X综合项目投资控制专项方案.doc

XXX项目投资控制方案u 目 标：按招标文件要求。u 控制关键点：动态和立即地把握工程投资信息；预控策略具体实现；良好投资控制制度；强有力实施落实格局。1、项目投资控制方法1.1 全过程投资控制总体方案01） 项目投资控制策略纲要 设计优化策略v 在满足本建设工程要求前提下，提出设计优化方案。v 在工程方案设计、初步设计、施工图设计过程中和设计单位讨论完善设计，以达成在不降低业关键求建设标准前提下降低工程造价或使工程造价控制在目标范围内。 目标分解策略v 量化不一样阶段之投资控制具体目标。对“投资估算”、“设计概算”、“施工图预算”正确率进行控制。 风险控制策略v 分析项目建设过程中多种风险因子，对应该提前防范风险因子给予计划和方法落实，对项目建设过程信息进行处理，识别系统性风险源及其可能危害性，策划对应处理方案。02） 项目全过程投资控制标准 全过程控制v 项目投资控制贯穿于项目建设全过程，其影响原因也是多方面。v 本项目将从设计、计划统筹、招标采购、施工阶段等步骤实施管理。v 关键做好对设计方面及造价咨询单位管理工作。 设计阶段为投资控制关键v 方案设计、初步设计往往影响项目投资70%-90%，所以，项目投资控制贯穿于本项目建设全过程，而控制关键就在设计阶段。 主动控制v 本项目工程投资控制立足于事先主动方法标准，尽可能以预控为主，降低或避免投资目标值和实际值偏离。 投资控制、质量控制、进度控制关系处理v 本项目工程投资控制是和质量控制、进度控制同时进行，在实施投资控制同时满足质量和进度目标。v 在质量和进度目标满足业主要求前提下，使投资在我们投资目标范围内。v 在进行投资控制过程中，要协调好投资和质量和进度关系。如采取限额设计进行投资控制时，首先要努力争取使实际项目设计投资限定在投资额度内，同时又要确保本项目标功效、使用要求和质量标准。1.2 项目投资控制工作阶段 建设项目从决议、计划、设计到最终工程造价确实定要经过“投资估算（已完成）、设计概算、施工图预算、工程招标协议价、工程决算”5个阶段。设计概算造价是我们工程投资控制目标造价。在编制和审核设计概算时侯，要多考虑设计概算正确性及预见性，尽可能把可能发生对工程造价控制不到原因，反应到设计概算中去。现在设计院设计概算流于形式情况较普遍。 以良好服务态度和服务意识，专业精神，专业技能，工程造价管理、控制及工作经验为基础，经过努力工作，达成工程投资控制目标造价。所以，我们将参与到设计过程中进行造价管理工作，而不是在设计完成后才进行。这么能够降低设计修改，不延误工程建设时间，还能愈加好和设计单位合作，服务内容分为前期和设计、招标、施工和完工四个阶段，具体内容以下：01） 项现在期和设计阶段：v 投资估算审查及方案设计优化-经济方面。咨询结果：投资估算审查汇报、方案设计经济分析及优化提议汇报。目标及效果为了提升投资估算正确性，为下一步投资控制打好坚实基础，在计划投资额内完成本项目建设。提升工程投资效果：在满足项目功效要求前提下，达成经济合理目标，并符合“适用、经济、美观”要求。v 方案设计总体经济评价。分析本项目标平面部署、层高、结构方案及装修方案等方面优点及不足。计算建筑面积、使用面积、辅助面积、有效面积、平面系数等评价投标。v 审查投资估算，编制投资估算审查书。估算方案造价是否超出业主投资计划。如估算会超出投资计划，则提出对应处理方案。v 利用价值工程方法优化设计方案。经过对项目功效和造价进行系统分析，达成以下效果：l 在提升功效水平同时，降低成本。l 在保持成本不变情况下，提升功效水平。l 在保持功效水平不变情况下，降低成本。l 成本稍有增加，但功效水平大幅提升。l 功效水平稍有下降，但成本大幅下降。v 从经济方面提出方案设计修改提议。v 初步设计阶段。咨询结果：限额设计分解方案审查汇报、概算审查汇报。目标及效果为使初步设计工程造价控制在计划投资额内。提升概算完整性和正确性。使概算误差比国家要求范围更小。为编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资，提供可靠依据。v 限额设计管理。限额是投资控制系统中一个关键步骤。v 审查设计单位投资分解方案。