银行的各种职能都还没有完善，而且当时的业务范围也很窄小，客户需求也很单一，更没有现如今这样发达的对外开放的市场。而就在那种经济环境下，商业银行想要满足客户及社会对相关银行业务的需求就必须合理安排资产，这就导致了银行没有足够的精力来对其业务进行发展改革。此外，早期的商业银行不仅活期存款不够稳定而且定期存款的数量也是有限的，再加上当时商业银行的资产又是主要来源于这两种业务，然而这两种业务在当时又不怎么受到投资者的青睐，所以当时的商业银行只能把较大的精力放在保持资产流动上，而无力与去改革银行其他业务。一是真实票据理论。早在十八世纪，英国的著名经济学家在其所著的国富论中提到真实票据理论。他认为企业在经营过程中需要银行去满足他们对资产和资金的需求。企业在银行的贷款不仅要满足期限短，风险小的特征，而且银行还要对企业出示真实的票据来增加企业对银行的信任感，让企业能够更加放心的与银行进行合作。真实票据在不断发展和完善的同时，为企业对银行产生信任的过程中起到了很重要的作用。它在为商业银行提供理论基础的同时也维护了商业银行的稳定。但是，随着经济的不断发展，真实票据理论的缺陷也更加突出，它对借款人归还贷款要求比较高，这对于处在经济萧条和生意不景气的商家来说具有很大的挑战性。但是它没有较大的风险，就因为这一优点不但不会影响长期性贷款给资产带来的波动，而且还会为银行获得一定的收益。二是资产转换理论。在社会经济不断发展的过程中，真实票据理论已经不够满足各银行的需求。所以就导致了资产转换理论的产生。二十世纪初期，美国的著名经济学家莫尔顿在他著作的商业银行业务与资产的形成中首次提到银行资产的流动性同样也可以用转换性较强的资产来保持，这种转换性较强的资产也可以随时转换成现净资产。例如短期债券和有价债券等都属于转换性较强的资产，这就是资产转换理论。资产转换理论打破了传统的真是票据理论的桎梏，它不但扩大了银行业务的范围，也增加了贷款对象，也为银行自身的发展起到了促进作用。直至今日该理论仍被银行所使用着。但是它也有不足之处，当证券需求不强时就无法及时的得到转换，这样银行资产的流动性就很难得到保证。三是预期收入理论。20世纪50年代，美国著名经济学家普鲁科诺在远期放款与银行流动性理论中提出，银行贷款的风险性要由未来的经济状况来决定。他把借款人的评估方式分为不同的层次，他认为银行对借款人的预期收入如果可以准确评估，就可以降低贷款风险。但是银行预期收入理论也避免不了银行不管使用再精确地评估方式，也无法预测到借款人较长时间的变数的这一局限性。比如债务在借款期间经营状况也许会突然发生较大的变化，从稳定的发展变为不可预测风险，如果这样银行就要面临货款无法按时收回，甚至无法收回的风险。2.2.2 负债管理理论二十世纪五六十年代，正是世界经济处于繁荣的时期，在此时期生产流动性在不断扩大，社会对银行的需求也在不断增加，而银行也为了在此时想让利益最大化，并通过多种方法来吸收资金和扩大规模。与此同时，西方国家经济也在迅速发展，这些都为负债管理理论的产生创造了机会 。 负债管理理论主张用负债的方法来增加资产的流动性，这不仅协调了银行资产流动性与盈利性的矛盾，也使得银行的管理手段得到了质的变化，将银行的管理从资产管理扩展到负债管理。这样银行就可以根据自身的资产需求来调整负债的规模。既增加了商业银行的灵活性和流动性，也提高了银行的盈利水平。有利必有弊，负债管理理论也不另外，它在提高资产流动性的同时也提高了银行的融资成本，并增加了经营风险，很不利于银行的稳健经营。2.2.3 资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论是银行金融机构中常见的一种理论，它有广义和狭义之分。