四川示典商贸有限公司标准规章核心制度.docx

四川示典商贸 达川区二号干道秦巴财富中心五楼0818-2024年5月31日四川示典商贸-企业文化手册四川示典商贸企业文化目录一、 企业介绍- 3二、 企业理念- 4 三、 企业构架- 5四、 企业文化行为规范- 6五、 职员管理制度- 9（一）总则- 9 （二）入职和试用- 9 （三） 职员权利和义务 - 10（四） 考勤制度- 11（五） 请假制度- 11（六） 离职- 14（七） 奖惩制度- 15（八） 文件收发、档案管理制度- 17（九） 保密制度- 19（十） 企业印章管理制度- 19（十一） 集中采购管理措施- 23（十二） 财务管理制度- 24（十三） 车辆管理制度- 27四川示典商贸企业文化（修订版）四川示典商贸企业介绍 四川示典商贸成立于4月，企业在四川省达州市达川区二号干道秦巴财富中心五楼。注册法定代表人周仕洪，注册资金1000万元，企业经营范围：五金交电、电力机械设备、电子产品、计算机及配件、矿产品、铁矿石、水泥、建材、数码产品、电线电缆、节能设备、消防器材、电子元器件、通讯器材、集成电路板、互联网设备等。 企业成立以来关键以原煤销售为主，自有堆码场2个，面积达11亩，上游用户关键有山西阳煤集团、陕西澄河矿务局、甘肃靖远煤业等国有集团企业；下游用户关键有四川国电东岳电厂、万源市萼山煤业有限责任企业、重庆旗能电铝等。企业一直秉承“诚信为本、优质服务”经营理念，赢得了合作单位一致好评。 企业在未来计划中，主动寻求企业可连续发展之路，为此愿和各集团企业真诚合作！ 四川示典商贸企业理念企业文化：时刻战战兢兢、谦虚谨慎，永远如临深渊、如履薄冰。管理理念：健全制度，树立权威；以人为本，表现友好； 相互尊重，凝聚智慧；激励机制，强化责任； 创新精神，追求卓越；服务理念：以信为本、以诚待客，本着互惠互利标准，全心全意为用户服务。用户标准：失去一个用户很简单，争取一个用户不轻易 示典职员在和用户交往时一定要牢牢谨记！用户是示典衣食父母,须绝对尊重,尽心服务。示典职员不管对待任何用户，必需耐心、友善、诚恳、负责任。团体标准：协作、沟通、配合、协调一致地达成团体共同目标，团体利益高于一切，是示典商贸人行为准则。全部职员全部是示典大团体中一员，人格平等，分工合作，维护团体利益，为团体集体荣誉共同奋斗不惜。示典努力为每位职员发明发展空间。企业目标：四川示典商贸企业构架董事长出纳会计财务部生产部行政专员人力资源后勤部研发部资材部业务部办公室副总经理总经理四川示典商贸企业文化行为规范第一章 总则为加强企业管理，特制订本规范，以发明良好企业文化气氛。使每个职员为企业友好发展主动努力，做出应有贡献，特制订四川示典商贸企业文化行为规范（以下简称规范）。 第二章 个人修养第一条 对企业感恩、忠诚，对工作尽责尽心，对生活充满自信。第二条 打造本身素质，值得她人信赖，值得委以重担。第三条 坚忍不拔、自动自发、不畏困难、辛勤工作。第四条 相互尊敬、相互了解、相互信任、相互配合、相互补台、以 诚待人。第五条 尊重结果、尊重优点、取长补短；不求锦上添花，只求雪中 送炭。第三章 工作作风第六条 仪容仪表洁净整齐、不着奇装、不浓妆艳抹、卫生良好、表情温和、热情大方。第七条 文明办公一、 首问责任制。接收问询第一人即为首问责任人，能办即办，不能办解释清楚，热情主动，负责到底。二、 三声服务。礼貌待人、热情相迎。进有迎声、问有答声、走有送声。三、 敬业爱岗。实现自我，发展自我，你工作结果就是你艺术作品，要有良好职业操守和工作态度。四、 团体精神。把小智慧凝成大智慧；把个体命运捆绑在企业命运之上；把个人战斗力凝聚成团体战斗力，不停提升自己能力。