要求设计单位将投资分解到各专业作为初步设计造价控制目标，并检验投资分解方案合理性。v 在初步设计进行时，跟踪初步设计造价情况，对出现突破分解投资问题，提出处理措施。避免等到初步设计已完成，编制工程概算后，才发觉投资超限额，再被迫压低造价，减项目、减设备，这么不仅影响设计进度，而且造成设计上不合理，给施工图设计超投资埋下隐患。v 概算审查l 审查设计概算，有利于合理分配投资资金、加强投资计划管理，有利于合理确定和有效控制工程造价。l 设计概算编制偏高或偏低，不仅影响工程造价控制，也会影响投资计划真实性影响投资资金合理分配。还会影响到工程招投标、协议签署和工程造价控制。v 概算是否严格实施国家建设方针、各项经济政策。全方面审查概算完整性、正确性。避免重算、漏算，消除实际投资突破计划隐患。抽查项目标费用总额不少于概算总价75%。v 审查概算是否反应本工程所在地实际，是否反应本工程所在地价格水平。是否正确使用定额、指标、费率（深圳市相关部门公布人工、材料、机械等价格信息），和是否考虑了建设期内价改变原因。使概算尽可能反应设计内容、施工条件、实际价格及价格改变趋势。v 在满足本工程项目功效要求前提下，在初步设计开始前，从经济方面对初步设计提出提议。l 如经过概算审查，认为项目投资有较大可能会超出投资计划，按满足功效、经济合理标准，对初步设计提出修改提议或调整概算，并对投资计划作出修改。v 施工图预算审查。咨询结果：施工图预算审核汇报，包含审核后施工图预算。目标及效果为提升预算完整性、合理性、正确性，在利于控制工程造价，克服和预防预算超概算，合理确定招标最高限价。通相关指标比较，找出设计中微弱步骤，改善施工图设计。v 关键是审查工程量计算、预算单价套用、设备材料预算价格取定是否正确，各项费用标准是否符合现行要求等。v 全方面审查项目标完整性。采取关键抽查方法进行审查，抽查项目标费用总额不少于预算费用总额85%。02） 项目招标阶段造价咨询管理工作v 将建立和工程造价管理相关管理措施置入招标文件，作为本工程项目标招标条件之一，也以后协议管理内容之一。v 建立管理措施目标及效果：工程变更是投资控制中很不利原因。建立相关造价控制各项管理措施，能够使工程变更得到有力控制，能够即时掌握工程变更影响投资情况，方便即时采取方法对投资进行控制或调整。影响工程造价改变较大工程变更多数是由业主提出。工程变更得到有力控制。v 合业主行政管理程序，起草、协定各项“管理措施”v 招标文件审查。参与招标文件评审会等。v 招标文件条款及协议条款，是否符合本工程要求及投资控制要求；是否存在漏洞；并进行完善。v 起草工程协议并和业主约定协议，帮助业主进行协议谈判、协议签署。v 审查招标文件工程量清单。目标及效果为提升工程量清单正确性。在利于控制工程造价，预防投标价格不能真实反应工程造价情况。关键应放在工程量计算，工程项目标特征描述是否正确。采取关键抽查法审查。审查工程量大或造价较高、工程结构复杂工程项目。熟悉施工图纸、招标文件及其它相关资料。全方面了解招标文件要求招标范围。03） 项目施工阶段：v 审核施工单位月进度工程款，提出审核意见，经业主审批后拨付工程进度款。v 审核施工单位设计变更工程价款报价，提出审核意见，经业主审批后确定设计变更工程价款；参与相关现场会议；每七天或每个月集中审核，或业关键求时间完成。做到工程变更造价每个月结清，建立工程变更造价台帐，即时掌握工程造价变动情况。v 审核施工单位施工现场签证报价，提出审核意见，经业主审批后确定现场签证工程价款。每七天或每个月集中审核或业关键求时间完。参与相关现场会议，第X周或第X月集中审核或按业关键求时间完成。做到现场签证造价每个月结清，建立工程变更造价台帐，即时掌握工程造价变动情况。v 审核施工单位材料、设备报价，提出审核意见，经业主审批后确定材料、设备价格。参与相关现场会议，第 周或第 月集中审核或按业关键求时间完成。v 为协议变更管理工作、索赔和反索赔提出具体方案。04） 项目完工阶段：v 降低项目投资方法l 搜集、整理、审核工程结算资料。l 审核施工单位工程结算书，提出结算审核意见，供业主参考或审批。v 设计优化降低投资方法l 经过价值工程进行设计参数优化l 地基处理方法选择l 限额设计事项l 设计变更预控。