货币兑换有限公司备付金管理制度模版.doc

天津zz货币兑换有限公司备付金管理制度1 总则1.1 管理目的为加强公司各营业网点对业务备付金的管理，明确业务备付金的使用，减少资金风险。1.2 使用范围本制度适用zz现钞业务部全体员工。2 备付金定义本文所指备付金为业务备付金，即指zz各成员公司办理兑换业务形成的库存现钞，以及通过在银行开立业务备付金账户存储的用于兑换业务的资金。业务备付金包括人民币备付金和外币备付金。人民币备付金和外币备付金间可自由兑换。3 备付金管理zz各成员公司通过备付金办理兑换业务，并按个人本外币兑换特许业务试点办法规定或经国家外汇管理局批准的渠道和方式管理备付金。4 管理原则4.1 业务备付金的形成4.1.1 zz各成员公司货币兑换业务自行投入的人民币及用其购买的外币资金；4.1.2 办理兑换业务中收到并留存的人民币和外币资金；4.1.3 调剂备付金余缺时调入的人民币和外币资金； 4.1.4 以货币价差形式或手续费方式获取的营业收入；4.1.5 汇率变动产生的汇兑收益。业务备付金应专款专用，不得将非特许业务的收入混入备付金，不得使用业务备付金支付日常费用，也不得将库存备付金现钞存入备付金账户以外的其他账户。4.2 备付金账户管理4.2.1 zz各成员公司货币兑换业务经外汇局批准可选择在包括其人民币基本存款账户（以下简称基本户）开户银行在内，原则上不多于3 家同城银行（以下简称开户银行）开立外币备付金账户。外币备付金账户按外币现钞账户管理，可根据需要存提现钞。4.2.2 zz各成员公司货币兑换业务应在开立外币备付金账户时向开户银行申请开立与外币备付金账户对应的人民币备付金账户。4.2.3 备付金账户收入限于：zz各成员公司货币兑换业务同城基本户划入的款项、备付金账户间划入的款项、库存备付金现钞的存入，其他经外汇局批准划入的款项。4.2.4 备付金账户支出限于：zz各成员公司货币兑换业务同城基本户划出的款项、备付金账户间划出的款项、库存备付金现钞的提取，其他经外汇局批准划出的款项。除国家外汇管理局另有规定外，zz各成员公司不得开立备付金项下的外币现汇账户。4.2.5 zz各成员公司货币兑换业务可将同城基本户资金划转至人民币备付金账户（以下简称备付金转入），也可将人民币备付金账户资金划转至同城基本户（以下简称备付金转出），每月限各办理一次。除国家外汇管理局另有规定外，zz各成员公司不得开立备付金项下的外币现汇账户。4.3 库存备付金现钞的管理4.3.1 库存备付金现钞包括：从备付金账户提取的现钞；与客户兑换时收到的现钞；调剂备付金余缺时调入的现钞。4.3.2 库存备付金现钞的存提均应通过备付金账户办理。4.3.3 zz各成员公司货币兑换业务不得将第项以外的现钞作为库存备付金现钞，也不得将库存备付金现钞存入备付金账户以外的其他账户。4.4 业务备付金调剂zz各成员公司货币兑换业务备付金调剂应具备付金台帐等资料。zz各成员公司货币兑换业务可以携带现钞或开户银行转账的方式通过下列三种渠道调剂备付金的余缺：4.4.1 同一法人特许机构内部，即分公司内部调剂，包括：同币种备付金的拆入或借出，人民币与外币备付金间的兑换交易。涉及在不同外汇分局辖区间调剂的，调剂双方应于首次调剂前制定调运及调剂方案，同时向所在地外汇分局报备。4.4.1.1 分公司内部调剂 同一公司网点间调剂，应由门店员工向门店经理进行申请，门店经理同意并组织开展调剂行为。门店业务人员依据沟通确认信息，邮件中注明：调剂时间、调剂币种、调剂金额、调出及调入方、调剂事由、回笼期限、回笼方式等信息。经特许兑换系统审核确认，完成系统资金交割，同时完成物理现钞配送，填写资金出入网点登记表，兑换系统将自动生成相应资金流转记录。相关单据留门店留存备查。4.4.1.2 分公司之间调剂分公司之间调剂，应提前以邮件形式沟通，邮件中注明：调剂时间、调剂币种、调剂金额、调出及调入方、调剂事由、回笼期限、回笼方式等信息。由双方协调单方呈报公文。调剂汇率由双方运营负责人约定，门店业务中心经理审批。分公司之间调剂审批路径依照zz要求执行。