第四章 服务理念第八条 我们是一支能够信赖、真诚服务团体；第九条 我们为用户提供需求、细致、正确、全方面服务；第十条 我们服务速度带来效益、带来口碑、带来价值；第十一条 我们永远以成功服务为基础，以双赢服务为追求。第五章 办公礼仪和纪律第十二条 进入领导办公室前应先轻轻敲门，待许可后再进入。进入 领导办公室，如碰到开会、研究问题或接待客人时，应另改时间请示汇报，不得随意打断领导谈话或正在办理事情。第十三条 树立严格时间观念和组织纪律观念，开会、办事、接待等场所要严格遵守时间。开会因特殊情况迟到或未到时，应立即向会议召集人或通知人请假，说明原因；对无故迟到和缺席人员，将根据企业对应制度给予处罚。参与会议时应主动关闭手机或调为静音；会议期间，和会人员不得随意走动，确保会议秩序。第十四条 同人谈话时，要态度温和，情绪稳定，语言明了；她人讲话时要面向对方，认真倾听，不能漫不经心，答非所问，或打断她人谈话。第十五条 按时上下班，不得迟到或早退。上班期间，不许可在办公 场所吃零食或嬉笑打闹，高声喧哗。第十六条 遵守企业各项规章制度，严守企业秘密，不得损害企业形象，不得泄露企业资料，更不得损公肥私和利用工作之便谋取私 利。四川示典商贸职员管理制度第一章 总则为了规范企业职员管理，劳动用工行为，确保企业利益和职员正当权益，提升工作绩效，愈加好地落实各项规章制度，促进各项管理工作纳入制度化、规范化轨道，结合企业实际情况制订本制度。本制度由企业办公室行政部制订，经报请企业董事长、总经理等依次核准后，由企业办公室行政部立案、实施；本制度适适用于企业全体职员。第二章 入职和试用第一条 用人标准：重选拔、重潜质、重品德。第二条 入职须知： 一、 新职员到企业报到，需先填写示典商贸职员入职表，准备身份证原件及复印件、毕业证原件及复印件、资格证书原件及复印件（如有）、最近三个月本人1寸免冠照片2张，上交办公室行政部。 二、行政部查对无误后，交总经理审批、签字，然后行政部立案建档、和新职员签署聘用协议，确定该职员正式入职。第三条 试用须知： 一、新职员到岗后，由企业统一安排岗位。新职员试用期为3个月，对德才兼备、表现突出者，可由职员本人提交转正申请书交由办公室，经报总经理核准后提前转正。企业将依据实际情况从新职员责任心、业务能力及对企业贡献三个方面进行考评，由总经理同意新职员转正时间。新职员试用3个月后仍不能经过考评，做解聘处理（对责任心强但能力弱者企业将合适放宽试用期限）。 二、职员在试用期期间工作不满7个工作日离职，不予计算工资；试用期满15个工作日但不满30天时自动离职，企业根据基础工资70%给予计算发放。第三章 职员权利和义务第四条 企业职员享受下列权利一、取得劳动酬劳权利；二、享受社会保险和其它福利权利；三、按国家相关要求享受休假、休息权利；四、取得劳动安全、卫生保障权利；五、提出申诉和提请劳动争议仲裁权利；六、国家法律要求其它权利。第五条 企业职员必需推行下列义务一、遵守中国宪法、法律和法规；二、遵守企业各项规章制度；三、服从命令、忠于职守、勤奋工作、尽职尽责；四、保守一切企业秘密；五、维护企业形象、声誉和利益；六、提升本身业务能力和综合素质；七、严格实施相关劳动安全规程；八、法律、法规和企业规章制度以外其它义务。第四章 考勤制度第六条 企业上班时间实施朝九晚五、周末双休制，每个月按22个工作日计算；全部职员必需严格遵守企业打卡考勤制度。企业实施指纹打卡管理系统，上班时间之前打卡一次，下班时间以后打卡一次；外勤人员实施固话报岗制度。第七条 迟到、早退、旷工 （1）迟到或早退30分钟以内者，每次扣发薪金20元；1小时以内者，每次扣发薪金40元；超出1小时以上半天以内者当日不予计算薪金；超出半天以上者按旷工处理。 （2）每个月无故迟到、早退累计达三次者，扣除对应薪金并给提醒警告并统计在案。 （3）旷工：旷工一次扣发一天双倍薪金。年度内旷工三天及以上者将扣除一六个月终奖。第五章 请假制度第八条 事假 （1）特殊情况事先无法办理请假手续，须在上班前致电主管经理，并于假满后上班第一天销假并补办请假单；其它请假均应提前填写请假单，经主管经理审批签字，交由办公室立案，作为考勤附件、计算工资依据，方可离开工作岗位，不然按旷工处理。职员事假每个月不超出3天，整年以15天为限，假期薪资按50%发放，超出15天薪资不予计算。 （2）未办手续私自离开工作岗位半天以上者按旷工处理；紧急情况休假结束后须第一时间补填请假单并销假，超期未归或未销假，超出天数按旷工处理。第九条 病假 （1）职员病假应于假前或假后填写请假单，请假一天以上，病愈上班后须补医院就诊证实；不能提供医院就诊证实病假按事假标准处理。职员病假每个月不超出3天，整年以30天为限，假期薪资按80%发放，超出30天薪资不予计算。 （2）职员因患重大疾病请假，病愈返回时需持区、县级以上医院出具康复证实，经企业总经理核定后，由企业给工作安排。连续病假超30天企业可不再为其保留工作岗位。 第十条 工伤假 经医院诊疗及主管经理证实，确定职员在实施公务时受伤，可准予工伤假；所需假期时间应依医生证实核给。工伤假100%核发工资。第十一条 请假同意权限 （1）一天以内由主管经理审批；一天以上由总经理审批；七天以上须经董事长同意。 （2）请假理由不充足或妨碍工作时可酌情不予批假或缩短假期。第十二条 续假同意权限 指超出原请假期限需要续假情况。职员办理续假手续必需报请部门主管同意并经总经理同意后方可续假。第十三条 年假 （1）工作满两年年者，经理级（不含）以下职员每十二个月七天带薪假，经理级（含）以上职员每十二个月十天带薪假。 （2）职员在休年假期间不享受企业差旅补助，职员休年假标准上只能选择在企业事务能顺利运作情况下申请，若企业因工作需要取消当年年休假，可在年底奖中给一定经济赔偿，赔偿标准标准上天天不低于职员当年平均日薪资水平。 （3）职员病假及事假可和带薪年假抵扣。 （4）职员在年休假（含事假、病假）超出要求假期不予计算薪资。 （5）职员每个月多出勤天数财务部根据其日平均工资补发。第十四条 婚假工作满十二个月者，职员结婚时，可凭结婚证书申请 7 天（含休息日）有薪假期。 第十五条 产假 按国家计划生育相关政策要求实施。对妊娠反应较大女职员，标准上可合适调整工作内容，给照料直至休产假。第十六条 丧假 企业职员直系亲属（指配偶、儿女、父母及配偶父母）不幸逝世，可申请 5 天有薪丧假。 第十七条 法定节假日按国家法定假日相关政策要求实施。节假日加班职员，可由部门安排实施补休制。第六章 离职 第十八条 解聘 一、因企业本身原因需解聘职员或职员个人原因不能胜任其工作岗位，在解聘之日起企业按摄影关步骤和标准，在七天内和其结算工资、差旅补助等；二、行政部通知职员本人，并向职员下发辞职、解聘通知书； 三、职员收到通知书后，应立即办理物品、资料移交手续，不然企业视为该职员自动离职；四、职员在约定日期到财务部办理相关手续，领取薪金和离职赔偿金；五、职员无理取闹，纠缠领导，影响本企业正常工作秩序，行政部将提请公安部门根据治安管理处罚条例相关要求处理； 六、行政部在解聘职员后，应立即将相关资料存档备查，并进行职员资料置换。 