专项招标代理公司企业管理新规制度.doc

山西聚人工程项目管理企业内部管理制度10月30日目 录第一章 管理纲领3第二章 职员守则4第三章 财务管理5第一节 总则5第二节 财务机构和会计人员5第三节 会计核实标准及科目报表7第四节 资金、现金、费用管理8第五节 工资及奖金10第六节 税收及利润分配8第七节 会计凭证和档案保管10第四章 人事管理8第一节 总则8第二节 编制及定编8第三节 职员聘（雇）用9第四节 工资、待遇9第五节 假期及待遇12第六节 辞职、解聘、开除10第五章 业务质量管理15第一节 总则15第二节 项目经理制度15第三节 三级复核制度16第六章 保密工作17第七章 岗位职责18第八章 企业印、信管理制度23第九章 附则24第一章 管理纲领 第一条 为了加强管理，完善各项工作制度，促进企业发展壮大，提升经济效益，依据国家相关法律、法规及企业章程要求，特制订本管理细则。 第二条 企业全体职员全部必需遵守企业章程，遵守企业规章制度和各项决定、经律。 第三条 企业财产属股东全部。企业严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏企业财产。 第四条 企业严禁任何所属机构、个人损害企业形象、声誉和股价稳定。 第五条 企业严禁任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害企业利益或破坏企业发展。 第六条 企业经过发挥全体职员主动性、发明性和提升全体职员技术、管理、经营水平，不停完善企业经营、管理体系，实施多个形式责任制，不停壮大企业实力和提升经济效益。 第七条 企业提倡全体职员刻苦学习科学技术文化知识，企业为职员提供学习、深造条件和机会，努力提升职员素质和水平，造就一支思想和业务过硬职员队伍。 第八条 企业激励职员发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，企业给予奖励、表彰。 第九条 企业提倡职员团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体发明精神。 第十条 企业尊重专业人才辛勤劳动，为其发明良好工作条件，提供给有待遇，充足发挥其知识为企业多作贡献。 第十一条 企业实施“按劳取酬”、“多劳多得”分配制度。 第十二条 企业推行岗位责任制，实施考勤、考评制度，端正工作作风和提升工作效率，反对办事拖拉和不负责任工作态度。 第十三条 企业提倡厉行节省，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提升效益。 第十四条 维护企业纪律，对任何人违反企业章程和各项制度行为，全部要给予追究。第二章 职员守则 第十五条 遵纪遵法，忠于职守，克己奉公。 第十六条 维护企业声誉，保护企业利益。 第十七条 服从领导，关心下属，团结互助。 第十八条 珍惜公物，节省开支，杜绝浪费。 第十九条 努力学习，提升水平，精通业务。第二十条 主动进取，勇于开拓，创新贡献。第三章 财务管理第一节 总则 第二十一条 为加强财务管理，依据国家相关法律、法规及财务制度，结合企业具体情况，制订本制度。 第二十二条 财务管理工作要落实“勤俭办企业”方针，勤俭节省，精打细算，在企业经营中阻止铺张浪费和一切无须要开支，降低消耗，增加积累。 第二节 财务机构和会计人员 第二十三条 企业设总会计师。 企业设计划财务部。计划财务部设部长。 计划财务部及各财务部，依据业务工作需要配置必需会计人员。 第二十四条 总会计师帮助总经理管理好全企业财务会计工作，对全企业财务会计工作负责。 总会计师关键职责以下： 1.实施企业章程和股东大会、董事会决议，主持编制并签署企业财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划方法，对实施中存在问题提出改善方法，指导各项财务活动，考评生产经营结果，对总经理负责并汇报工作； 2.编制企业职员工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 3.监督全企业财务管理和活动； 第二十五条 计划财务部部长领导计划财务部工作，在总经理和总会计师领导下主持企业财务工作。 计划财务部部长关键职责是： 1.主持计划财务部工作，领导财务人员实施岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.实施总经理和总会计师相关财务工作决定，控制和降低企业经营成本，审核监督资金动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析汇报； 3.