财务部部门及岗位职责.doc

标
题　
有限公司财审部岗位职责
受控状态

财务部部门职责
页　　码
共 1页第 1 页
版本/版次
A / 0
发布日期
2006．10．18
实施日期
2006．10．15
文件编号

1、根据国家颁布的会计法规和有关财经纪律、财务制度，对公司的资金运转和资产互动实施监督管理，准确及时地向领导提供财务报表资料，发挥资金运作效应，提高资金周转率；对采购、制造、销售、及成本管理实施有效控制，在价值管理工程中发挥主导作用；
2、建立、健全各项财务管理制度和资金物化管理制度，做好会计核算工作，按时编制报送各类会计报表；
3、参与制定各类经济定额、费用限额，参与制定及修定公司存货的计划价格，并检查执行情况，做好财务、统计资料的收集、整理、归类、汇编工作；
4、严格执行成本管理条例和会计人员规则，认真审查报销单据，做到先审核后结算，对违反财经纪律的收支坚决要制止；
5、负责向金融机构的资金筹措工作；
6、严格执行资金管理制度，及时办理销售结算，配合有关部门清理债权债务，及时上缴利税及各项基金，采取有效措施，加速资金周转；
7、参与协助物流部做好原材料、产成品的盘点工作；
8、加强会计核算的微机管理，负责制定电算化管理制度，并做好硬件的保养及软件资料的保管、保密工作；
9、负责开展经济分析，按月检查财务及生产经营主要指标执行情况，定期完成经济分析报告，提出有关增收节支措施，以实现公司价值最大化为财务管理之最高目标；
10、负责监督公司所属资产的管理，做好对固定资产的盘点、登记、造册、编号、立档工作，确保公司财产完好无损缺；
11、负责基建项目的财务管理，配合有关部门审议技改、大修等工程计划，合理、合法地使用各项专项资金；
12、负责公司财务账册、凭证、报表的归类、装订和保管，做好会计档案管理工作；
13、在集团公司财审部领导下，负责对本公司的经济活动和内部控制进行审计、监督，做好审计资料归档工作。
批 准

审 核

编 制

标
题　
岗位职责
受控状态

财务经理岗位职责
页　　码
共 页第 页
版本/版次
A / 0
发布日期

实施日期

文件编号

财务经理的岗位职责：
1、在财务总监的直接领导下，根据国家及总部相关管理制度的要求，建立、健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实；
2、调动会计人员工作积极性，组织有关政策、法规和业务学习培训，支持财务人员依法行使职权，维护财务人员合法权益；
3、定期召开财务工作会议，布置工作，做到人员分工有计划、安排，有检查、督促；
4、确保在规定时间内完成月、年的会计核算业务；
5、参加公司各种投资项目的可行性研究，对其经济效益作出可行性论证；
6、根据公司生产经营情况对资金的需求，制定年度资金支出预算，作好资金平衡调度，保证资金正常运转；
7、保证会计核算真实，会计资料完整；
8、负责管理财务部日常行政事务；
9、完成领导交办的其他工作。

批 准

审 核

编 制

标
题　
司财审部岗位职责
受控状态

财务主管岗位职责
页　　码
共 页第 页
版本/版次
A / 0
发布日期

实施日期

文件编号

财务主管岗位职责――成本、固定资产和统计：
1、在财审部经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责公司的成本核算、固定资产管理及兼任公司对外统计工作；
2、按月对相关部门报送的原材料、自制半成品等物料的耗用明细表及有关原始凭证进行认真审核，按照真实、合法的原则对产品成本进行分类归集，将工资、制造费用及动力等费用进行合理的分摊；
3、分析各种产品成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向财务经理提出合理化建议，当好参谋；
4、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报；
5、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作；
6、负责公司财务固定资产的管理工作，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地核对固定资产账目，参与固定资产的清查、盘点工作，做到账账相符、账物相符；
7、兼任公司对外统计工作，按时对外报送各类统计报表；
8、协助完成公司内部财务审计工作；
9、完成财审部经理临时交办的其他任务。
财务主管岗位职责――税务、报表、凭证审核：  
1、负责税务发票的领购、保管、开具及 公司税金的计算、申报和解缴工作；
2、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐，要严格掌握开支范围和开支标准；
3、做好日常业务的会计凭证的录入工作；
4、负责编制公司月度、年度会计报表，年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作；
5、及时做好会计凭证、账册、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；
6、配合上级财务机关检查工作，协助有关部门开展财务审计和年检，负责提供资料和反映情况；
7、协助财审部经理编制并执行公司预算；
8、完成财审部经理临时交办的其他任务。

批 准

审 核

编 制

标
题　

受控状态

财务总监岗位职责
页　　码
共 页第 页
版本/版次
A / 0
发布日期

实施日期

文件编号

财务总监的岗位职责：
1、 在董事会和总经理的领导下，总管公司会计、报表、预算工作。
2、 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。
3、制定和管理税收政策方案及程序。
4、建立、健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。
6、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
批 准

审 核

编 制

标
题　
财审部岗位职责
受控状态

成本管理中心主任岗位职责
页　　码
共 页第 页
版本/版次
A / 0
发布日期

实施日期

文件编号

成本中心主任岗位职责：
1、在财务部长的直接领导下，根据国家及集团相关管理制度的要求，建立、健全有关成本核算制度和成本管理实施细则，并组织落实；
2、按照产品成本核算的基本要求，准确、及时的核算产品成本，保证成本指标的真实性和可比性；
3、对财务成本进行预测，提出决策分析依据；应用本、量、利和数据统计的方法，进行成本、销售和利润的预测；
4、参与生产经营短期决策和长期投资决策，提出有关决策分析的依据；
5、定期召开成本管理工作会议，根据生产经营目标，编制企业的全面预算，确定目标成本和目标利润；
6、提出增收节支的措施，保证目标成本和目标利润的实现，提高企业的经济效益；
7、建立财务成本控制体系，对成本和预算资金进行控制，加强成本的日常管理，保证生产经营目标和利润目标的完成；
8、对生产线、半成品进行价值分析，对主导产品和主要原材料进行敏感性分析，以挖掘降低目标成本的潜力；
9、做好年度成本计划，确定和落实年度降低成本的措施；
10、完成领导交办的其他工作。

批 准

审 核

编 制
周亚平