第十九条 辞职 一、因职员个人原因另有其它发展，需提前30日提交职员辞职申请表；二、收到职员辞职申请汇报后，行政部负责了解职员辞职真实原因，并将信息反馈给相关领导,以确保立即进行有针对性工作改善；三、职员辞职申请经企业逐层审批许可后，和下任职员进行工作及市场交接，完成后方可离任，不然企业视为该职员自动离职；四、高级职员、部门经理以上管理人员辞职必需经董事长同意；五、职员在办理离职手续时，办理物品、资料移交手续，不然企业视为该职员自动离职；六、行政部统计辞职职员考勤，计算应领取薪金，将离职手续等相关资料存档备查，并进行职员信息资料置换。 第二十条 自动离职 自动离职职员企业不予发放其当月工资及其它费用、补助等。第二十一 开除 由企业做开除处理职员，不予计算任何工资、费用、奖金、分成等。第六章 奖惩制度第二十二 奖惩标准 一、奖惩有据标准：为立即激励职员对企业做出贡献确保态度好、能力也好职员受到奖励，并使奖惩机制发挥应有作用，奖惩必需立即。 二、奖惩公开标准：为了使奖惩公正、公平，并达成应有效果，奖惩结果必需公开。 三、有功必奖，有过必惩标准：严防企业职员特权产生，要求职员以公为重，不以权谋私，在制度面前企业全部职员应人人平等，一视同仁。第二十三条 奖励 一、奖励目标在于既要使职员得到心理及物资上满足，又要达成激励职员勤恳工作，奋发向上，争取愈加好业绩目标。 二、奖励方法分物资奖励，精神奖励和企业尤其贡献奖励。奖励由企业视具体情况确定奖励内容。以上三种奖励可分别施行，也可合并实施。 三、职员有下列情形之一者给奖励。 1、工作努力、业务熟练，能适时完成重大或特殊交办任务者； 2、平行端正，恪尽职守，堪为全体职员标兵者； 3、整年满勤，无迟到、早退、病、事假者； 4、整年能超额完成部门交办工作任务者； 5、遇有意外事故，能够奋不顾身，不避危难，极力抢救降低企业损失者；6、经过本身努力，避免了质量事故、安全事故和设备、设施事故者；7、检举揭发违反企业规章制度或侵害企业利益行为，为企业挽回形象或财产损失者； 8、对维护企业荣誉、塑造企业形象方面有较大贡献，因个人行为受到社会赞同和舆论表彰者； 9、年底考评列为优异者； 10、任用和提升职员时，相同条件下，优先选择受过奖励职员，对德才兼备者还可破格提升；11、凡和本职员作相关奖励，由其直接上级提出或由年底绩效考评被评出优异职员。第二十四条 惩戒 一、惩戒目标在于促进职员必需和应该达成并保持应有工作水准，从而保障企业和职员共同利益和长远利益。 二、惩戒方法有经济处罚和行政处罚两种：经济处罚为罚款；行政处罚分为警告、降职、解聘。以上两种惩戒可分别施行，也可合并施行。 三、职员有下列行为之一者，视情节轻重给一定经济处罚或行政处罚： 1、违反企业各项规章制度； 2、上班时间未经同意擅离职守怠慢工作； 3、本部门及所属辖区域环境卫生脏、乱、差； 4、部门责任人对本部门职员工作监督不力者； 5、上班时间聚众赌博、酗酒、打架斗殴者； 6、不服从工作安排及工作调动者； 7、泄露企业机密，对企业利益造成危害者； 8、玩忽职守、弄虚作假、营私舞弊、虚报冒领或利用职务及工作之便谋取私利，致使企业蒙受经济损失者； 9、处罚职员同时，依据其直接领导责任大小，直接领导负有连带责任。 第七章 文件收发、档案管理制度第二十五条 为完善企业行政管理机制，规范公文办理程序，加强对文件统一管理，预防文件丢失，通常外来文件一律由办公室负责签收、存档，并于接件当日填写阅办单，送达相关部门，办好文件阅办；属急件立即送办。第二十六条 文件阅办部门或个人应按文件时限要求抓紧办理不得延误、推诿，并将办理结果立即反馈至办公室。三日内不能办理完成，应向办公室说明原因。第二十七条 对已办结文件，各部门均应立即送交办公室归档。密级文件办完后立即送交，业务指导性文件需留用，可采取复印件措施备用。