帮助总会计师编制多种会计报表，主持企业财产清查工作； 第二十六条 各级财务部门全部必需建立稽查制度。 出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目标登记工作。 第二十七条 财会人员全部要认真实施岗位责任制，各司其，相互配合，如实反应和严格监督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必需做到手续完备，内容真实，数字正确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。 第二十八条 各级领导必需切实保障财会人员依法行使职权和推行职责。 第二十九条 财会人员在办理会计事务中，必需坚持标准，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝实施，并立即向上级财务部门汇报。 企业支持财务人员坚持标准，按财务制度办事。严禁任何人对勇于坚持标准财会人员进行打击报复。企业对勇于坚持标准财会人员给予表彰或奖励。 第三十条 财会人员努力争取稳定，不随便调动。 财会人员调动工作或因故离职，必需和接替人员办理交接手续，没有办清交接手续，不得离职，亦不得中止会计工作。 被撤销财会人员，必需会同相关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。 移交交接包含移交人经管会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必需监交。通常财会人员交接，由企业领导会同财务部部长进行监交；计划财务部部长交接，由总经理会同总会计师进行监交。第三节 会计核实标准及科目报表 第三十一条 企业实施中国会计法、会计人员职权条例、企业会计准则和企业财务通则等法律法规相关会计核实通常标准、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项要求。 第三十二条 企业采取国家要求会计制度会计科目和会计报表，并按相关要求办理会计事务。 第三十三条 记帐方法采取借贷记帐法。记帐标准采取权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其它货币折算，按国家要求会计制度要求办理。海外企业应选定一个货币为记帐本位币。 第三十四条 一切会计凭证、帐簿、报表中多种文字统计用汉字记载，必需时可用外国文字旁述；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第三十五条 企业对企业资本坚持资本确定、资本充实标准。 第三十六条 企业对同一时期各项收入及和其相关联成本、费用全部必需在同一时期内反应，如应付工资、应提折旧等均按要求时间进行，不应提前或延后。 第三十七条 企业采取会计处理方法，前后各期必需一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。 第三十八条 企业向其它单位投出资金，应按投出时交付金额记帐，所发生收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反应。 第三十九条 长久借款利息支出，应依据使用单位用款时间计算利息。 第四十条 企业以单价元以上、使用年限1年以上资产为固定资产，分为5大类： 1.房屋及其它建筑物； 2.机器设备； 3.电子设备（如手提程控电话机、复印机、电传机等）； 4.运输工具； 5.其它设备。 第四十一条 固定资产必需每十二个月盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产计价，必需严格审查，按要求经同意后，于年度决算时处理完成。 第四十二条 凡单项债权（不管境内外）帐龄超出1年仍未回收时，各核实单位按年度提取10%百分比提取坏帐准备金。 第四十三条 企业关键会计报表有以下多个： 1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.股息红利分配方案（年度）； 4.财务情况变动表（年度）； 5.专用基金明细表（六个月）； 6.固定资产增减改变表（月）； 7.银行贷款增减改变表（月）； 8.现金出纳月终盘存表（月）； 9.提取坏帐准备金明细表（月）； 10.应收、应付和预付款项明细表（月）。