广义的资产负债综合管理理论是指经融机构根据一定的策略和方法进行对资金的分配以致达到流动性、安全性和盈利性的目标。狭义的资产负债综合管理理论是指在利率波动的环境中，通过一定的策略和方法来改变对利率敏感资金的配置状况，以此来实现金融机构的盈利目标，或者通过调整总体资产和负债的持续期来维持金融机构正的净值。资产负债综合管理理论产生于二十世纪七十年代后期，当时商业银行单靠单纯的资产管理理论或负债管理理论难以达到经营安全性、盈利性及流动性的平衡，所以银行通过对两者之间的合理内涵的吸收再加以发展深化，就产生了资产负债综合管理理论。该理论不但协调了银行安全性、盈利性之间的矛盾，也减小了银行吸收存款的压力，使得银行经营管理更加科学。2.2.4 全面风险管理理论各银行间由于经济的不断发展使得他们的相互竞争力也在不断的加剧，金融衍生工具也得到了广泛运用。这对于商业银行来讲既是机遇也是挑战。在这金融市场全面开放的时代，商业银行开始面临着多样化的风险，当初的风险管理模式已不能完全适应现如今商业银行的风险管理需求，所以商业银行就从当初单纯的信贷风险管理理论发展为现如今的信贷风险、市场风险和操作风险共存的全面风险管理模式。2.3信贷风险管理机制的构成2.3.1 信贷风险管理机制信贷风险管理机制能够对借贷风险进行识别，度量，管理及控制。商业银行可以利用这一机制来对借贷风险进行有效的预测，分析，度量和控制。它在对风险发生转移的同时还能使得借贷风险最小化和商业银行利益最大化。 2.3.2 信贷风险管理机制的构成信贷风险管理机制主要包括借贷风险测评系统，借贷风险控制系统，以及借贷风险预警系统和借贷风险化解系统。 一是借贷风险测评系统。银行在处理信贷业务时，必须先识别信贷风险，这是信贷管理的基础更是核心步骤，商业银为了合理地度量信贷风险而产生了信贷评测系统，该系统主要包括信贷风险的识别和信贷风险的度量。 信贷风险识别主要是对各种信贷风险进行判别，并找出产生这些风险的原因，而信贷风险度量是指在风险识别的基础上评价风险的程度以及危害。 二是信贷风险控制系统。信贷风险控制系统是指评价某一预测风险之后运用一定的方法来控制信贷风险，它是信贷风险管理机制中最重要的一部分，只有让风险得到有效的控制才能有机会去化解风险。 三是信贷风险预警系统。信贷风险预警系统是指商业银行在全面了解借贷者的宏观及微观的经济条件后，结合当下的社会经济政策，并运用科学合理的方法分析出贷款损失的程度。 四是信贷风险化解系统。银行的信贷风险是客观存在的，只要有信贷业务的发生，就必将会出现信贷风险。即使在业务进行时对信贷风险进行了准确的识别、预测和控制，也不能避免信贷风险的产生。他只能尽量避免不利影响，将损失降到最低。即使如此，信贷风险化解系统依然对商业银行有重大的作用。3 我国商业银行信贷风险管理现状及存在的问题3.1我国商业银行信贷风险管理的现状中国银监会在2016年2月15日发布的数据显示，中国商业银行2015年度第四季度的不良贷款余额为12744亿元，比较上季度末增加881亿元，商业银行不良贷款率则是1.67%，比较上季度末上浮0.08个百分比。 根据数据显示，2015年度末商业银行正常贷款余额为74.9万元，其中属于正常类贷款余额的为72万亿元，而关注类贷款余额为2.89万元，按照监管规定，正常类和关注类贷款都属于正常贷款，次级，可疑和损失为不良内贷款。 