第二十八条 企业内部形成文件由办公室拟稿。业务文件由相关业务部门拟稿，文件形成后，由企业领导签发。属于秘密文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。第二十九条 办公室及各部门草拟文件、协议、资料等，必需按文件签发要求由企业领导签署意见后由办公室打印，已签发文件由拟稿人交办公室打印。文件打印后由拟稿人校对、审核后方能复印、盖章，原件由办公室存档。第三十条 企业文件由办公室负责报送，部门文件由业务部门自行送达。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚。秘密文件由专员按核定范围报送。第三十一条 企业职员应遵守企业保密要求，不得泄露工作中接触企业保密事项。第三十二条 办公室负责对企业档案搜集、建档、存档、保管、借阅工作。严禁私自为私人打印、复印企业资料，违者视情节轻重给罚款处理。档案资料借阅、复印需推行登记、签字手续。关键文件需由企业领导签字后方可借阅、复印。第三十三条 加强档案保管工作，做好防盗、防火、放虫、防鼠、防潮工作，定时检验档案保管工作。第八章 保密制度第三十四条 职员须严守企业商业机密，妥善保留关键商业用户资料、数据等信息。第三十五条 职员及管理人员均不可向外泄露企业发展计划、战略、用户资料及其它关键方案，如一发觉，除接收罚款、解聘等内部处理外，情节严重，企业将追究其法律责任。第三十六条 管理人员须做好企业关键文件备份及存档工作，并妥善统计好网络密码及口令，并向总经理提交完整网络口令清单。第三十七条 严禁在企业电话、传真机上交谈，传输保密事项。第三十八条 企业全部职员有权对违反保密制度行为给予抵制、举报。企业全部职员不得对上述抵制、举报行为进行打击、报复、刁难。第九章 企业印章管理制度第三十九条 为确保企业印章使用正当性、严厉性和可靠性，杜绝违法行为，维护企业利益，特制订本管理制度。第四十条 本制度适适用于企业全体部门。第四十一条 印章刻制和启用 一、印章刻制 1、企业印章刻制均须报企业董事长及总经理同意，由办公室开具介绍信，到公安机关指定相关机构办理刻制手续。 2、印章形体和规格，按国家相关要求实施。 二、印章启用 1、新印章启用前要做好戳记，并留样保留，方便备查。 2、印章启用应报企业总经理同意，并下发启用通知，注明启用日期、发放部门和使用范围。第四十二条 印章保管、交接和停用 一、企业各类印章必需有专员保管 1、企业公章、协议专用公章由企业总经理指定专员保管，财务专用章、法人代表人私章、发票专用章由财务部门指定两人分别保管，各部门印章由各部门指定专员保管。各印章保管人员名单须报办公室立案。 2、印章保管须有统计，注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、同意人、图样等信息。 3、严禁职员私自将企业印章带出企业使用。若因工作需要，确需将印章带出使用，由用印人填写印鉴使用签批单，取得其部门主管同意，并经企业关键责任人同意，由印章保管人陪同前往办理。如确因印章保管人不便陪同，由借用人填写借据，经企业副总或以上管理人员同意，方可带离企业。印章外出期间，借用人只可将印章用于申请事由，并对印章使用后果负担一切责任。 4、 印章保管人因事离岗时，须由部门主管指定人员临时代管，以免贻误工作。 二、印章保管必需安全可靠，加锁保留，不可私自委托她人代管。 三、印章保管有异常现象或遗失，应保护现场，立即汇报，配合查处。 四、印章移交须办理手续，签署移交证实，注明移交人、接交人、移交时间、图样等信息。 五、有下列情况，相关印章须停用： 1、企业名称变动； 2、印章使用损坏； 3、印章遗失或被窃，申明作废。 