第四节 资金、现金、费用管理 第四十四条 计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支管理，预防损失，杜绝浪费，良好利用，提升效益。 第四十五条 银行帐户必需遵守银行要求开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 第四十六条 银行帐户帐号必需保密，非因业务需要不准外泄 。 第四十七条 银行帐户印鉴使用实施3章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托她人代管。 第四十八条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月和银行对帐单查对，未达收支，应作出调整表逐笔调整平衡。 第四十九条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。 付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限以下：1万元以下（含1万元）由总经理审批；1万元以上（含1万元）由实施董事审批。 同一项目（含同一笔贸易）应按累计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。 对违反上述要求付款，财务人员有权且必需拒绝支付，并立即向上级请求处理。 第五十条 一切现金往来，必需收付有凭据，严禁口说为凭。 第五十一条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 第五十二条 现金日志帐必需用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。 第五十三条 会计每个月终要会同出纳员盘点现金库存一次，确保钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 第五十四条 正常办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经经理或其授权人同意后方能报销付款。 第五十五条 业务费实施包干制，按实现利润百分比提取，由总经理掌握使用。提取百分比由实施董事确定。提取后应专款专用，不得私分、贪污。 第五十六条 非生产性特殊开支，如赞助金、会费等在福利基金列支，元以下总经理审批，元以上由实施董事审批。第五十七条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备资金使用事项，全部有权且必需拒绝办理。不然按违章论处并对该资金损失负连带赔偿责任。第五节 工资及奖金 第五十八条 企业实施“按劳取酬”、“多劳多得”分配制度。 第五十九条 企业职员年度工资及资金总额，由总经理按章程要求拟订。 第六十条 职员工资标准和奖励方法，由总会计师提出方案，报总经理审定。 第六节 税收及利润分配 第六十一条 企业依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税。第六十二条 税后利润分配按章程要求实施。第七节 会计凭证和档案保管 第六十三条 会计凭证必需内容真实、手续完备、数字正确、不得涂改、挖补，如事后发觉差错，也必需由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 第六十四条 会计档案必需按月装订成册，妥善保管，不得丢失，最少保留。 第六十五条 会计档案保留期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。第四章 人事管理第一节 总则 第六十六条 为深入完善人事管理制度，依据国家相关劳感人呈法规、政策及企业章程之要求，制订本制度。 第六十七条 企业实施国家相关劳动保护法规，在劳感人呈部门要求范围内有权自行招收职员，全权实施劳动工资和人事管理制度。 第六十八条 企业对职员实施协议化管理。全部职员全部必需和企业签署聘（雇）用协议。职员和企业关系为协议关系，双方全部必需遵守协议。 第二节 编制及定编 第六十九条 企业各职能部门，用人实施定员、定岗。 第七十条 因工作及生产、业务发展需要，各部门需要增加用工，一律报总经理审批。 第三节 职员聘（雇）用 第七十一条 各部门对聘（雇）用职员应本着精简标准，可聘可不聘果断不聘，无才无德果断不聘，有才无德果断不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。 第七十二条 企业聘用职员，一律和企业签署聘用协议。 