上海上半年基金从业资格财务报表分析概述考试试题.docx

上海上六个月基金从业资格：财务报表分析概述考试试题
本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。
一、单项选择题(在每个小题列出四个选项中只有一种是符合题目规定，请将其代码填写在题干后括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每题2分，60分。)
1、目前，国内基金企业在投资管理上基本采用__领导下基金经理负责制。
A．企业交易部
B．企业投资部
C．企业董事会
D．企业投资决策委员会

2、下列有关目市场细分说法，不对有__。
A．目市场可分为重要市场和次要市场。由于重要市场比较轻易营销，因此要把更多精力投入到次要市场，以便扩大市场拥有率
B．基金市场上存在两大需求主体是个人投资者和机构投资者
C．基金产品差异化决定了市场细分是必然趋势
D．差异性营销是针对各细分市场不一样特点与不一样投资者特点和需求而展开个性化营销方式

3、股票内在价值就是股票未来收益__。
A．目前价值
B．期望价值
C．价值总和
D．期望价格

4、有关开放式基金，如下说法错误有__。
A．投资者在基金募集期内购置基金份额行为被称为基金申购
B．申购、赎回开放式基金时可即时获知买卖价格
C．开放式基金采用“金额申购，份额赎回”原则
D．基金管理人不得在基金协议约定之外日期或者时间办理基金份额申购、赎回或者转换

5、下列各原因中，会影响基金分红原因包括__。
A．基金分红政策
B．基金持股集中度
C．留存收益
D．基金行业投资集中度

6、我国基金税收政策法规重要体目前__，这些政策法规对基金作为一种营业主体税收问题与投资者买卖基金波及税收问题有明确规定。
A．1998年3月1日起实行《有关证券投资基金税收问题告知》
B．公布《有关开放式证券投资基金有关税收问题告知》
C．公布《有关证券投资基金税收政策告知》
D．公布《有关股息红利个人所得税有关政策告知》及《有关股息红利有关个人所得税政策补充告知》

7、证券投资征询机构申请基金代销业务资格，注册资本必须为实缴货币资本，且不低于__万元人民币。
A．1000
B．1200
C．
D．3000

8、如下有关我国基金营销证券企业渠道说法，不对是__。
A．面向股票及债券市场，面对客户重要是股票投资人
B．应建立起以服务为中心、客户至上运行模式
C．相比商业银行，可认为投资者提供个性化服务
D．应以持续销售为主，保证基金代销业务持续健康发展

9、中国目前提供理财行业服务重要是以__为主老式金融服务机构。
A．政策性银行
B．商业银行
C．中国人民银行
D．投资银行

10、封闭式基金交易遵从“价格优先、时间优先”原则。价格优先是指____价格买进申报优先于较低价格买进申报，____价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。
A：较高，较低
B：较高，较高
C：较低，较低
D：较低，较高

11、有关基金份额持有人权利，下列描述对是__。
A．基金份额持有人享有基金财产收益权，而基金协议终止并清算后财产归基金管理人所有
B．基金份额持有人对基金份额转让权是指其可以依法转让其基金资产
C．由于基金份额持有人享有基金信息知情权，因此基金企业应当在基金份额持有人查询基金资产状况时及时提供最新资产明细信息
D．基金份额持有人享有表决权是指其可以对基金投资运作享有表决权

12、”马萨诸塞投资信托基金”是世界上第一只__基金。
A．封闭式
B．开放式
C．企业型
D．契约型

13、债券特性包括__。
A．偿还性
B．流动性
C．安全性
D．收益性

14、编制和公布年度汇报在基金营销活动中属于__。
A．人员推销
B．广告促销
C．营业推广
D．公共关系

15、根据《销售人员执业守则》，基金销售人员应遵守如下__行为规范。
A．在向投资者推介基金时，不应考虑投资者意思
B．在向投资者推介基金时，优先考虑VIP客户
C．在向投资者进行基金宣传推广和销售服务时，应公平看待投资者
D．可以自行打折销售基金

16、基金代销机构对基金管理人进行审慎调查时，应当理解其__。
A．诚信状况
B．经营管理能力
C．投资管理能力
D．内部控制状况

17、工程承包单位在购置生产设备时，应向__申报，通过设备订货清单按设计规定逐一审核后，方可加工订货。
A．设计单位代表
B．业主代表
C．监理工程师
D．上级主管部门