六、印章停用时须经企业总经理同意，立即将停用印章送企业行政部封存或销毁，建立印章上交、存档、销毁登记档案。第四十三条 印章使用 一、使用范围以下： 1、凡属以企业名义对外发文、开具介绍信、报送报表等一律加盖企业公章； 2、凡属部门业务范围内加盖部门章； 3、凡属协议类用协议专用章； 4、凡属财务会计业务用财务专用章。 二、使用程序 1、企业业务协议、项目协议、授权书、承诺书等用印全部须先经部门主管审核、企业董事长及总经理同意，填写印鉴使用签批单后方可用印，同时需将用印文件复印件交印章保管部门立案。 2、印章使用必需建立用章登记制度，严格审批手续，不符合要求和不经主管领导签发文件、合相同，印章管理人有权拒印。 3、严禁在空白协议、协议、证实及介绍信上用印。因工作特殊确需用印时，须经企业领导签字同意方可；待工作结束后，必需立即向企业签字用印领导汇报用印空白文件使用情况，未使用必需立即收回作废，已使用协议协议类文件须报印章管理部门立案。第四十四条 银行印鉴章管理 一、印鉴章保管要求 1、二枚印鉴章必需分开保管，不可一人同时保管使用，财务责任人和会计各保管一枚印鉴章。 2、上班时间，印鉴章必需放在带锁抽屉中，休息或离开位置时必需上锁；下班时印鉴章必需放入柜，不得随意摆放。 二、印鉴章带离财务部门，必需进行登记注明用途，财务责任人审核，同时报企业关键责任人审批。印鉴章带离必需是企业内部2个人员。 三、印鉴章加盖在非银行票据纸质文件，必需报财务责任人审核，企业总经理同意，并进行登记。印鉴章加盖在非银行票据纸质单据（如收据、优惠券等）上，必需有本企业相关文件要求，财务责任人同意后给予盖章。 四、刻制印鉴章，须经财务责任人书面申请，企业行政部审核，报总经理审批后，给予刻制。第四十五条 违纪处理 一、违反以上要求者，企业将追究相关人员责任，若给企业造成经济损失或不良社会影响者，企业将追究其法律责任。二、印章保管员应将印章使用签批单保留好，每十二个月底交行政部门汇总存档。第十章 集中采购管理措施第四十六条 为加强企业专业化、规范化管理，确保日常工作、办公需求，控制费用支出，企业研究决定，对各部门办公用具及低值易耗品实施集中采购，分级管理措施。一、集中采购和管理标准企业办公用具和低值易耗品采购均实施统一购置。生产部门所需原材料，由生产部经理向总经理提出采购计划，申请得到同意后方可购置。原材料入库后，由库管做好入库登记、领用和保管工作，凡办公用具、劳保福利由办公室负责采购、登记和领用。二、审批权限购置原材料、生产设备、办公用具、维修配件等，一律由相关部门写出书面请示汇报，报总经理审批。三、集中采购程序1、各部门依据本部门实际需要填写请示汇报单，经总经理审核同意后购置。2、办公用具、劳保福利及各项活动采购由各部门做出计划报总经理审批后由办公室购置并办理领用手续。3、书面请示需写清楚原因、用途、名称、规格、单位、数量等。四、具体要求1、各部门计划要依据实际需求编制，不得虚做冒估；2、根据先审批后购置标准，未经审批不得自行购置，如遇特殊情况必需立即购置，大物件购置时应电话请示，小物件可在购置后补填汇报单。3、各部门和个人对领取物品不得挪做私用，避免浪费、损坏和丢失。第十一章 财务管理制度第四十七条 借支要求一、因工作需要借支须填写借支单，经总经理签批后方可借支。二、借支时间通常不得超出八天，特殊情况应事先说明,并经领导同意。第四十八条 报销要求 一、通常报销要求：各类报销单均须在取得发票（或报销单据）前提下，由经手人填写清楚用途，并有经手人和部门经理署名，送至财务部审核署名后，方能送至总经理签批。