第七十三条 企业聘用职员，一律脱离原级职别，由企业根据需要和受聘人实际才能给予聘用。 第七十四条 各级职员聘用程序以下： 1.总经理，由实施董事提名董事会聘用； 2.总理经助理、总会计师等高级职员，部门主任，由总经理提请董事会聘用； 3.其它职员，由总经理同意聘用。 上述程序也适适用于各级职员解聘及续聘。 第七十五条 各部门确需增加职员，按以下标准办理。 1.先在本部门、本企业内部调整； 2. 本企业内无法调配，由用人部门提出计划，报总经理同意后进行招聘。 第七十六条 新聘（雇）职员，用人部门和受聘人必需填写“雇用职员审批表”和“职员记录表”，由用人部门签署意见，确定工作岗位，经办公室审查考评，符合聘雇条件者，先签试用协议，经培训后试用六个月至1年。 第七十七条 新职员正式上岗前，必需先接收培训。 培训内容包含学习企业章程及规章制度，了解企业情况，学习岗位业务知识等 培训由用人部门和办公室共同负责。 职员试用期间，由办公室会同用人部门考察其现实表现和工作能力。 试作期间工资，按确定工资下调一级发给。 第七十八条 职员试用期满15天前，由用人部门作出判定，提出是否录用意见，经办公室审核后，报总经理审批。同意录用者和企业签署聘订聘（雇）用协议；决定不录者试用期满退回原单位。 第四节 工资、待遇 第七十九条 企业全权决定所属职员工资、待遇。 第八十条 企业实施董事会同意实施工资系统列。 第八十一条 企业根据“按劳取酬、多劳多得”分配标准，依据职员岗位、职责、能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。 第八十二条 职员工资，由决定聘用者依据前条要求确定，由办公室行文通知财务部门发放。 第八十三条 企业激励职员主动向上，多做贡献。职员表现好或贡献大者，所在部门可将材料报总经理同意后予提级及奖励。 第八十四条 企业实施国家劳动保护法规，职员享受对应劳保待遇。 第五节 辞职、解聘、开除 第八十五条 企业有权解聘不合格职员。职员有辞职自由。但均须按本制度要求推行手续。 第八十六条 职员和企业签署聘（雇）用协议后，双方全部必需严格推行协议。职员不得随便辞职，企业不准无故解聘职员。 第八十七条 协议期内职员辞职，必需提前1个月向企业提出辞职汇报，由用人部门签署意见，经原同意聘（雇）用领导同意后，由办公室经予办理辞职手续。 第八十八条 职员未经同意而自行离职，企业不予办理任何手续；给企业造成损失，应负赔偿责任。 第八十九条 职员工作六个月后仍不能胜任工作，企业有权给予解聘、解聘。 第九十条 职员必需服从安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，企业有权给予解聘、解聘。 第九十一条 企业对解聘职员持慎重态度。企业无正当理由不得解聘协议期未满职员。 第九十二条 解聘职员，必需提前1个月通知被解聘者。 第九十三条 聘（雇）用期满，协议即告终止。职员或企业不续签聘（雇）用协议，到办公室办理终止协议手续。 第九十四条 职员严重违反规章制度、后果严重或违法犯罪，企业有权给予开除。 第九十五条 职员辞职、被解聘、或终止聘（雇）用，在离开企业以前，必需交还企业一切财物、业务资料，并移交业务渠道。不然，不予办理任何手续，给企业造成损失，应负赔偿责任。 第九十六条 企业对被解聘及未获企业续聘职员，按其在企业工龄计算每十二个月发给其1个月工资。不满1年按1年计。第五章 业务质量管理第一节 总则 第九十七条 为加强企业业务质量，愈加好落实企业“成功在于信誉”创建宗旨，特制订本制度。第九十八条 企业业务工作实施以项目经理制度为关键工作制度。 第九十九条 企业业务工作质量实施以总工牵头三级质量复核制度。第二节 项目经理制度第一百条 企业业务工作以项目为依靠，实施项目小组制度，项目小组依据需要，能够由企业各部门人员组成。第一百一条 项目小组在项目开展时按总经理要求成立，在项目关键工作完成后解散，人员回归各部门。第一百二条 项目经理负责管理项目小组，有权要求企业各部门配合工作，只对总经理和总工负责。第一百三条 项目小组职责：一， 项目经理：1，负责受理业务，核查点收委托方报送业务资料；2，负责统筹业务工作进度，确保工作准期进行并圆满完成；3，负责整体把握、审核经办人员完成业务工作质量，确保工作正确度和正确性；4，负责业务结果交付和业务费用收取，确保业务结果准期交付和业务费用如额收取；5，负责统筹承接业务档案整备，并和档案员交接。二， 经办人员：1，按项目经理安排，准期、保质完成自己负责部分业务；2，负责承接业务档案整备，并完整交付给项目经理；3，按项目经理安排，对其它经办人员完成业务结果进行复核，并确保复核后业务结果正确度和正确性。