房地产公司工程预算编制审核控制准则模版.doc

xxx 房地产综合部控制准则工程预算编制审核控制准则一、目的明确工程概算、预算编制、审核的步骤，确保工程概算、预算编制及审核的过程受控。二、适用范围本制度适用于本公司所有工程概算预算的编制及审核的过程。三、批准和解释本制度由xxx 房地产开发有限公司综合部主管副总批准后生效；本制度由xxx 房地产开发有限公司综合部负责解释。四、控制要求（一）工程预算概算任务安排1、审计部经理在收到相关部门交来的业务联系单后，应予以签收并在两日内判定是否受理该业务；如不受理则应在反馈意见栏写明原因；对于已受理的概算预算业务应在一天内作出分类安排，填写预结算工作任务单，并由技术部主管签收。2、新开工项目在施工图纸送达技术部后，对于需要作出概算、预算的工程，技术部经理应在一天作出工作分类安排，填写预结算工作任务单，并由技术部主管签收。3、技术部主管在收到通知书后，应在一天内签收，不符合条件的工程概算预算应在执行情况栏写明原因；对于符合条件的工程概算预算，如需要将概算预算工作进一步安排，则应在一天内对概算预算工作进行分类安排，填写预结算工作任务单，并由相应预算员签收。4、项目主管在收到技术部主管交来的通知书后，应在一天内签收，不符合条件的工程预算应在执行情况栏写明原因，对于符合条件的则应视情况进行安排，如需将预算进一步安排，则应填写技术部任务下达书，并由预算员签收，如有任何疑问，接收人应在三日内将意见反馈到下达人，下达人应在收到反馈意见后一天内予以答复。（二）资料的收集1、预算任务接收人在签收预结算工作任务单后，应尽快收集相关的施工图纸及资料，主要途径如下：a)向提出预算工作要求的部门联系，请予提供；b)向综合部资料室收集；c)由预结算工作任务单下达人提供。2、因施工图纸和资料不全而无法进行预算工作时，应立即向下达人说明情况，并在通知书中的执行情况栏注明。（三）预算任务的执行1、预算任务接收人应在规定的时间内按要求计算工程量、选套定额和上机打印。如不能在规定的时间内完成预算工作，应向直属上级说明原因，经批准后方可延期，批准人应在预结算工作任务单中的执行情况栏注明延期理由及时间。2、工程预算书应按规定的格式输出，一式两份，并由预算工作完成人亲笔签名。版本：A/01/2KHREC/ZH-015 xxx 房地产综合部控制准则（四）工程预算书的审核1、如概算工作完成人为项目预算员，则应将工程概算书报项目主管复核，复核完成后报部门主管审核，审核完成后再报部门经理审定。2、如预算工作完成人为项目主管，则应将工程预算书报部门主管审核，审核完成后再报部门经理审定。3、如预算工作完成人为部门主管，则应将工程概算书报部门经理审定。4、经审定的工程概算书作为控制工程投资、编制工程进度、编制计划报表、提供各种数据的指标和工程结算或决算的参考依据。（五）经审定的工程概算、预算书应保存一份作为部门存档，另一份交还编制人。五、本准则运行需提供的记录1、预结算工作任务单版本：A/02/2KHREC/ZH-015