有发票（或报销单据）、经手人、财务部、总经理署名并写清用途报销单方可报销。 二、购置设备、物品报销： 1、企业职员在日常费用支出时，需坚持勤俭节省标准。 2、日常支出时应尽可能取得原始发票，对于不能取得原始发票情况，需由对方出具收款证实。 3、报销时须经手人在发票上面签字并简述事由，并经对应领导签字后到财务部报销； 4、各部门需购置设备物品，经办人须事先填写购置申请单，经主管经理署名，总经理审批后方可借支购置。报账时须提供申请单作为依据，按正常报销程序办理报账。 三、应酬报销： 1、因业务需要请客应酬，各部门或个人须事先填写应借支单说明缘由，并请示总经理同意；事情紧急须以口头或电话请示，取得同意后事后再补填借支单，作为报销凭据。2、用户到企业来访需安排就餐时，标准上由主管责任人负责陪同；主管责任人不在时另做安排。3、住宿招待费用标准：按企业要求实施。 第四十九条 往来帐款管理 一、应收帐款管理： 企业各部门依据形成收入确实定标准立即开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记相关收入和和用户应收账款往来会计账簿，同时要定时和各部门进行查对，确保双方账账查对一致。 二、其它应收款管理： 企业各部门形成出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后立即报销，每十二个月12月中旬进行清理。各部门备用金于每十二个月12月份中旬清理，进行还旧借新。 三、应付帐款管理： 企业各部门因采购形成应付票据应立即进行帐务处理，登记对应帐簿，定时和相关部门对帐，确保双方账账查对一致。第五十条 处罚措施 出现下列情况之一，对财务人员给予警告并扣发本人月薪1-3倍： （1） 超出要求范围、限额使用现金或超出核定库存现金金额留存现金； （2）未经同意，私自挪用或借用她人资金(包含现金)或支付款项； （3）未经同意坐支或未按同意坐支范围和限额坐支现金； （4）保留帐外款项或将企业款项以财务人员个人储蓄方法存入银行； （5）违反本要求条款认定应予处罚。 出现下列情况之一，财务人员应予开除、解聘。 （1）违反财务制度，造成财务工作严重混乱； （2）拒绝提供或提供虚假会计凭证、帐表、文件资料； （3）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿； （4）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取企业财物； （5）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用企业款项； （6）在工作范围内发生严重失误或因玩忽职守致使企业利益遭受损失； （7）有其它渎职行为和严重错误，应该给予解聘。第十二章 车辆管理制度第五十一条 为加强车辆管理，节省开支，提升工作效率，确保车辆安全、高效运转，特制订以下管理制度： 一、企业车辆均由办公室统一管理，出车需登记。 二、凡各部门在本市内用车，应由部门经理事先和办公室联系，由办公室统一派车。 三、长途用车，使用人员或部门应提前申请。经总经理同意后由办公室派车。 四、用车人员或部门应严格按申请使用范围和时间使用车辆，不得随意改变使用范围和延长使用时间。 五、驾驶人员必需服从办公室统一调度，严禁私自出车，要常常进行车况检验，珍惜车辆。严格遵守交通规则，做到安全第一，文明行车。 六、企业车辆未经同意私自出车者发觉一次罚款50元，三次以上经批评教育不改根据劳动协议法相关要求处理。 本制度检验、监督部门为企业行政部、总经理共同实施，本制度最终解释权在企业行政部。