公司SAP实施专案之供应商预付款清帐流程模板.doc

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第二十章-FI20_供给商预付款清帐步骤 1. 步骤说明此步骤描述因应供给商预付款清帐作业管理需要，于SAP系统中对应作业处理过程。本步骤关键包含采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接收业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支统计，并比较清帐发票金额和暂支款金额差异，依此进行不一样步骤作业。若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款步骤。若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供给商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。注意事项：1）AP需查对预付款业务之购销协议、采购发票、付款凭证等要件相符、有效，并注意专题采购之控制要求，和核准主管之权责。 2）本步骤清帐差异若包含资金收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。 2. 步骤图 3. 系统操作 3.1. 操作范例 1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：发票金额：预付款金额：1000 2) 上海富佳家俱预付款清帐(发票金额<预付款金额)：发票金额：5000 预付款金额：10000 3.2. 系统菜单及交易代码 1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 2) 上海富佳家俱预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 3.3. 系统屏幕及栏位解释 1) 上海嘉水纯水预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 /03/10 凭证类型以区分不一样交易业务产生会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续 KA：供给商预付款清帐企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家俱总企业记帐日期供给商预付款清帐日期。 /03/10 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本会计凭证摘要上海嘉水纯水预付货款清帐供给商：帐户指定总帐科目。对于供给商预付款清帐，指定供给商编号 11000089：上海嘉水纯水会计年度预付货款清帐所在会计年度文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐按<处理预付定金>键进入下一个画面。选择需要进行处理预付定金清帐相关行项目，按<保留>产生会计凭证。 Dr: 其它应付款-中国供给商 1000 Cr: 其它应收款-中国供给商 1000 3.4. 显示显示供给商预付货款清帐凭证。路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证®显示交易代码：FB03 栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。：预付帐款清帐凭证编号企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部会计年度凭证记帐年度：会计凭证记帐年度按<Enter>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 2 PK 指定行项目标借贷方和科目 26：预付供给商借方帐户供给商编号 11000089：预付帐款-上海嘉水纯水科目简短说明科目短描述上海嘉水纯水金额凭证金额 1000 文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐 2) 上海富佳家俱预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 /03/10 凭证类型以区分不一样交易业务产生会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续 KA：供给商预付款清帐企业代码为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家俱总企业记帐日期供给商预付款清帐日期。 /03/10 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本会计凭证摘要富佳家俱预付货款清帐供给商：帐户指定总帐科目。对于供给商预付款清帐，指定供给商编号 10000072：上海富佳家俱会计年度预付货款清帐所在会计年度文本会计凭证摘要预付富佳家俱货款清帐按<处理预付定金>进入下一行项目：在传输记帐中输入发票金额清帐，按<模拟>进入下一画面：栏位名称栏位说明资料范例项行项次 2 PK 指定行项目标借贷方和科目 26：预付供给商借方帐户供给商编号 10000072：预付帐款-富佳家俱科目简短说明科目短描述上海富佳家俱金额凭证金额 5000 文本会计凭证摘要预付富佳家俱货款清帐按<保留>产生会计凭证。 Dr: 应付帐款-中国供给商 5000 Cr: 预付货款-中国货款 5000

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