第三节 三级复核制度第一百四条 一级复核由项目经理安排项目小组经办人员进行交叉复核，经办人员复核完成后，签字后连同复核意见一起报项目经理。第一百五条 二级复核由项目经理负责，复核完成后，签字后连同复核意见一起报总工。第一百六条 三级复核由总工负责，复核完成后，签字后连同复核意见返回项目小组。第一百七条 总工和项目小组若有意见分歧，报总经理决议。第六章 保密工作 第一百八条 为保守企业秘密，维护企业发展和利益，制订本制度。 第一百九条 全体职员全部有保守企业秘密义务。 第一百一十条 在对外交往和合作中，须尤其注意不泄漏企业秘密，更不准出卖企业秘密。 第一百一十一条 企业秘密是关系企业发展和利益，在一定时间内只限一定范围职员知悉事项。企业秘密包含下列秘密事项： 1.企业经营发展决议中秘密事项； 2.人事决议中秘密事项； 3.招标项目标资料； 5.关键协议、用户和贸易渠道； 6.企业非向公众公开财务情况、银行帐户帐号； 7.其它董事会或总经理确定应该保守企业秘密事项。 第一百一十二条 属于企业秘密文件、资料，应标明“秘密”字样，由专员负责印制、收发、传输、保管。 第一百一十三条 企业秘密应依据需要，限于一定范围职员接触。 第一百一十四条 非经同意，不准复印、摘抄秘密文件、资料。 第一百一十五条 记载有企业秘密事项工作笔记，持有些人必需妥善保管。如有遗失，必需立即汇报并采取补救方法。 第一百一十六条 接触企业秘密职员，未经同意不准向她人泄露。非接触企业秘密职员。第七章 岗位职责 第一百一十七条 实施董事职责： 1.召集、主持股东大会； 2.领导董事会工作，召集和主持董事会会议； 3.签署本企业关键协议及其它关键文件； 4.提名总经理人选，供董事会会议讨论和表决； 5.在董事会会议闭会期间实施董事会决议，处理董事会权限内事务，关键问题应向下次董事会会议汇报； 6.在发生战争、特大自然灾难等重大事件时，可对一切事务行使尤其裁决权和处理权，但这种裁决权和处理必需符合本企业利益，并在事后向董事会会议汇报； 7.指导本企业重大业务活动； 8.实施董事因故不能推行职务时，可授权其它董事负责。 第一百一十八条 董事职责： 1.处理董事会事务工作； 2.负责董事会委托工作； 3.调查研究企业发展问题。 第一百一十九条 总经理职责： 1.实施企业章程，对董事会负责并汇报工作； 2.全方面负责企业经营管理。 3.组织和制订企业生产、年度经营、发展、财务、人事、劳资、福利等计划，报董事会同意实施，主持制订企业年度预、决算汇报； 4.依据董事长授权，代表企业对外签署协议和协议； 5.定时向董事会提交经营计划工作汇报、财务报表等； 6.向董事会提名任免企业高级职员、部门经理（主任）； 8.决定职员奖惩、定级、升级、加薪、招工、雇用或解聘解聘； 9.提出机构设置、调整或撤销意见，报董事会同意； 10.签发日常行政、业务和财务等文件； 11.由董事会或董事长授权处理相关事宜。 第一百二十条 总会计师职责： 1.实施企业章程、股东大会和董事会决议,主持编制并签署企业财务计划、信贷计划和会计报表等,落实完成计划方法,对实施中存在问题提出改善方法,指导各项财务活动,考评生产经营结果,对总经理负责并汇报工作; 2.编制企业工资、奖金、福利方案和年度分红派息方案; 3.监督全企业财务管理和活动; 4.对各级财会人员调动、任免、晋升、奖惩等提出提议、评定,经总经理同意后交付实施; 5.负责搞好全企业财会人员培训工作,不停提升财会人员素质和业务水平。 第一百二十一条 总工程师职责: 1.主管企业业务,负责招标代理全过程中技术工作; 2.负责审查招标代理方案,主持业务会审工作; 4.确定工程量清单,主持招标、投标工作; 5.总经理授权委托其它工作. 第一百二十二条 办公室主任职责: 1.主持办公室全方面工作; 2.处理企业日常行政事务,接待、处理来信来访; 3.做好上传下达、下情上报工作,深入调查研究,了解掌握情况,发觉问题立即向领导汇报,当好领导参谋; 4.处理企业公关事务,接待户、客人,策划企业对外宣传、广告等大型活动; 5.领导起草企业文件、汇报和编制资料; 6.负责安排企业会议及活动; 7.帮助做好职员培训和计划生育等工作; 8.总经理授权委托其它工作. 第一百二十三条 办公室职员职责: 1.负责会议统计工作; 2.负责起草企业文件、汇报; 3.帮助主任做好办公室工作. 第一百二十四条 档案保管员职责: 1.承接档案工作; 2.做好档案搜集、分类整理、借阅、移运移交、保管保留工作; 3.保守档案秘密; 4.承接其它办公室工作. 第一百二十五条 计划财务部部长职责: 1.