假如在设计阶段发生变更，只需出修改图，而其它费用还未发生；假如在施工过程中变更，势必造成更大损失。为此，尽可能把变更控制在设计l 功效合理设置管理方法v 有效协议管理确保工程投资方法，对协议投资控制管理关键放在以下多个方面l 协议法律性是否完备；l 协议是否完整；l 风险分摊是否合理；l 尤其重视协议条件专用条款制订。因为它结合具体工程实际情况，对通用部分进行删除、增加和修改，是实施协议关键；l 工程说明书应尽可能做到具体、明确、技术上要求切实可行；加强协议管理，确保工程投资有效控制l 风险重分倾向预控工程项目从开工至完工是一个较长过程，国家宏观政策和地方性法规改变全部会影响建筑市场买卖双方供求关系，从而引发投资要素、利润及风险费调整，最终影响到工程造价，对风险重分倾向很多原因进行分析和预控，明确对应协议条款。v 投资管理综合方法l 建立工程造价信息管理系统建立工程协议台帐、设计变更工程造价台帐、设计签证台帐、单位工程造价台帐、工程进度款支付台帐。即时掌握工程造价改变情况。信息工作管理方法落后，资料精度不够，不能立即、全方面地为决议提供可靠依据必会对工程项目标全方面管理造成危害。为了实施对项目投资动态管理，本联合体将建立一套工程投资信息管理体系，对工程投资信息进行搜集、传输、加工、保留、维护为使用提供支持。l 分析工程造价信息对投资控制过程中产生工程造价和目标造偏差进行分析，立即了解和调整投资偏差幅度。怎样偏差超出了本工程投标控制要求，将制订对应方法对纠正偏差。l 对纠正偏差方法实施情况进行跟踪查。确保纠正偏差方法实施。v 优化施工管理降低工程投资策略l 临时设施工和永久设施结合降低成本方法“三通一平”及围蔽工程是施工前必备条件，但又是临时工程，假如能够和永久工程结合起来，合理地利用，则能够节省临时工程费用开支。l 项目施工场地土方工程平衡确定土方开挖工程量和需填方工程量平衡点，使挖、填方量得到平衡，这么既节省了土方开挖时外送费用，又节省了土方填土回填时费用，这就需要合理计划安排整个工程施工现场开工次序及场地统筹安排和利用，才能达成土方平衡目标。l 统筹计划施工程序。因为深圳地域土质普遍较差，修临时施工便道往往需要对路基进行处理，以满足施工载重汽车荷载要求。假如把项目场所内设计永久道路和临量道路结合起来，先把永久道路软土处理工作完成并把路基铺设好，基础能够满足施工行车，在后期路面施工时，只需要对路基稍作处理便能够施工，从而可节省施工便道费用。l 统筹计划通水通电施工临时通水通电和图纸设计通水通电结合起来，统筹计划，以求节省投资和时间效果。l 工程量计量控制对工程计量实施隐蔽工序报验，事先把变更工程量算清楚，不能留有余地。对施工单位本身造成原因而增加工程量，进行认定。l 有效工程款支付审核管理l 经过对工程素赔条件预控管理2、项目投资控制方法2.1 项目全过程投资控制管理质量确保方法 制度保障v 本企业将会按国家及地方法律、法规，工程造价协会行业要求完成项目管理投资管理工作。v 其中和工程造价相关管理措施有协议管理措施、招标投标管理措施、工程变更（签证）管理措施、工程款支付管理措施等。 资源保障v 充足发挥本企业资源优势（专业人员多，各专业配置齐全、经验丰富），本企业不仅投入至项目标管理人员服务，而且全部之资源也会想项目和业主之所需要，对项目服务进行多步骤把关和支持。以中国一流目标报务于项目。 组织保障v 本企业良好之组织管理及多方位协调能力，是本项目投资控制关键确保。2.2 项目投资控制人员投入计划和确保方法 机构设置和人员安排v 项目管理企业设有协议招标成控部。v 该部门是投资管理、成本控制主责部门，全方面管理、控制本项目标投资成本。v 该部门设有除项目管理责任人外，同时配置咨询管理人员、造价管理人员、项目管理人员（建造师）、设计管理人员，会计管理人员、档案管理人员、资料员。v 本企业同时委派具相关专业资历且经验丰富之人士投入该部门，在协议招标管理中配合投资、成本管理工作。v 造价咨询企业将成立本项目工程造价咨询项目部，由造价咨询专门负责本项目管理、协调工作。安排建筑、结构、机电、给排水、装修、弱电等专业造价工程师负责具体工程造价咨询工作v 依据工程造价咨询工作需要，抽调建筑、结构、地质、机电、给排水、空调、弱电教授参与本工程造价咨询工作。