2015年中国银行业利润增长有所趋缓，商业银行全年累计实现净利润15926亿元，同比增长2.43%，与此同时银行业金融机构的字长负债情况也已经公布，数据显示，2015年度四季度末，中国银行业金融机构境内境外的本位币资产总额为199.3万亿元，同比增长15.7%，负债总额为184.1万亿元，同比增长15.1%. 在支持经济社会重点领域和民生工程方面，数据显示，截止2015年四季度末，银行金融机构涉农余额为26.4万亿元，同比曾涨11.7% ，用于小微企业的贷款余额23.5万亿元，同比增涨13.3% ,用于信用卡消费，保障性安居工程等领域贷款同比分别增涨21.5% 和58.9% 。3.2我国商业银行信贷风险管理存在的问题现如今，我国商业银行规模在不断扩大，信贷风险管理水平也在不断上升，从总体来看，我国商业银行呈现出健康发展的状态，但是银行依然存在着一些潜在的信贷风险，这是绝对不能忽视的重要部分。如果商业银行的信贷风险水平低的状态一直持续下去，得不到有效的解决，那么将阻碍银行的持续发展基础，会将多年来银行改革的成果功亏一篑。目前，我国商业银行信贷风险管理方面存在以下几种问题： 3.2.1 银行内部工作人员信贷风险意识薄弱即使我国商业银行的发展脚步正在逐渐加速，但是我国银行工作人员还是受到传统银行经营观念的束缚，尽管自身所在的银行已经经过改革，但是他们的观念并没有随着银行改革的脚步前进，没有树立起正确市场经济观念。已然，他们也不会完全跟随银行经营规则来办事，这就导致了众多信贷违规案例，银行的呆账和坏账情况更是时常发生。例如有些借款者跟银行工作人员交情好，要求工作人员给他们发放贷款，而这些工作人员在忽视借款人的资信同时，把贷款发放给他们。这就导致了一些借款人的资信与贷款不符的现象，使得商业银行信贷风险加剧。 3.2.2 没有健全的信贷风险预警体系信贷风险的隐蔽性导致了商业银行不能直观的对信贷风险进行认识与控制。因此，商业银行必须要用一定的指标体系来反映信贷风险。然而目前，各商业银行都面临着经营的压力，使得它们在处理银行业务时，只关注业绩而忽略了信贷风险的控制。现在的商业银行大多存在着存货比例的失调和大量的不良贷款。这些都是因为我国商业银行信贷风险预警系统不健全，不能运用统计分析机制来分析数据，而是通过层层统计对数据进行加总，而在此过程中，难免会出现数据被上报错误的现象，这就致使信贷风险预测结果不能真实反映。 3.2.3 没有稳定的信贷人员队伍在这金融市场繁荣的时代，很多工作人员在市场经济的竞争中，出现频繁换工作单位的理念，尤其是银行工作人员。有些发展比较好的银行用高额的薪酬和福利来招聘那些高素质的银行工作人员，在银行工作人员流动异常频繁的情况下，使得银行经营出现各方面的问题，银行信贷人员流动，使得银行客户管理受到阻碍，不仅使客户资金的持续受到影响，更严重的会使银行流失大量的客户。4 我国商业银行信贷风险产生的原因影响商业银行信贷风险产生的因素有多方面，从总体来分析主要受到社会，企业和银行自身这三方面因素的影响。4.1社会因素从社会因素来分析，商业银行经营成果受到社会各方面的影响其中主要包括我国社会环境，社会经济环境以及法律制度。 首先纵观我国社会环境，我国目前正处于经济体制转形的时期，而人们对于市场这一观念还不能充分理解，信用观念也很浅薄。这些可以从商业银行经营业务中可以看到，客户在商业银行办理业务时，往往不能真实准确、完整地反映自已的信息，尤其是在开展信用交易时不但不够诚实，有时还不能够履行自己的义务，不按照信用规则办事，而这些原因正是形成信贷风险的主要原因。4.2企业因素影响商业银行信贷风险的因素有很多种，其中更离不开信贷企业的影响。首先，企业必须要有主动还款的意愿，并且能够在负债期间主动完成对银行的各项义务。