18、基金托管协议重要目在于明确协议双方在基金__等事宜中权利义务及职责。
A．财产保管
B．投资运作
C．净值计算
D．信息披露

19、营销环境诸多原因中，基金销售机构最需要关注原因不包括__。
A．监管机构对基金营销监管
B．影响投资者决策原因
C．基金销售机构自身状况
D．产品、费率、渠道和促销

20、证券投资基金__特性体现为将众多投资者资金集中起来，委托基金管理人进行投资。
A．集合理财
B．分散风险
C．专业管理
D．风险共担

21、债券与股票相似点包括__。
A．两者都是债权债务关系凭证
B．两者收益率互相影响
C．两者都是筹措资金手段
D．两者均有较高风险

22、提货单表明了持有人有权得到该提货单所标明物品权利，阐明提货单是一种__。
A．金融证券
B．货币证券
C．商品证券
D．资本证券

23、在制定资金清算流程时，基金销售机构应注意规范有__。
A．建立完善交易记录制度，保持申请资料原始记录和系统记录一致
B．严格按照约定时间进行资金划付，超过约定期间资金应当作为异常交易处理
C．将赎回、分红及认/申购不成功对应款项直接划人投资人开户时指定同名银行账户
D．在交易被拒绝或确认失败时，应积极告知投资人

24、下列项目中，不属于股票应载明事项是__。
A．股票编号
B．股票种类
C．持有人名称
D．企业名称

25、下列有关基金销售客户服务，说法对有__。
A．规范性规定销售机构在提供服务时必须要遵遵法规规定和业务规则，还要积极开展投资者教育活动，向客户做好规则解释和风险揭示工作
B．专业性规定服务人员深入掌握各类基金产品专业基本知识
C．时效性规定销售机构保持长时间、持续服务，提高客户效率
D．持续性是指基金销售某些客户服务内容具有一定时效，必须持续联络客户

26、对个别基金绩效衡量属于____
A：内部衡量
B：绝对衡量
C：微观衡量
D：基金衡量

27、基金托管人一般都由依法设置并获得基金托管资格商业银行、保险企业或信托投资企业等金融机构担任，这是基于对__考虑。
A．基金投资灵活性
B．基金资产安全性
C．基金托管人独立性
D．基金资产分散性

28、内部环境控制中，应建立包括__等在内风险评估体系，对内外部风险进行识别、评估和分析，及时防备和化解风险。
A．基金产品
B．投资人风险承受能力
C．基金收益
D．运行操作

29、划分基金评价等级时，目前常用等级评价重要根据指标排序范围设置为（）个等级。
A．3 
B．5 
C．6 
D．10

30、基金管理企业内部控制制度由__构成。
A．内部控制大纲
B．基本管理制度
C．部门业务规章
D．业务操作手册

二、多选题（在每题备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每题2分，共60分。)
31、证券投资基金“风险共担”特点表目前__。
A．对基金业实行严格监管
B．对有损投资者利益行为进行严厉打击
C．强制性信息披露
D．基金投资者根据持有基金份额比例共同承担投资风险，但基金托管人、基金管理人一般不承担投资损失

32、__特点是在开放后投资者随时可以按基金单位净值申购和赎回，因此其营销是一种持续过程。
A．混合基金
B．开放式基金
C．封闭式基金
D．股票基金

33、如下不属于开放式基金费用是____
A：管理费、托管费
B：印花税
C：认(申)购费、赎回费
D：持续销售服务费

34、基金管理人重要职责包括__。
A．投资管理
B．基金估值
C．基金营销
D．会计核算

35、按照《证券投资基金运作管理措施》规定，股票型基金股票投资比重在__以上。
A．80%
B．70%
C．60%
D．50%

36、利率是债券票面要素中不可缺乏内容，债券利率亦受诸多原因影响，其重要影响原因不包括____
A：借贷资金市场利率水平
B：筹资者资信
C：债券期限长短
D：资金使用方向

37、债券是证明__关系凭证。
A．产权
B．委托代理
C．债权债务
D．所有权

38、在基金分析和评价时遵照__，可以防止基金短期业绩偶尔性。
A．全面性原则
B．长期性原则
C．一致性原则
D．客观公正性原则

39、基金管理人不得免收持有期低于__年投资人后端申购(认购)费用。
A．3
B．5
C．6
D．8

40、__对基金销售信息和销售技术系统提出了原则化规定。
A．《证券法》
B．《证券投资基金法》
C．《证券投资基金运作管理措施》
D．《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》