3、项目结算和财政评审3.1项目完工结算3.1.1 工程价款完工结算 工程价款结算措施立即间要求，在施工协议中要求具体明确，并严格按协议要求办理。 审查完工结算，是控制工程造价最终一个关口，应给以足够重视。本企业将组织一批经验丰富预决算土建、机电造价工程师会同一起进行审查，并同时要抓好以下几项准备工作：v 工程完工验收汇报和完工验收证实；v 建筑安装工程承包协议及补充协议；v 施工图、设计变更通知单及施工变更统计；v 建筑安装工程预算定额，建筑安装工程管理费定额、其它取费标准及调整协议价款要求；v 其它相关施工技术资料；v 相关造价方面原始资料如经济签证、设计变更、隐蔽验收、报价审批单、方案、纪要等。3.1.2 完工结算管理程序 要求施工单位预算主管部门坚持科学管理程序，从专业归口角度，编制工程完工结算汇报及搜集完整结算资料。v 对原报价关键项目内容和计算结果进行检验和查对，发觉差错应进行调整纠正。v 根据单位工程、单项工程、建设项目分别编制出工程结算汇报。 工程完工验收汇报完成后，施工单位应要求和约定时间内向项目管理和施工监理单位递交工程完工结算汇报及完整结算资料。包含：v 施工协议；v 中标投标书报价单；v 施工图及设计变更通知单，施工变更统计，技术经济签证；v 工程预算定额，取费定额及调价要求；v 相关施工技术资料；v 工程完工验收汇报；v 工程质量保修书；v 其它相关资料。 在要求或约定时间内未递交结算汇报及资料，由此造成工程结算不能立即办理，施工单位应自行负担结算价款不能立即收取责任，工程完工结算汇报及结算资料经施工单位确定送出后，项目管理和施工监理单位应在要求期限内，进行完工结算审核。v 对施工协议内容进行检验和查对，包含工程项目、工程量、单价收取和计算结果等；v 若有修改意见，要立即协调达成共识。对结算价款有争议，可提交造价管理部门仲裁，或按约定处理方法处理； v 对影响对工程造价部分如工期奖罚、质量奖罚、多种索赔等，全部要立即落实，并办妥相关手续。 审查结算时查对协议工程实施情况。包含：v 开工前准备工作费用是否正确；v 土石方工程和基础处理有没有漏算或多算；v 钢筋混凝土工程中含钢量是否按要求进行了调整；v 加工订货项目、规格、数量、单价和实际安装规格、数量、单价是否相符；v 特殊工程中使用特殊材料单价有没有改变；v 工程施工变更统计和协议价格调整是否相符；v 实际工程中有没有和施工图要求不符项目，单项工程综合结算书和单位工程结算书是否相符；v 费用计算是否准备、工程量调整后单价有没有出入改变等。v 对查对过程中发觉不符合协议要求情况，如多算、漏算或计算错误给予调整。 将经项目管理和监理单位审核工程结算书送交业主审查。v 工程完工结算书经过确定后，办理工程价款最终止算拨款手续；v 办完工程完工结算手续，项目管理和施工监理单位应按国家相关完工验收要求，将完工结算汇报及结算资料纳入工程完工资料进行汇总，作为项目管理和施工监理单位工程技术经济档案资料存档，并应按要求立即间向业主和深圳市城建档案馆移交档案资料立案。3.2项目完工决算 完工决算是项目完工验收汇报关键组成部分，它反应项目从筹建到完工全过程财务情况，是核定新增固定资产价值和办理交付使用财产依据。本企业将帮助项目业主单位在完工验收后立即组织人员进行编制，依据业主要求，确保完工决算质量能够达成正确、全方面、可靠程度。 完工决算是指建设项目完工后，根据国家相关要求编制综合反应该工程从筹建到完工投产全过程中各项资金实际利用情况，建设结果及全部建设费用总结性经济文件。 完工决算内容由编制说明和决算报表两部分组成。编制说明关键包含：工程概况、设计概算和基建计划实施情况，各项技术经济指标完成情况，各项投资资金使用情况，建设成本投资效益分析，和建设过程中关键经验、存在问题和处理意见等。完工决算报表项目划分关键内容完工工程概况表1. 依据同意设计，列出相关概算计划数据2. 分别同意初步设计和完工后实际形成新增生产能力或效益3. 实际完成关键工程量4. 反应建设项目从开工到完工全部建设成本5. 关键材料消耗6. 关键技术经济指标7. 收尾工程，即全部验收投入使用后遗留少数收尾项目完工财务决算表1. 投资起源2. 投资支出3. 无形资产金额4. 递延资产金额交付使用财产表1. 交付使用固定资产组成情况2. 