双方业务人员依据调剂公文及时准备所需资金，进行资金押运，双方依照清点或检查备付金账户确认的调剂信息，完成兑换系统调剂操作，同时各填写资金出入网点登记表，相关公文及单据由调剂双方网点留存备查。以上调剂公文呈报路径按照现钞业务部公文审批路径的业务通告执行。4.4.2 外汇局辖区内的备付金调剂与同一外汇分局辖内的特许机构间，即各成员公司与同一外汇分局辖内其他特许机构调剂。包括：人民币与非美元外币备付金间的兑换交易。在不违反本管理制度原则的前提下，同业调剂行为需要总部门店业务中心邮件批准后执行，邮件注明：调剂时间、调剂币种、调剂金额、调出及调入方、调剂事由、回笼期限、回笼方式等信息根据业务需要，现钞业务部将对平盘协议及备付金调剂方案进行修订，要求已签署协议并提交方案的门店，于下一合同期续签时，进行协议更新。向所在地外汇分局报备并制定调运及调剂方案。4.4.3 与开户银行间调剂，即各分公司与其开户银行间调剂，调剂前需邮件报备本地财务，调剂内容包括：人民币与外币备付金间的兑换交易，不同币种外币备付金间的兑换交易。5 备付金记录台账依照国家外汇管理局要求，zz各成员公司货币兑换业务建立备付金交易电子台账，完整记录备付金项下存提现钞、转入转出和调剂的明细情况。备付金电子台账记录详见附件1。zz各分公司应每月打印纸质台账，盖业务专用章后连同相关凭证保存3年备查，相关电子记录长期保存。6 备付金的使用6.1 初始业务备付金申请为保证各营业网点兑换业务能够正常运行，网点在正式营业前，需要准备充足的现钞备付金，以满足客户的兑换需求。各分公司需通过正式公文申领初始备付金审批完成后，方可领取备付金。初始及增减人民币业务备付金申请申请流程：呈报人-现钞业务部-副总经理-现钞业务部-总经理 -分公司财务 -计划财务部-中心经理 -计划财务部-副总经理 -计划财务部-总经理-公司领导 -公司领导-董事长（呈报时需附加与门店经理沟通邮件及现钞业务部门店业务中心的沟通邮件。6.2 业务备付金的保管各分公司营业网点应建立备付金保险柜，用于保管现钞备付金，即为备付金现钞库。总部以头寸报表对备付金存放进行监管。业务备付金账户保管由计划财务部保管。7 业务备付金管理检查7.1 备付金管理检查7.1.1 现钞业务部门店业务中心应安排对各营业网点备付金库进行定期和不定期盘点，定期盘点分为网点每日日终备付金盘点和月末备付金盘点；具体现钞盘点要求按照天津zz货币兑换有限公司现钞管理制度执行。不定期盘点是根据业务需要或特定情况进行的网点实地店面无固定日期盘点。每日头寸复核：现钞业务部门店业务中心对每日备付金日头寸报表，匹配前日的头寸余额进行复核；根据当日各个网点的头寸报表对网点每日资金流转情况进行汇总审核。以确保每日每个店面的业务的准确性。7.1.2 现钞业务部门店业务中心需对各门店备付金使用情况进行分析，并安排合理调整各门店的备付金额度及头寸，以提高备付金使用效率，原则上可根据营业网点日兑换量、结算周期确定其备付金使用率，从而调整该营业网点备付金头寸。7.2 盘库要求总部现钞业务部应经常不定期安排检查备付金库。现钞业务部门店经理应安排专人每月检查一次，盘库应有书面盘库记录，由相关人员签字确认。查库时，查库人要亲自动手核点库存，不得监而不查，敷衍马虎。8 奖惩各分公司应严格依照本制度执行备付金管理工作。对有章不循，违章操作，工作严重不负责任，玩忽职守，造成工作被动或重大差错事故，使公司资金受到严重损失，根据事实和情节，予以处理，并根据事情严重性追究经济、行政和法律责任。9 附则9.1 公司保留对任何因违反此制度而对公司经营、安全带来影响的员工要求赔偿一切损失，追究个人责任并提起诉讼的权利。9.2 本制度的最终解释权归现钞业务部所有，并由现钞业务部随时进行补充修订。9.3 本制度自公布之日起施行。原天津zz货币兑换有限公司备付金管理制度(xx201512号)废止。附件1：备付金电子台账9台账记录表说明天津zz货币兑换有限公司XXX分公司XX月电子台账备付金账号日期时间交易性质交易双方名称交易方式业务性质交易信息交易地点经办人外币调入方名称外币调出方名称人民币调入方名称人民币调出方名称结汇/购汇调入资金调出资金地点名称城市类型币种金额汇率%币种金额汇率