41、封闭式基金协议生效条件之一是，基金份额要到达核准规模____以上。
A：50%
B：60%
C：70%
D：80%

42、反应股票型基金经营业绩重要指标包括__。
A．基金分红
B．已实现收益
C．贝塔系数
D．份额净值增长率

43、证券市场本质上是__直接互换场所。
A．价值
B．价格
C．估值
D．有价证券

44、下列有关开放式基金申购和赎回说法，不对有__。
A．申购是指在基金设置募集期内投资者申请购置基金份额行为
B．赎回是指基金份额持有人规定基金管理人购回其所持有开放式基金份额行为
C．在交易时间内，投资者可以多次提交申购申请
D．开放式基金申购和赎回，只能通过基金管理企业自己网点进行

45、《证券投资基金法》规定，基金份额上市交易，应当符合条件有__。
A．必须为开放式基金
B．基金协议期限不超过5年
C．基金募集金额不低于2亿元人民币
D．基金份额持有人不少于1 000人

46、债券票面利率是债券年利息与债券票面价值之比率，又称为__。
A．到期收益率
B．实际收益率
C．持有期收益率
D．名义利率

47、根据《证券投资基金运作管理措施》，基金管理人应当自收到投资人申购，赎回申请之日起__个工作日内，对该申购、赎回有效性进行确认。
A．3
B．5
C．10
D．15

48、申请募集基金时，基金管理人应向监管机构提交有关文献重要有__。
A．募集基金申请汇报
B．基金协议草案
C．基金托管协议草案
D．招募阐明书草案

49、目前，开放式基金所遵照申购、赎回原则有__。
A．“未知价”交易原则
B．“确定价”原则
C．“金额申购、份额赎回”原则
D．“份额申购、金额赎回”原则

50、基金投资人评价应以基金投资人__类型来详细反应。
A．职业
B．收入水平
C．投资意愿
D．风险承受能力

51、如下属于自律性组织是__。
A．托管银行
B．证券企业
C．中国证券业协会
D．基金管理企业

52、某日，某基金管理企业接到中国证监会有关基金投资比例违规警告，也许是由于__。
A．该企业某只基金，在基金名称中显示投资方向，并且有15%非现金基金资产不属于投资方向确定内容
B．该企业某只基金持有一家上市企业股票，其市值占该基金资产净值15%
C．该企业管理所有基金持有某一家企业发行证券，总份额为该证券6%
D．某只基金参与股票发行申购，所申报金额为该基金总资产30%

53、一般状况下，如下基金信息披露时间无法事先预见是__。
A．临时信息披露
B．基金年度汇报
C．基金托管协议
D．基金份额净值公告

54、对基金营销反应弱客户愈加重视__。
A．基金产品未来收益
B．新产品、新服务
C．销售机构营销和服务
D．基金产品外在体现形式

55、一般来讲，差异性市场方略实行依赖于__。
A．大规模广告宣传和促销
B．一定数量客户提供专人理财服务
C．剧烈基金销售市场竞争
D．销售机构产品、服务创新和优化

56、根据基金投资理念不一样，可以将基金分为__。
A．封闭式基金和开放式基金
B．契约型基金和企业型基金
C．离岸基金和在岸基金
D．积极型基金和被动型基金

57、由于QDⅡ基金重要投资于境外市场，与仅投资于境内证券市场其他开放式基金相比，在募集认购详细规定上有如下__特点。
A．发售QDⅡ基金基金管理人必须具有合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格
B．QDⅡ基金份额只可以用人民币进行认购
C．基金管理人可以根据产品特点确定QDⅡ及基金份额面值大小
D．QDⅡ基金份额可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购

58、优先认股权是指__。
A．当股份企业为增长企业资本发行新股时，原一般股股东享有按其持股比例、以低于市价某一特定价格优先认购一定数量新发行股票权利
B．当股份企业为增长企业资本发行新股时，原一般股股东享有按其持股比例、以市价优先认购一定数量新发行股票权利
C．当股份企业为增长企业资本发行新股时，原一般股股东享有以低于市价某一特定价格优先认购任意数量新发行股票权利
D．当股份企业为增长企业资本发行新股时，原一般股股东享有按其持股比例、以高于市价某一特定价格优先认购任意数量新发行股票权利

59、在我国，可以向中国证监会申请基金代销业务资格，从事基金代销业务有__。
A．证券企业
B．商业银行
C．专业基金销售机构
D．证券投资征询机构

60、某股份企业拟向社会公众公开发行股票并上市，该企业发行前注册资本为1.2亿元，若企业没有内部职工股，股票发行价格为1元/股，则其初次发行一般股数量不得少于__万股。
A．1800
B．2118
C．3000
D．4000