流动资产金额3. 无形资产金额交付使用财产明细表1. 工程按单位工程分别填列交付使用完工工程及其价值2. 设备安装工程设备、工具、器具等逐台逐项填列名称、规格型号、单位、数量和价值3. 流动资产名称、单位、数量、金额等4. 无形资产名称、金额5. 递延资产名称、金额3.3项目工程审计 为帮助做好财政评审中心项目评审工作，本企业将成立项目评审小组，专职负责配合财政评审中心对本项目标评审，小组由项目经理任组长，组员由项目标造价工程师、各专业工程师、档案管理人员组成。 工程项目评审是由财政评审部门依据相关基础建设法规，采取专门程序和方法，对工程结算真实性、正当性和有效性进行评审，对工程结算金额审查确定，向财政部门提出资金拨付意见，它是工程管理关键组成部分，本企业将本着对国家财政拨款高度负责态度，配合财政评审中心做好评审工作。其审查内容包含：v 施工协议；v 审查招标文件、中标单位投标文件、中标通知书；v 已完完工工程现实状况；v 施工图和完工图；v 工程变更通知；v 审查甩项工程；v 项目“质”、“量”、“价”；v 审查价差；v 审查结算手续；v 核实预收付款及其抵扣；v 审查相关造价方面原始资料如经济签证、设计变更、隐蔽验收、报价审批单、施工技术方案、会议纪要等。 本企业将根据要求时间，按专业工程分项类别向财政评审中心提交上述文件资料，项目评审小组随时应评审中心要求，对相关评审文件、评审项目向评审中心作出合理具体解释和澄清，并随时应要求补充评审资料，必需时召集项目设计、项目管理和施工监理单位、施工单位和评审中心开会协商处理关键或疑难评审问题。3.4财政评审中常见问题处理 针对财政投资评审中存在问题，为深入完善和强化财政投资评审工作，加强财政能够基础建设投资管理职能，提升建设资金使用效益，依据本企业接收历次财政评审经验，提议做好以下工作：v 把投资控制关键放到建设前期阶段。项目管理和施工监理单位尽可能早地参与项现在期工作，确保建设项目能够根据计划实施。使概算真正成为国家控制造价最高限额，一经同意任何单位不得私自更改。 搞好限额设计、优化设计，选择最好方案v 所谓限额设计，就是根据同意可行性研究汇报及投资估算控制初步设计，根据同意初步设计总概算控制施工图设计。v 设计单位管理费和设计费奖惩均和限额设计结果挂钩，经过推行限额设计达成增强项目管理和施工监理单位和设计单位责任感和经济意识，达成节省建设资金目标。v 限额设计必需和优化设计结合起来，使技术和经济紧密结合，努力争取在技术优异条件下，以最少投入发明最大效益，选择出最优设计方案。 加大财政基础建设投资管理力度，加强财政部门监督和财务管理，严格要求建设工程预决算报审时限。v 建设项目标预算调整，必需经计划和财政部门同意；v 加强对新开工项目和完工项目标管理，加大完工决算审查力度。 全方面实施建设工程招投标管理制度v 主动引竞争机制，推广建设项目招投标方法，实施建设项目投资包干管理。对于实施招标投标建设项目，其标底必需由财政部门评审中心审查。严格审查各类工程协议，逐步推行标底结算。 建立跟踪审查制度v 建立财政、业主联合对一定限额费用设计变更、施工变更共同签证认可制度，预防项目变相扩大投资。v 项目管理和施工监理单位立即组织检验隐蔽工程施工情况，查对隐蔽工程统计，预防事后签证多要资金。v 提前开展市场调查，掌握并核实材料价格变动情况，节省建设资金。 建立完善工程预结算审查体系v 加强制度、队伍建设。要制订和完善相关工程预结算审查监督工作措施和规则制度，加强业务培训，形成一支高素质、高水平审查队伍。v 推行工程预结算分阶段审查通常，对每一阶段结算审查情况进行比较分析，及早发觉并研究处理问题。v 完善技术审查方法。针对不一样项目具体情况，采取不一样方法，确保工程结算审查正确性和工程预结算审查质量。v 建立复审制度，明确审查责任。 项目管理和施工监理单位要高度重视评审资料搜集。评审工作顺利是否，很大程度上取决于资料文件完整，即所谓“评审证据”，所以，在项目项目管理和施工监理全过程，应建立很强证据制订和保留意识。 要做好项目评审工作，不单单是工程后期管理工作，能否顺利经过评审，取决于项目管理和施工监理单位全过程管理水平，本企业有信心发挥综合管理实力，优质完成项目标同时，圆满地经过财政评审中心项目评审。