再次，企业必须要有足够的能力通过对自身企业的经营而产生的经营利益和利润来偿还债务，或者也可通过出售某项资产来偿还债务。总之，企业必须要有能力偿还银行债务。最后就是企业的资产实力，当一个企业出现资不低债的局面时，该企业将会存在着很大的信用风险，银行向企业借款时，往往是通过衡量企业资产来确定贷款数量。4.3银行因素银行信贷风险的高低经常受到银行自身经营管理的影响，所以，银行必须要有较强的财务分析能力。银行对企业发放贷款首先必须对企业的财务进行全面的分析，然后根据分析结果为企业发放适合标准的贷款。但是，银行所分析的是企业贷款前的经营成果，并不代表企业未来的经营成果和企业所在整个行业的发现局势。所以，拥有一个健全的自我约束和激励机制，对商业银行信贷风险有很大的影响。目前，大多数商业银行只重视贷款前期的调查，而对于事后的防范与控制关注甚少。所以银行必须激励员工增强风险意识和对信贷风险的防范意识。现如今，银行的工作人员素质参差不齐，有时不仅在决策贷款时失误，还利用人际关系为借款人有意识的发放不良贷款，比如人情贷款和违规贷款等，这都对银行信贷风险有着直接负面的影响。5 完善我国商业银行信贷风险管理的对策通过对以上我国商业银行信贷风险管理存在的问题和我国商业银行信贷风险产生的原因的分析，本文为完善我国商业银行信贷风险管理提出以下几方面对策。5.1加强银行员工信贷风险意识加强员工信贷风险意识是提升我国商业银行信贷风险控制水平的必要手段。首先，银行要让员工认识到信贷风险，信贷风险的重要性，这就需要银行通过一定的方法来增强员工对信贷风险的认识。再次，银行是否拥有一个良好的风险管理文化也是增加商业银行员工对信贷风险意识的关键。银行要建立奖罚制度，对于那些在银行信贷风险管理方面做得好的员工给予一定的奖励，而对于那些在银行信贷风险方面做得差的员工也要给予一定的处罚，这样有利于提高员工的信贷风险意识。再次，银行也要建立起一个完善的信贷风险管理制度，对于信贷风险的管理可以有章可循，而这要在员工有了信贷风险意识之后。对于信贷风险的管理可以有章可循。在精神思想方面商业银行还应时刻提醒员工培养一个良好的风险管理意识，在实际工作中要做到行为规范。5.2建立完善的风险预警体系对于要建立完善的风险预警体系首先要建立的是两大关键点：第一个关键点是商业银行如何确立合理的风险预警指标，在确立风险预警指标过程中，我们要时刻注意定量与定性指标相结合，能够量化的尽量量化。从而为客户确立一个符合其资信的指标。第二个关键点是信贷风险预警软件的设置，该软件应根据银行自身的实际情况以及社会宏观性环境的变化而变通，保证软件的开放性和动态性。5.3稳定信贷人员队伍在商业银行信贷业务中与客户接触最多的就是银行信贷工作人员，所以拥有稳定的信贷人员队伍对信贷风险控制起到了较大的作用。在信贷业务中，银行信贷人员首先要对借款人员有一个全面的资信状况的了解。不仅如此，后期业务中信贷人员也应该时刻关注借款人资信状况，全面了解借款人的偿还能力。而这只有稳定的信贷人员队伍才能完美的完成。要建立一个稳定的信贷人员队伍，离不开竞争性的物质奖罚，还应该合理为信贷人员规划职业晋升路径。我国商业银行应该认识到信贷业务在商业银行中的重要作用，重视信贷风险的防范，利用各种有效的方法和措施来加强商业银行信贷管理水平，为我国商业银行经营提高利益和利润，增强商业银行的竞争力6 结论本文主要从我国商业银行信贷风险管理存在的问题及信贷风险产生的主要原因入手，对信贷风险的识别，防范及控制进行了深入的分析与探讨。深刻分析了当下商业银行信贷风险处于上升趋势的原因，并提出了信贷风险防范和控制的的策略。