主持计划财务部全方面工作,领导财务人员实施岗位责任制,切实完成各项会计业务工作; 2.实施总经理和各会计师相关财务工作决定,控制和降低企业经营成本,审核监督资金利用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理和董事会提交财务分析汇报; 3.帮助总会计师编制多种会计报表;主持企业财产清查工作; 4.总经理授权委托其它工作. 第一百二十六条 出纳员职责: 1.按财务制度要求使用现金和库存现金,不得以“白条”抵顶库存现金,不挪用公款;现金往来按次序逐笔登记日志帐,并日清月结,确钞帐相符; 2.按银行结算制度要求办理款项收付;严禁签发空白支票;对已办妥收付款凭证,按次序逐笔登记银行存款日志帐,并结出余额,立即和银行对帐单查对,月末编制“银行存款余额调整表”,确保帐面余额和对帐单余额相符; 3.妥善保管好库存现金、有价证券、空白支票、空白收据和相关印章; 4.按付款审批要求支付款项,不得私自违反要求付款,预防资金损失; 5.认真审核各项收支凭证,发觉问题立即请示汇报,做到各项收、付款正当和手续完备; 6.主动主动催收各项应收款项. 第一百二十七条 会计职责: 流动资金核实: 1.拟订流动资金管理和核实实施措施,参与核定流动资金定额,实施管用结合和资金归口分级管理; 2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供给; 3.定时考评流动资金使用效果,不停加速流动资金调动. 固定资产核实: 1.拟订固定资产管理和核实实施措施,划定固定资产和低值易耗品界限,编制固定资产目录; 2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划; 3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续,进行明细登记核实,定时进清查查对,做到帐物相符; 4.按制度要求计提固定资产折旧; 5.参与固定资产清查盘点,分析固定资产使用效果,促进固定资产合理使用,提升固定资产利用率. 工资核实: 1.按计划控制工资总额使用; 2.审核工资表,计算发放工资;按制度要求计提发放奖金; 3.进行工资明细核实. (四)利润核实及分配: 1.编制利润计划,将年度利润指 分解落实到单位; 2.做好利润明细核实,正确计算生产经营、销售收入和其它收入,认真审核和计算各项成本费用支出,正确计算利润,按制度计算和上交税,制作并登记相关明细帐,编制利润报表上报; 3.考评、分析利润完成情况,主动挖潜节支,提出改善提议和方法,努力提升利润. （五）总帐报表: 1.登记总帐,查对帐目,编制资金平衡表;2.查对其它会计报表,管理会计凭证和帐表. 第一百二十八条 业务部主任职责: 1.主持业务部全方面工作; 2.处理企业日常业务事务,接待、处理来信来访; 3.配合企业对外宣传、广告等大型活动; 4.领导起草企业业务文件、汇报和编制资料; 5.做好职员业务培训工作; 6.总经理授权委托其它工作. 第一百二十九条 业务工作人员职责： 1.承接具体项目标业务工作； 2.承接情报、信息搜集、整理、汇编和发送工作；3.承接企业日常事务工作。第八章 企业印、信管理制度第一百三十条 企业印鉴分类由专员保管。1，企业公章、实施董事私章、总经理私章：由办公室主任负责保管；2，业务专用章、会计私章、出纳私章：分别由会计部主任、会计、出纳负责保管；3，业务专用章、协议专用章、查对章：由总工程师负责保管； 第一百三十一条 印信管理人员应对印、信使用正确性负责. 第一百三十二条 凡以企业名义出具各类文件、资料需要盖章,必需由总经理在发放单上签字或当面指示, 印信管理人员方能同意使用公章,并应留下底稿和两份印好以备存档和借阅. 第一百三十三条 公章销毁,必需经实施董事同意,有两人以上监销并做好登记. 第一百三十四条 各部门出差人员需开具介绍信,必需按出差管理相关要求分别由部门责任人或主管领导签字.印信管理人员在盖章前,必需认真审核用信用章手续是否完备.若手续不全,用印、用信领导同意不符或和政策相违反,印信管理人员有权拒绝办理. 第一百三十五条 严禁开具空白介绍信.用便函开出证实必需一式两份经备存查. 第一百三十六条 印信应严加保管,如有渎职、差错、丢失或违章乱用,一经发觉,需追查相关人员责任并按章惩处.第九章 附则 第一百三十七条 各部门可依据本管理细则要求标准、精神,结合本企业、企业实际情况,制订具体实施细则,报总经理同意后施行. 第一百三十八条 本管理则自4月22日起施行. 第一百三十九条 本管理细则解释权和修订权属于企业.