希望本文的研究能够在目前处理信贷风险管理问题上起到现实意义，为商业银行提高经营利益做出贡献，更希望商业银行能够在未来的经济环境竞争中稳步发现。参考文献1 刘薇.我国商业银行信贷风险防范对策J.商业文化,2010,（3）2 刘平，梁瑜.宏观经济因素对商业银行信贷风险的影响分析J.区域金融研究，2011.（6）3 王瑶.浅析我国信贷风险管理及防范，时代金融，2012.4 郭田勇.优化信贷结构创新信贷管理，中国中小企业,2011.5 刘飏.中小企业融资新途径，银行家，2012.（3).6 彭智、陈阳.金融功能视角下的金融体制改革J.上海金融，2011（4）.7 年志远,王相东.国有商业银行发展混合所有制经济研究J.理论探讨,2014(02) 8 年志远,王相东.国资委权益监管与政府行政监管兼论国资委监管职能定位J.社会科学战线,2013(11) 9 马子辰.信贷扩张对银行信贷资产的影响研究J.中国外资,2013(02)10 沈韵,易捷,王茜.论我国网上银行及其发展J.技术与市场,2012(12) 10 张波,袁文胜,杨鲲鹏,任健.银行业信贷资产质量现状及趋势研判J. 银行,2012(12) 11 李东卫.完善信贷资产证券化制度体系研究J.青海金融,2012(08) 12 刘越飞.英国的高成本信贷市场J.中国金融,2012(15)13 曲世友,崔莹.多任务目标条件下商业银行激励契约优化研究J. 预测,2012(04) 14 何维,廖纯红.商业银行信贷退出机制探讨J. 财经界(学术版),2012(07)15 孙键.商业银行激励约束机制博弈分析J.合作经济与科技,2012(13) 16 Robert, M. 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MOTOROLA单片机MC68HC（8）05PV8/A内嵌EEPROM的工艺和制程方法及对良率的影响研究 4. 基于模糊控制的电阻钎焊单片机温度控制系统的研制 5. 基于MCS-51系列单片机的通用控制模块的研究 6. 基于单片机实现的供暖系统最佳启停自校正（STR）调节器7. 单片机控制的二级倒立摆系统的研究8. 基于增强型51系列单片机的TCP/IP协议栈的实现 9. 基于单片机的蓄电池自动监测系统 10. 基于32位嵌入式单片机系统的图像采集与处理技术的研究11. 基于单片机的作物营养诊断专家系统的研究 12. 基于单片机的交流伺服电机运动控制系统研究与开发 13. 基于单片机的泵管内壁硬度测试仪的研制 14. 基于单片机的自动找平控制系统研究 15. 基于C8051F040单片机的嵌入式系统开发 16. 基于单片机的液压动力系统状态监测仪开发 17. 模糊Smith智能控制方法的研究及其单片机实现 18. 一种基于单片机的轴快流CO,2激光器的手持控制面板的研制 19. 基于双单片机冲床数控系统的研究 20. 基于CYGNAL单片机的在线间歇式浊度仪的研制 21. 基于单片机的喷油泵试验台控制器的研制 22. 基于单片机的软起动器的研究和设计 23. 基于单片机控制的高速快走丝电火花线切割机床短循环走丝方式研究 24. 基于单片机的机电产品控制系统开发 25. 基于PIC单片机的智能手机充电器 26. 基于单片机的实时内核设计及其应用研究 27. 基于单片机的远程抄表系统的设计与研究 28. 基于单片机的烟气二氧化硫浓度检测仪的研制 29. 基于微型光谱仪的单片机系统 30. 单片机系统软件构件开发的技术研究 31. 基于单片机的液体点滴速度自动检测仪的研制32. 基于单片机系统的多功能温度测量仪的研制 33. 基于PIC单片机的电能采集终端的设计和应用